طرح توجیهی و کار افرینی احداث آموزشـگاه علـمی آزاد

طرح توجیهی و کار افرینی احداث آموزشـگاه علـمی آزاد

توجه:با توجه به نوسانات بازار قیمت ها همواره متغییر بوده و می بایست با توجه به نرخ روز به روز شوند

خلاصه طرح

موضوع طرح : آموزشگاه علمی آزاد

ظرفیت طرح : 124800 ساعت آموزش – نفر

محل اجرای طرح : قابل اجرا در مناطق شهری سراسر کشور

سرمایه گذاری کـل: 474 میلیون ریال

سهم آورده متقاضی: 54 میلیون ریال

سهم تسهیلات: 420 میلیون ریال

دوره بازگشـت سرمایه: پانزده ماه

اشتغالزایی : پانـزده نفر

مقدمــه :

رشد سریع جمعیت در دهه های 1350 و 60 موجب تغییر در ساختار جمعیتی کشور گشته است به گونه ای که جمعیت ایران تبدیل به جوان ترین جمعیت در میان ملل جهان شده است.
با این اوصاف ، آموزشگاههای آزاد علمی می توانند ضمن استفاده از نیروهای تحصیلکرده و دارای صلاحیت، علاوه بر پاسخگویی به نیازهای آموزشی داوطلبان ، سهمی در اشتغال فارغ التحصیلان دانشگاهی داشته و بازده مناسبی نیز از این فعالیت اقتصادی – فرهنگی ببرند. ضمن اینکه با افزایش نسبت دختران در میان داوطلبان ورود به دانشگاهها به بیش ازنیمی از کل داوطلبان، احداث آموزشگاههای آزاد علمی دخترانه در قالب تعاونی های بانوان دارای توجیه مناسب اقتصادی خواهد بود.

سرمایه گذاری مورد نیاز طرح

الف – سرمایه ثابت

1- مکان مورد نیاز طرح ، شامل یک باب ساختمان با کاربری اداری به مساحت تقریبی 90 متر مربع می باشد که ارزش هر مترمربع آن چهار میلیون ریال وهزینه کل خرید محل 360 میلیون ریال برآورد می شود.

2- تجهیزات فنی :

ردیف
شــرح
تعداد
هزینه واحد
هزینه (میلیون ریال)
1
2
3
4
5
رایانه رومیزی
چاپگر سیاه و سفید لیزرجت
دستگاه فتوکپی
کتب و جزوات مرجع آموزشی
سیستم تامین برق اضطراری (UPS)
1
1
1
–
1
4
3
10
–
2
4
3
10
1
2
جمــــع
20

3- اثاثیه اداری :

ردیف
شــرح
تعداد
هزینه (میلیون ریال)
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
میز و صندلی اداری و ارباب رجوع
کمد و فایل
میز و صندلی کامپیوتر
صندلی دانش آموزی ام دی اف 16
صندلی استاد
وایت برد
کتابخانه
خط تلفن
گوشی تلفن
سایر ( لوازم روی میز و آبدارخانه)
1 سری
1 سری
1 دستگاه
48
4
4
1
2
2
–
5/1
5/1
5/0
4/2
4/0
3/1
4/0
5
5/0
1
جمـــع
5/14

4- هزینه های قبل از بهره برداری :

ردیف
شـــرح
هزینه ( میلیون ریال )
1
هزینه تهیه طرح توجیهی و اخذ مجوز
2
جمـــع
2

جمع کل سرمایه گذاری ثابت

شـــرح
هزینه ( میلیون ریال )
ساختمان
تجهیزات فنی
اثاثیه اداری
هزینه های قبل از بهره برداری
360
20
5/14
2
جــــمــــع
5/396
پیش بینی نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق )
8/19
جمـــــع کل
3/416

ب- سرمایه در گردش :

1- ملزومات اداری و آموزشی :
شامل جزوات ، کتب و نرم افزارهای آموزشی و اداری مورد استفاده ،انواع کاغذ های مورد استفاده در دستگاه پرینتر و کپی ، کاغذ های یادداشت ، انواع نوشـــت افزاردفتــری، تونر ، کارتریج دســتگاههای فوق الذکر کلا بالغ بر 5 میلیون ریال در سال می باشد.

2- سوخت و انرژی :

ردیف
شــرح
هزینه (میلیون ریال)
1
2
3
بــرق
تلفـن
شارژ ساختمان
5
5
2
جمـــع
12

3- حقوق و دستمزد :
( ارقام به میلیون ریال )
ردیف
شــرح
تعداد
حقوق ماهانه
23%سهم کارفرما
حقوق سالانه( 14 ماه)
1
2
3
4
5
مدیر آموزشگاه
مدیر آموزش وبرنامه ریزی
مربی (پاره وقت )
منشی
آبدارچی
1
1
11
1
1
2/1
1
1
8/0
7/0
31/3
76/2
–
21/2
93/1
11/20
76/16
154
41/13
73/11
جمـــع
01/216

