طرح کار افرینی و توجیهی آموزشگاه زبان های خارجی



طرح کار افرینی و توجیهی آموزشگاه زبان های خارجی
(با ظرفیت1872 دانش آموز در سال)

توجه:با توجه به نوسانات بازار قیمت ها همواره متغییر بوده و می بایست با توجه به نرخ روز به روز شوند

خلاصه طرح

موضوع طرح : خدمات آموزشی در زمینه زبان های خارجی

ظرفیت طرح : 1872 دانش آموز در سال ( معادل 67392 نفر-ساعت آموزشی )

محل اجرای طرح : قابل اجرا در سراسر کشور

سرمایه گذاری کـل: 9/442 میلیون ریال

سهم آورده متقاضی: 9/42 میلیون ریال

سهم تسهیلات: 400 میلیون ریال

دوره بازگشـت سرمایه: 2 سال

مقدمــه :

رشد روزافزون سطح تحصیلات افراد جامعه ، باعث افزایش میزان استفاده از منابع مختلف علمی است. از دیگر سو ، حجم این منابع به حدی است که نه تنها ترجمه و انتشار تمام آنها عملی نیست ، بلکه حتی در صورت ترجمه شدن این مطالب، مدت زمانی که صرف ترجمه مطلب می شود ، باعث از دست رفتن تازگی آن مطلب می گردد. به همین دلیل آشنایی با زبان های خارجی، سهم بسزایی در سهولت استفاده از منابع علمی ، اعم از کتب و نشریات تخصصی و همچنین اینترنت دارد. ضمن اینکه تسلط به زبان های خارجی موجب استفاده سهل تر از نرم افزارهای عمومی و تخصصی رایانه ای را نیز فراهم می آورد.
نکته دیگری که اهمیت یادگیری زبان های خارجی را دو چندان می کند ، یکپارچگی اقتصادی جهان است که موجب افزایش حجم مکاتبات خارجی بازرگانی و سفرهای تجاری خارجی است. بدیهی است تسلط به زبان مورد استفاده در مذاکرات تجاری می تواند از بروز خطاهای سهوی پیشگیری نماید.
همچنین عدم تناسب آموزش زبان های خارجی در سیستم آموزش رسمی کشور با نیازهای افراد در محیط اجتماعی ، میل به شرکت در کلاس های آزاد را که آموزش کاربردی تری ارائه می کنند افزایش می دهد.
و در نهایت، " یادگیری هر زبان جدید، آغاز یک زندگی تازه است. " این جمله به تنهایی اهمیت یادگیری زبان های خارجی را بیان می کند.
اجرای این طرح ضمن اینکه پاسخی به نیاز اقشار مختلف جامعه برای یادگیری زبان های خارجی است، می تواند از بازدهی اقتصادی مناسبی نیز برخوردار بوده و همچنین زمینه ساز اشتغال نیروهای متخصص به خصوص در رشته زبان های خارجی گردد. علاوه بر آن با توجه به این که طرح های آموزشی می توانند برای آموزش پسران یا دختران اجرا شوند، در اجرای این گونه طرح ها می توان از نیروی کار بانوان تحصیلکرده نیز استفاده نمود.

سرمایه گذاری مورد نیاز طرح

الف – سرمایه ثابت

1- مکان مورد نیاز طرح ، شامل یک باب ساختمان با کاربری اداری به مساحت تقریبی 90 متر مربع می باشد که ارزش هر مترمربع آن چهار میلیون ریال وهزینه کل خرید محل 360 میلیون ریال برآورد می شود.

