طرح توجیهی و کار افرینی احداث آموزشگاه علوم رایانه



طرح توجیهی و کار افرینی احداث آموزشگاه علوم رایانه

(با ظرفیت 2496 هنرجو در سال)

توجه:با توجه به نوسانات بازار قیمت ها همواره متغییر بوده و می بایست با توجه به نرخ روز به روز شوند

خلاصه طرح

موضوع طرح : خدمات آموزشی در زمینه علوم رایانه

محل اجرای طرح : قابل اجرا در سراسر کشور

سرمایه گذاری کـل: 61/467 میلیون ریال

سهم آورده متقاضی: 61/47 میلیون ریال

سهم تسهیلات: 420 میلیون ریال

دوره بازگشـت سرمایه: 5/1 سال

مـقـدمـه :

افزایش روزافزون کاربرد رایانه در عصر حاضر ، منجر به ورود آن به حریم زندگی روزمره افراد شده است .چنانکه امروزه بکارگیری کامپیوتر در زندگی عادی تنها معطوف به زمانی نیست که صرف کار با یک دستگاه رایانه شخصی می شود بلکه با استفاده از هر یک از وسایل الکترونیکی منزل یا محل کار یا حتی رانندگی با خودرو ، مشغول بکارگرفتن یک یا چند پردازنده هستیم.
با توجه به این مطالب اهمیت فراگیری صحیح علوم رایانه و شیوه بکارگیری این وسیله بیش از پیش فزونی یافته و به تبع آن آموزش علمی و کاربردی این علوم نیز مورد اقبال قابل توجهی واقع می گردد. از سوی دیگر افراد جویای کار در حال حاضر بطور فزاینده ای مواجه با فرصتهای شغلی ای هستند که مستلزم تسلط و یا حداقل آشنایی با کاربرد کامپیوتر است. اهمیت این مطلب با در نظر داشتن ترکیب سنی جوان جمعیت کشور و نیاز این افراد برای فراگیری نحوه کار با رایانه بمنظور جذب در بازار کار مشخص می شود. با توجه به کلیه این موارد ملاحظه می شود مراکز آموزشی علوم رایانه که بتوانند این نیاز شهروندان را برآورده سازند مورد توجه افراد جامعه بوده و علاوه بر انجام فعالیت های آموزشی خواهند توانست سود قابل توجهی را عاید صاحبان خود سازند. ضمن اینکه با ایجاد فرصتهای شغلی مناسب برای فارغ التحصیلان دانشگاههادر رشته های علوم مهندسی ، بخصوص بانوان سهم بسزایی در رفع معضل بیکاری این قشر ایفا می نمایند.

سرمایه گذاری مورد نیاز طرح

الف – سرمایه ثابت

1- مکان مورد نیاز طرح ، شامل یک باب ساختمان با کاربری اداری به مساحت تقریبی 90 متر مربع می باشد که ارزش هر مترمربع آن چهار میلیون ریال وهزینه کل خرید محل 360 میلیون ریال برآورد می شود.

2- تجهیزات فنی :

ردیف
شــرح
تعداد
هزینه واحد
هزینه (میلیون ریال)
1
2
3
4
رایانه رومیزی
پرینتر سیاه و سفید لیزرجت
پرینتر جوهرافشان رنگی
سیستم تامین برق اضطراری (UPS)
8
1
1
1
4
4
1
7
32
4
1
7
جمــــع
44

3- اثاثیه اداری :

ردیف
شــرح
تعداد
هزینه (میلیون ریال)
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
میز و صندلی اداری و ارباب رجوع
کمد و فایل
میز کامپیوتر
صندلی کامپیوتر( اشکان )
صندلی دانش آموزی ام دی اف 16
صندلی استاد ( اشکان )
وایت برد
کتابخانه
خط تلفن
گوشی تلفن
دستکاه فاکس
سایر ( لوازم روی میز و آبدارخانه)
1 سری
1 سری
8 دستگاه
16
8
3
3
1
2
2
1
–
5/1
5/1
4/2
78/0
64/0
15/0
6/0
4/0
5
5/0
5/1
1
جمـــع
97/15

4- هزینه استهلاک :
( ارقام به میلیون ریال )
ردیف
شرح
ارزش دارایی
ضریب استهلاک
هزینه استهلاک
1
2
3
ساختمان
تجهیزات فنی
اثاثیه اداری
360
44
97/15
5%
20%
10%
18
8/8
6/1
جمـــع
4/28

5- هزینه نگهداری و تعمیرات :
( ارقام به میلیون ریال )
ردیف
شرح
ارزش دارایی
ضریب نت
هزینه نت
1
2
3
ساختمان
تجهیزات فنی
اثاثیه اداری
360
44
97/15
3%
10%
3%
8/10
4/4
48/0
جمـــع
68/15

6- هزینه های قبل از بهره برداری :

ردیف
شـــرح
هزینه ( میلیون ریال )
1
هزینه تهیه طرح توجیهی
5/1
جمـــع
5/1

7- هزینه های پیش بینی نشده :
معادل 5% هزیــنه های ثابت طرح به منظور مقابله با افزایـش احتـمالی قیمـت ها ، کلا بالـغ بر 2/5 میلیون ریال می باشد.

ب- سرمایه در گردش :

1- ملزومات اداری و آموزشی :
شامل نرم افزارهای آموزشی و اداری مورد استفاده در دستگاههای رایانه ،انواع کاغذ های مورد استفاده در دستگاههای جانبی نظیر پرینتر و فاکس ، کاغذ های یادداشت ، انواع نوشـــت افزاردفتــری، تونر ، کارتریج و جوهر مصرفی دســتگاههای فوق الذکر کلا بالغ بر 5/2 میلیون ریال در سال می باشد.