4- هزینه استهلاک :
( ارقام به میلیون ریال )
ردیف
شرح
ارزش دارایی
ضریب استهلاک
هزینه استهلاک
1
2
3
ساختمان
تجهیزات فنی
اثاثیه اداری
360
20
5/14
5%
20%
10%
18
4
45/1
جمـــع
45/23

5- هزینه نگهداری و تعمیرات :
( ارقام به میلیون ریال )
ردیف
شرح
ارزش دارایی
ضریب نت
هزینه نت
1
2
3
ساختمان
تجهیزات فنی
اثاثیه اداری
360
20
5/14
3%
10%
3%
8/10
2
43/0
جمـــع
23/13

جدول هزینه های جاری طرح
ردیف
شرح
هزینه کل ( میلیون ریال )
1
2
3
4
5
6
ملزومات اداری
سوخت و انرژی
حقوق و دستمزد
استهلاک
نگهداری و تعمیرات
هزینه های پیش بینی نشده
5
12
01/216
45/23
23/13
51/13
جــــمــع
2/283

سرمایه در گردش
شرح
هزینه کل ( میلیون ریال )
تنخواه گردان ( سه ماهه )
2/58
جمع
2/58

جدول کل هزینه های طرح
ردیف
شرح
مبلغ(میلیون ریال)
1
2
3
4
5
خرید محل کار
تجهیزات فنی
لوازم اداری
هزینه های قبل از بهره برداری
پیش بینی نشده
360
20
5/14
2
8/19
جمع هزینه های ثابت
3/416
سرمایه در گردش ( طبق جدول فوق )
2/58
جمع کل هزینه های طرح
5/474

برآورد هزینه های عملیاتی و غیر عملیاتی:
ردیف
شرح
مبلغ(میلیون ریال)
1
2
استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری ( 4ساله )
هزینه تبلیغ و اداری ( معادل 2% مبلغ شهریه )
5/0
12
جمــع
5/12

درآمد طــرح :

ردیف
شــرح
تعداد
میانگین شهریه دوره(ریال)
جمـع(م.ریال)
1
2
شهریه هر ساعت آموزشی*
تدریس در خارج از آموزشگاه
104000ساعت-نفر
10000نفر-ساعت
5000
8000
520
80
جــمــع
600

*- تعداد دانش آموزان حضوری با فرض اشتغال به کار آموزشگاه با هشتاد در صد ظرفیت آموزشی آن در نظر گرفته شده است. همچنین تعطیلات یکصدوپنج روز در سال فرض شده است. ضمن اینکه تعداد تعیین و فرستادن دبیر به محل دانش آموزان کمتر از 10% دانش آموزان حاضر در آموزشگاه محاسبه شده است که سهم آموزشگاه از شهریه این کلاسها برابر 40% خواهد بود.

پیش بینی مالی طرح

شرح
میلیون ریال
درآمد طرح
600
کسر می شود :
هزینه تمام شده

2/283
سود ناویژه
8/316
کسر میشود:
هزینه های اداری

12
سود عملیاتی
8/304
استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری
5/0
سود ویژه قبل از کسر مالیات
3/304

محاسبه دوره بازگشت سرمایه:

دوره بازگشت سرمایه = 26/1سال ( تقریبا معادل پانزده ماه )

محاسبه نقطه سر به سر:
( ارقام به میلیون ریال )
شــرح
هزینه متغیر
هزینه ثابت
هزینه کــل

مبلغ
درصد
مبلغ
درصد

مــلزومات اداری
5
100
–
–
5
حقوق و دستـمزد
6/75
35
41/140
65
01/216
سوخت و انـرژی
6/9
80
4/2
20
12
تعمیر و نگهداری
58/10
80
65/2
20
23/13
اســـــتــــهلاک
–
–
45/23
100
45/23
هزیـنه های اداری
12
100
–
–
12
استهلاک قبل ازبهره برداری
–
–
5/0
100
5/0
پیش بینـــی نشده
48/11
85
03/2
15
51/13
جمـــع
26/124
–
44/171
–
7/295

نقطه سر به سر= 04/36%

محاسبه کارمزد وام :
( ارقام به میلیون ریال )
1) عقد مشارکت مدنی:
مبلغ قرارداد
مدت قرارداد
نرخ کارمزد
کارمزد عقد مشارکت مدنی

420 میلیون ریال
سه ماه
19%
95/19میلیون ریال

2) عقد فروش اقساطی:
مبلغ قرارداد
مدت قرارداد
کارمزد تسهیلات
کارمزد عقد فروش اقساطی
کل کارمزد تسهیلات
کارمزد سالانه
اصل تسهیلات سالانه

95/439 میلیون ریال
33 ماه
19%
94/114 میلیون ریال
89/134 میلیون ریال
05/49 میلیون ریال
72/152 میلیون ریال

جدول بازپرداخت اصل و کارمزد تسهیلات
شرح
سال اول
سال دوم
سال سـوم
بازپرداخت اصل تسهیلات
54/114
72/152
72/152
کارمزد تســهیلات
79/36
05/49
05/49
جمـــع
33/151
77/201
77/201