وزارت تعاون
معاونت طـرح و برنامه
طرح توجیه فنی ، مالی و اقتصادی
پرورش گـاو شیری
با ظرفیت پنجاه راس
خـلاصــه طــرح
موضوع طرح :پرورش گاو شیری
ظرفیت : پنجاه راس
محل اجرای طرح : قابل اجرا درکلیه مناطق کشور
سرمایه گذاری کـل: 74/1205 میلیون ریال
سهم آورده متقاضی: 74/125 میلیون ریال
سهم تسهیلات: 1080 میلیون ریال
دوره بازگشـت سرمایه: 27 ماه
میزان اشتغال زایی : 14 نفـر
مقدمــه :
جمعیت جهان که در آغاز قرن پیش حدود دو میلیارد نفر تخمین زده می شد به بیش از شش میلیارد نفر در آغاز سده جدید افزایش یافته و پیش بینی می شود که تا سال 2020 این رقم از مرز هشت میلیارد نفر عبور کند، یعنی در طول فقط دو دهه ، جمعیتی بالغ بر کل جمعیت جهان در آغاز قرن بیستم به جمع نفوس جهان افزوده خواهد شد.
نیاز روزافزون این جمعیت رو به رشد به مواد غذایی ، رشدی جهشی را در صنایع غذایی تمام ملل ایجاب می نماید. شیر، یکی از مهم ترین مواد خوراکی مورد استفاده بشر است. شیر با دارا بودن مقدار زیادی پروتئین ، ویتامین ، کلسیم ، سایر مواد معدنی و نیز حدود750 کیلوکالری انرژی در هر لیتر می تواند سهم عمده ای در سلامت و سبد غذایی افراد جامعه داشته باشد.
نیاز انسان به پروتئین موجب شده که دامهای اهلی توسط بشر نگهداری و پرورش یافته و بخشی از نیاز غذایی وی را تامین نمایند، یکی از اساسی ترین و مهم ترین مواد غذایی هر جامعه را لبنیات تشکیل می دهد. و پایه تولیدات لبنی شیر است شیر حاوی ترکیبات غذایی بسیار غنی از جمله کلسیم ، چربی بدون کلسترول ، ویتامین ها ، علی الخصوص ویتامین D و مواد پروتئینی می باشد.بطوریکه به تنهایی میتواند غذای کاملی برای انسان محسوب گردد ، غذایی که مصرف آن برای همه گروههای سنی و جنسی لازم و ضروری است.
ارائه دهندگان این طرح در نظر دارند به فعالیت در زمینه تولید شیر پرداخته و شیر مورد نیاز در سطح منطقه را تامین نمایند، در عین حال با تلقیح گاوهای شیری ،اقدام به تولید گوساله خواهد شد که گوساله های نر حاصل به فروش رسیده و تلیسه های بوجود آمده جایگزین دامهای پیر شده و مازاد تلیسه ها نیز به فروش خواهند رسید. همچنین علوفه و کنسانتره مورد نیاز نیز از محل کاشت علوفه در اراضی طرح استحصال میگردد.
اجرای علاوه بر اینکه دارای توجیه اقتصادی مناسبی می باشد ، همچنین زمینه اشتغال نیروهای ماهر و نیمه ماهر را فراهم می آورد. ضمن اینکه این طرح دارای این قابلیت می باشد که در قالب تعاونی های بانوان به مرحله اجرا درآید.
توجیه اقتصادی طرح :
الف – سرمایه گذاری ثابت :
الف – 1 ) زمیـن :
زمین مورد نیاز طرح بالغ بر بیست و پنج هکتار می باشد، که از این مقدار چهار هزار متر مربع به احداث گاوداری و مابقی به کشت علوفه اختصاص می یابد. با توجه به اینکه زمین مورد نیاز از محل اراضی ملی و منابع طبیعی تامین خواهد شد ، ارزش آن در محاسبات سرمایه گذاری ثابت منظور نگردیده است.