2- سوخت و انرژی :

ردیف
شــرح
هزینه (میلیون ریال)
1
2
3
بــرق
تلفـن ( و هزینه اشتراک اینترنت )
شارژ ساختمان
5
6
1
جمـــع
12

3- حقوق و دستمزد :
( ارقام به میلیون ریال )
ردیف
شــرح
تعداد
حقوق ماهانه
23%سهم کارفرما
حقوق سالانه ( 14 ماه)
1
2
3
4
5
مدیر آموزشگاه
مدیر آموزش
مربی (پاره وقت )
منشی
آبدارچی
1
1
4
1
1
2/1
1
9/0
75/0
6/0
31/3
76/2
–
07/2
65/1
71/17
76/16
4/50
57/12
05/10
جمـــع
49/107

جدول هزینه های جاری طرح
ردیف
شرح
هزینه کل ( میلیون ریال )
1
2
3
4
5
6
ملزومات اداری
سوخت و انرژی
حقوق و دستمزد
استهلاک
نگهداری و تعمیرات
هزینه های پیش بینی نشده
5/2
12
49/107
4/28
68/15
2/5
جــــمــع
17/171

سرمایه در گردش
شرح
هزینه کل ( میلیون ریال )
تنخواه گردان ( سه ماهه )
44/42
جمع
44/42

جدول کل هزینه های طرح
ردیف
شرح
مبلغ(میلیون ریال)
1
2
3
4
5
خرید محل کار
تجهیزات فنی
لوازم اداری
هزینه های قبل از بهره برداری
پیش بینی نشده
360
44
97/15
5/1
7/3
جمع هزینه های ثابت
17/425
سرمایه در گردش ( طبق جدول فوق )
44/42
جمع کل هزینه های طرح
61/467

برآورد هزینه های عملیاتی و غیر عملیاتی:
ردیف
شرح
مبلغ(میلیون ریال)
1
2
استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری ( 5ساله )
هزینه تبلیغ و اداری ( معادل 2% مبلغ شهریه )
3/0
48/7
جمــع
78/7

درآمد طــرح :
(ارقام به میلیون ریال )
ردیف
شــرح
تعداد
میانگین شهریه دوره
جمـع
1
شهریه دوره های آموزشی*
2496
15/0
4/374
جــمــع
4/374

*- تعداد دانش آموزان با توجه به ظرفیت آموزشگاه و تعداد رایانه های موجود در آن در نظر گرفته شده است. همچنین طول هر دوره آموزشی 12 جلسه برابر با 24 ساعت ( هشت ساعت آموزش مقدماتی و تئوریک و 16 ساعت آموزش عملی با رایانه )در نظر گرفته شده و ایام کاری آموزشگاه نیز 6 روز در هفته فرض شده است. بدیهی است طول دوره و شهریه متعلقه بسته به نوع دوره و سطح هنرآموزان در هر دوره متغیر خواهد بود.

پیش بینی مالی طرح
شرح
میلیون ریال
درآمد طرح
4/374
هزینه های عملیاتی:
ملزومات اداری
حقوق و دستمزد
تعمیرات و نگهداری
استهلاک
پیش بینی نشده

5/2
49/107
68/15
4/28
2/5
جمع هزینه های عملیاتی
27/159
سود ناویژه
13/215
کسر میشود:
هزینه های اداری

48/7
سود عملیاتی
65/207
استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری
3/0
سود ویژه قبل از کسر مالیات
35/207

محاسبه دوره بازگشت سرمایه:

دوره بازگشت سرمایه = 5/1سال ( هجده ماه )

محاسبه نقطه سر به سر:
( ارقام به میلیون ریال )
شــرح
هزینه متغیر
هزینه ثابت
هزینه کــل

مبلغ
درصد
مبلغ
درصد

مــلزومات اداری
5/2
100
–
–
5/2
حقوق و دستـمزد
62/37
35
87/69
65
49/107
سوخت و انـرژی
6/9
80
4/2
20
12
تعمیر و نگهداری
54/12
80
14/3
20
68/15
اســـــتــــهلاک
–
–
4/28
100
4/28
هزیـنه های اداری
48/7
100
–
–
48/7
استهلاک قبل ازبهره برداری
–
–
3/0
100
3/0
پیش بینـــی نشده
42/4
85
78/0
15
2/5
جمـــع
16/74
–
89/104
–
05/179

نقطه سر به سر= 94/34%

محاسبه کارمزد وام :
( ارقام به میلیون ریال )
1) عقد مشارکت مدنی:
مبلغ قرارداد
مدت قرارداد
نرخ کارمزد
کارمزد عقد مشارکت مدنی

420 میلیون ریال
سه ماه
19%
95/19 میلیون ریال

2) عقد فروش اقساطی:
مبلغ قرارداد
مدت قرارداد
کارمزد تسهیلات
کارمزد عقد فروش اقساطی
کل کارمزد تسهیلات
کارمزد سالانه
اصل تسهیلات سالانه

95/439 میلیون ریال
45 ماه
19%
73/156 میلیون ریال
68/176 میلیون ریال
11/47 میلیون ریال
112 میلیون ریال

جدول بازپرداخت اصل و کارمزد تسهیلات
شرح
سال اول
سال دوم
سال سـوم
سال چهارم
بازپرداخت اصل تسهیلات
84
112
112
112
کارمزد تســهیلات
33/35
11/47
11/47
11/47
جمـــع
33/119
11/159
11/159
11/159