2- تجهیزات فنی :

ردیف
شــرح
تعداد
هزینه واحد
هزینه (میلیون ریال)
1
2
3
4
5
6
رایانه رومیزی
چاپگر سیاه و سفید لیزرجت
تلویزیون رنگی
ویدئو
ضبط صوت
سیستم تامین برق اضطراری (UPS)
1
1
1
1
1
1
4
4
2
1
5/0
2
4
4
2
1
5/0
2
جمــــع
5/13

3- اثاثیه اداری :

ردیف
شــرح
تعداد
هزینه (میلیون ریال)
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
میز و صندلی اداری و ارباب رجوع
کمد و فایل
میز و صندلی کامپیوتر
صندلی دانش آموزی ام دی اف 16
صندلی استاد
وایت برد
کتابخانه
خط تلفن
گوشی تلفن
دستکاه فاکس
سایر ( لوازم روی میز و آبدارخانه)
1 سری
1 سری
1 دستگاه
24
3
3
1
2
2
1
–
5/1
5/1
5/0
2/1
3/0
1
4/0
5
5/0
5/1
1
جمـــع
4/14

4- هزینه های قبل از بهره برداری :

ردیف
شـــرح
هزینه ( میلیون ریال )
1
هزینه تهیه طرح توجیهی و اخذ مجوز
5/1
جمـــع
5/1

جمع کل سرمایه گذاری ثابت

شـــرح
هزینه ( میلیون ریال )
ساختمان
تجهیزات فنی
اثاثیه اداری
هزینه های قبل از بهره برداری
360
5/13
4/14
5/1
جــــمــــع
4/389
پیش بینی نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق )
5/19
جمـــــع کل
9/408

ب- سرمایه در گردش :

1- ملزومات اداری و آموزشی :
شامل نوار ها و کتب و نرم افزارهای آموزشی و اداری مورد استفاده در دستگاه های سمعی و بصری ،انواع کاغذ های مورد استفاده در دستگاههای جانبی نظیر پرینتر و فاکس ، کاغذ های یادداشت ، انواع نوشـــت افزاردفتــری، تونر ، کارتریج دســتگاههای فوق الذکر کلا بالغ بر 5/2 میلیون ریال در سال می باشد.

2- سوخت و انرژی :

ردیف
شــرح
هزینه (میلیون ریال)
1
2
3
بــرق
تلفـن
شارژ ساختمان
5
6
1
جمـــع
12

3- حقوق و دستمزد :
( ارقام به میلیون ریال )
ردیف
شــرح
تعداد
حقوق ماهانه
23%سهم کارفرما
حقوق سالانه ( 14 ماه)
1
2
3
4
5
مدیر آموزشگاه
مدیر آموزش
مربی (پاره وقت )
منشی
آبدارچی
1
1
4
1
1
2/1
1
1
75/0
6/0
31/3
76/2
–
07/2
65/1
71/17
76/16
56
57/12
05/10
جمـــع
09/113

4- هزینه استهلاک :
( ارقام به میلیون ریال )
ردیف
شرح
ارزش دارایی
ضریب استهلاک
هزینه استهلاک
1
2
3
ساختمان
تجهیزات فنی
اثاثیه اداری
360
5/13
4/14
5%
20%
10%
18
7/2
5/1
جمـــع
2/22

5- هزینه نگهداری و تعمیرات :
( ارقام به میلیون ریال )
ردیف
شرح
ارزش دارایی
ضریب نت
هزینه نت
1
2
3
ساختمان
تجهیزات فنی
اثاثیه اداری
360
5/13
4/14
3%
10%
3%
8/10
4/1
3/4
جمـــع
5/16

جدول هزینه های جاری طرح
ردیف
شرح
هزینه کل ( میلیون ریال )
1
2
3
4
5
6
ملزومات اداری
سوخت و انرژی
حقوق و دستمزد
استهلاک
نگهداری و تعمیرات
هزینه های پیش بینی نشده
5/2
12
09/113
2/22
5/16
31/8
جــــمــع
6/174

سرمایه در گردش
شرح
هزینه کل ( میلیون ریال )
تنخواه گردان ( سه ماهه )
34
جمع
34

جدول کل هزینه های طرح
ردیف
شرح
مبلغ(میلیون ریال)
1
2
3
4
5
خرید محل کار
تجهیزات فنی
لوازم اداری
هزینه های قبل از بهره برداری
پیش بینی نشده
360
5/13
4/14
5/1
5/19
جمع هزینه های ثابت
9/408
سرمایه در گردش ( طبق جدول فوق )
34
جمع کل هزینه های طرح
9/442