الف – 2 ) محوطه سازی :
ردیف
شــرح
مقدار
هزینه واحد ( هزارریال)
هزینه کل (میلیون ریال )
1
2
3
4
تسطیح و خاکبرداری
حصارکشی
خیابان کشی
پارکینگ و فضای سبز
2000مترمربع
5000مترمربع
200متر
100مترمربع
5
6
10
20
10
30
2
2
جـــمـــع
49
الف – 3 ) ساختمانها:
ردیف
شــرح
زیربنا(m2)
هزینه واحد ( هزارریال)
هزینه کل (میلیون ریال )
1
2
3
4
5
6
انبار کنسانتره و علوفه
موتورخانه
آسایشگاه کارگران
اداری و نگهبانی
بهاربند
اصطبل
170
12
56
24
400
250
200
300
450
450
30
200
34
6/3
2/25
8/10
12
50
جــــــمـــع
6/135
الف – 4 ) ماشین آلات:
ردیف
شــرح
تعداد
هزینه واحد(هزار ریال)
هزینه کل(میلیون ریال)
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
تراکتور فرگوسن
گاوآهن
ریک خورشیدی
تریلر
سمپاش تراکتوری
بیلر
موور
دیسک 28 پره
علوفه خردکن
آسیاب و میکسر
شعله افکن
موتور ژنراتور
دستگاه شیر دوش
پلیت کولر با شیر سرد کن
1
1
1
1
1
1
1
2
1
1
1
1
–
–
63000
2000
3000
10000
8000
6000
5000
5000
8000
15000
3500
60000
–
–
63
2
3
10
8
6
5
10
8
15
5/3
60
50
40
جـــمـــع
5/325
الف – 5 ) تاسیسات:
ردیف
شــرح
تعداد
هزینه واحد(هزارریال)
هزینه کل(میلیون ریال)
1
2
3
4
5
6
حفر چاه و لوله کشی
تاسیسات اطفای حریق
منبع 2000 لیتری سوخت
انشعاب برق سه فاز
منبع آب 2000 لیتری
بیرون بر حمل شیر
1
–
1
1
1
–
25000
–
4000
10000
5000
2000
25
2
4
10
5
2
جـــمـــع
48
الف – 6 ) وسایل نقلیه :
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شــرح
تعداد
هزینه واحد
هزینه کل
1
وانت نیـــسان باتانک استیل
1
85
85
جــــــمـــع
85
الف – 7 ) تاسیسات اداری:
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شـــرح
هزینه کل
1
2
3
4
تلفـن
میز و صندلی اداری
وسایل آشپزخانه
وسایل رفاهی کارکنان
3
1
1
2
جــــــمـــــع
7
الف – 8 ) هزینه های قبل از بهره برداری :
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شـــرح
هزینه کل
1
2
هزینه تهیه طرح، مشاوره، اخذ مجوزها و ثبت تسهیلات
آمــوزش
5/2
5/1
جــــــمـــــع
4
الف-9) خرید دام :
ارقام به میلیون ریال
شرح
تعداد
هزینه واحد
هزینه کل
تلیســه
50 راس
10
500
جمع کل سرمایه گذاری ثابت
شـــرح
هزینه ( میلیون ریال )
محوطه سازی و ساختمان ها
ماشین آلات
وسایل نقلیه
تاسیسات
تاسیسات اداری
خرید دام
هزینه های قبل از بهره برداری
6/179
5/283
85
48
7
500
4
جــــمــــع
1/1107
پیش بینی نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق )
4/55
جمـــــع کل
5/1162
ب- هزینه های جاری :
ب – 1 ) مواد اولیه و نهاده های تولید :
ردیف
شـرح
مصرف سالانه
هزینه واحد (هزارریال)
هزینه کل(میلیون ریال)
1
2
3
4
5
6
7
8
دارو
بذر
کود شیمیایی
کود دامی
انواع سموم
تفاله*
سبوس
مواد ضد عفونی کننده
–
800 کیلوگرم
8 تـن
100 تن
50کیلوگرم
40 تن
23 تن
–
هر دام 35
10
650
100
35
350
500
–
75/1
8
2/5
10
75/1
14
5/11
2/0
جــــمــــع
4/52
*- سایر علوفه مورد نیاز دام ها از محل کشت علوفه استحصال می گردد.
ب – 2 ) حقوق و دستمزد :
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شــرح
تعداد – نفر
حقوق ماهانه
حقوق کل
1
2
3
4
5
6
7
8
مدیر طرح
حسابدار
راننده
نگهبان و موتورچی
کارگر شیر دوش
کارگر مزرعه
کارگر ساده
دامپزشک
1
1 -پاره وقت
2
1
1
4
3
1-پاره وقت
1/1
4/0
8/0
8/0
9/0
85/0
8/0
5/0
4/15
6/5
4/22
2/11
6/12
6/47
6/33
7
23% سهم حـق بـیمه کارفـرما
1/28
جـــمــــع کل
14
–
5/183
ب – 3 )هزینه نگهداری و تعمیرات :
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شـــرح
ارزش دارایی
نرخ
هزینه کل
1
2
3
4
5
ساختمان و محوطه سازی
تاسیسات
ماشین آلات
وسایل نقلیه
تاسیسات اداری
6/179
48
5/283
85
7
2%
4%
4%
10%
10%
6/3
9/1
3/11
5/8
7/0
جــــــمـــــــع
26
ب- 4 ) هزینه استهلاک :
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شـــرح
ارزش دارایی
نرخ
هزینه کل
1
2
3
4
5
ساختمان و محوطه سازی
تاسیسات
ماشین آلات
وسایل نقلیه
تاسیسات اداری
6/179
48
5/283
85
7
10%
12%
10%
20%
10%
96/17
76/5
35/28
17
7/0
جــــــمـــــــع
77/69
ب- 5 ) سوخت و انرژی :
شـــرح
واحد
مصرف سالانه
هزینه واحد (ریال)
هزینه کل(میلیون ریال)
برق
بنزیـن
گازوئیل
تلفـن
کیلووات ساعت
لیتر
لیتر
–
8000
6000
10000
–
250
650
160
–
2
9/3
6/1
1
جــــــمـــــــع
5/8
جمـع هزینه های جاری طرح
شـــرح
هزینه ( میلیون ریال )
مواد اولیه و نهاده های تولید
حقوق و دستمزد
نگهداری و تعمیرات
استهلاک
سوخت و انرژی
4/52
5/183
26
77/69
5/8
جــــمــــع
17/340
پیش بینی نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق )
17
جمـــــع کل
17/357
سرمایه در گردش
شـــرح
هزینه ( میلیون ریال )
خرید نهاده های کشاورزی
سایر مواد اولیه( یک ماهه )
حقوق و دستمزد ( یک ماهه )
سوخت و انرژی ( یک ماهه )
95/24
28/2
3/15
71/0
جمـــــع کل
24/43
جمع کل سرمایه گذاری طرح
شـــرح
هزینه ( میلیون ریال )
سرمایه ثابت
سرمایه در گردش
5/1162
24/43
جمـــــع کل
74/1205
ج – فروش:
ردیف
شرح
ارزش واحد (هزارریال)
میزان تولید
ارزش کل(میلیون ریال)
1
2
3
4
شیــر
گوساله نر
کود حیوانی
علوفه مازاد بر نیاز
1600
2500
100
–
375 تن
25 راس
350 تن
–
600
5/62
35
35
جــــــــمـــــــــع
5/732
برآورد هزینه های عملیاتی و غیر عملیاتی
ردیف
شــرح
هزینه ( میلیون ریال )
1
2
استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری ( 4 ساله )
هزینه فروش و اداری ( معادل 2% فروش سالانه)
1
6/14
جــمـــع
6/15
پیش بینی مالی طرح
شــرح
میلیون ریال
درآمد ( فروش )
5/732
کسر می شود : قیمت تمام شده
17/357
سود ناویژه
33/375
کسر می شود : هزینه های اداری و فروش
6/14
سود عملیاتی
73/360
کسر می شود : استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری
1
سود ویژه قبل از کسر مالیات
73/359
محاسبه دوره برگشت سرمایه:
دوره بازگشت سرمایه = 26/2 سال ( تقریبا 27 ماه )
محاسبه نقطه سر به سر ( در 100% تولید )
( ارقام به میلیون ریال )
شــرح
هزینه متغیر
هزینه ثابت
هزینه کــل
مبلغ
درصد
مبلغ
درصد
مواداولیه
4/52
100
0
–
4/52
حقوق و دستمزد
2/64
35
3/119
65
5/183
سوخت و انرژی
8/6
80
7/1
20
5/8
تعمیر و نگهداری
8/20
80
2/5
20
26
استـهلاک
0
–
77/69
100
77/69
توزیع و فروش
6/14
100
0
–
6/14
استهلاک قبل ازبهره برداری
0
–
1
100
1
پیش بینی نشده
5/14
85
5/2
15
17
جمـــع
3/173
–
47/199
–
77/372
بر اساس محاسبات مبتنی بر اطلاعات جدول فوق نقطه سر به سر تولید معادل67/35%می باشد.
محاسبه کارمزد وام
1 – عقد مشارکت مدنی:
مبلغ قرارداد:
مدت قرارداد
کارمزد
کارمزد عقد مشارکت مدنی:
1080 میلیون ریال
نه ماه
13%
3/105 میلیون ریال
2 – عقد فروش اقساطی:
مبلغ قرارداد
مدت قرارداد
کارمزد تسهیلات
کارمزد عقد فروش اقساطی
کل کارمزد تسهیلات
کارمزد سالانه
اصل تسهیلات سالانه
3/1185 میلیون ریال
51 ماه
13%
4/327 میلیون ریال
7/432 میلیون ریال
8/101 میلیون ریال
12/254 میلیون ریال
جدول بازپرداخت اصل و کارمزد تسهیلات :
ارقام به میلیون ریال
شرح
سال 1
سال 2
سال 3
سال 4
سال 5
اصل بازپرداخت تسهیلات
53/63
12/254
12/254
12/254
12/254
کارمزد تسهیلات
45/25
8/101
8/101
8/101
8/101
جمــع
98/88
92/355
92/355
92/355
92/355