برآورد هزینه های عملیاتی و غیر عملیاتی:
ردیف
شرح
مبلغ(میلیون ریال)
1
2
استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری ( 5ساله )
هزینه تبلیغ و اداری ( معادل 2% مبلغ شهریه )
3/0
7/6
جمــع
7

درآمد طــرح :
(ارقام به میلیون ریال )
ردیف
شــرح
تعداد
میانگین شهریه دوره
جمـع
1
شهریه دوره های آموزشی*
1872
15/0
96/336
جــمــع
96/336

*- تعداد دانش آموزان با توجه به ظرفیت آموزشگاه و وسایل سمعی و بصری موجود در آن در نظر گرفته شده است. همچنین طول هر دوره آموزشی 12 جلسه برابر با 36 ساعت در نظر گرفته شده و ایام کاری آموزشگاه نیز 6 روز در هفته و 9 ساعت در روز فرض شده است. بدیهی است طول دوره و شهریه متعلقه بسته به نوع دوره و سطح دانش آموزان در هر دوره متغیر خواهد بود.

پیش بینی مالی طرح
شرح
میلیون ریال
درآمد طرح
96/336
هزینه های عملیاتی:
ملزومات اداری
حقوق و دستمزد
تعمیرات و نگهداری
استهلاک
سوخت و انرژی
پیش بینی نشده

5/2
09/113
5/16
2/22
12
31/8
جمع هزینه های عملیاتی
6/174
سود ناویژه
36/162
کسر میشود:
هزینه های اداری

7/6
سود عملیاتی
66/155
استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری
3/0
سود ویژه قبل از کسر مالیات
36/155

محاسبه دوره بازگشت سرمایه:

دوره بازگشت سرمایه = دو سال

محاسبه نقطه سر به سر:
( ارقام به میلیون ریال )
شــرح
هزینه متغیر
هزینه ثابت
هزینه کــل

مبلغ
درصد
مبلغ
درصد

مــلزومات اداری
5/2
100
–
–
5/2
حقوق و دستـمزد
58/39
35
51/73
65
09/113
سوخت و انـرژی
6/9
80
4/2
20
12
تعمیر و نگهداری
2/13
80
3/3
20
5/16
اســـــتــــهلاک
–
–
2/22
100
2/22
هزیـنه های اداری
7/6
100
–
–
7/6
استهلاک قبل ازبهره برداری
–
–
3/0
100
3/0
پیش بینـــی نشده
06/7
85
25/1
15
31/8
جمـــع
64/78
–
96/102
–
6/181

نقطه سر به سر= 86/39%

محاسبه کارمزد وام :
( ارقام به میلیون ریال )
1) عقد مشارکت مدنی:
مبلغ قرارداد
مدت قرارداد
نرخ کارمزد
کارمزد عقد مشارکت مدنی

400 میلیون ریال
سه ماه
19%
19میلیون ریال

2) عقد فروش اقساطی:
مبلغ قرارداد
مدت قرارداد
کارمزد تسهیلات
کارمزد عقد فروش اقساطی
کل کارمزد تسهیلات
کارمزد سالانه
اصل تسهیلات سالانه

419 میلیون ریال
45 ماه
19%
27/149 میلیون ریال
27/168 میلیون ریال
87/44 میلیون ریال
67/106 میلیون ریال

جدول بازپرداخت اصل و کارمزد تسهیلات
شرح
سال اول
سال دوم
سال سـوم
سال چهارم
بازپرداخت اصل تسهیلات
80
67/106
67/106
67/106
کارمزد تســهیلات
65/33
87/44
87/44
87/44
جمـــع
65/113
54/151
54/151
54/151