طرح توجیهی فنی، مالی، اقتصادی
پرورش گاو شیری
توجه:با توجه به نوسانات بازار قیمت ها همواره متغییر بوده و می بایست با توجه به نرخ روز به روز شوند
خلاصه طرح
موضوع طرح: پرورش گاو شیری
ظرفیت: پنجاه راس
محل اجرای طرح: قابل اجرا در تمام مناطق
سرمایه گذاری کل: 735/1106 میلیون ریال
سهم تسهیلات: 1080 میلیون ریال
دوره ی بازگشت سرمایه: 27 ماه
میزان اشتغال زایی: 9 نفر
کلیه ی محاسبات بر اساس قیمت های سال1388 می باشد.
مقدمه:
جمعیت جهان که در آغاز قرن بیستم حدود دو میلیارد نفر تخمین زده می شد به بیش از شش میلیارد نفر در آغاز سده جدید افزایش یافته و پیش بینی می شود که تا سال 2020 این رقم از مرز هشت میلیارد نفر نیز عبور کند ، یعنی در طول فقط دو دهه ، جمعیتی بالغ بر کل جمعیت جهان به جمع نفوس جهان افزوده خواهد شد.
نیاز روز افزون جمعیت رو به رشد به مواد غذایی ، رشدی جهشی را در صنایع غذایی تمام ملل ایجاب می نماید . شیر یکی از مهمترین مواد خوراکی مورد استفاده بشر است . این ماده غذایی با دارا بودن مقدار زیادی پروتئین ، ویتامین ، کلسیم و سایر مواد معدنی و نیز حدود 750 کیلو کالری انرژی در هر لیتر می تواند سهم عمده ای در سلامت و سبد غذایی افراد جامعه داشته باشد. نیاز انسان به پروتئین موجب شده که دامهای اهلی توسط بشر نگهداری و پرورش یافته و بخشی از نیاز غذایی وی را تامین نماید . یکی از اساسی ترین و مهم ترین مواد غذایی هر جامعه را لبنیات تشکیل میدهد . و پایه تولیدات لبنی شیر است . شیر حاوی ترکیبات غذایی بسیار غنی از جمله کلسیم ، چربس بدون کلسترول ، ویتامین ها علی الخصوص ویتامین D و مواد پروتئینی می باشد . به طوری که به تنهایی می تواند غذای کاملی برای انسان محسوب می گردد ، غذایی که مصرف آن برای همه گروهای سنی و جنسی لازم و ضروری است.
ارائه دهندگان این طرح در نظر دارند به فعالیت در زمینه تولید شیر پرداخته و شیر مورد نیاز در سطح منطقه را تامین نمایند ، در عین حال با تلقیح گاوهای شیری اقدام به تولید گوساله نموده و گوساله های نر حاصل را به فروش برسانند. ضمن اینکه تلیسه های بوجود آمده جایگزین دامهای پیر شده و مازاد تلیسه ها نیز به فروش خواهند رسید. همچنین علوفه و کنسانتره مورد نیاز نیز از محل کاشت علوفه در اراضی طرح استحصال می گردد . اجرای این طرح علاوه بر اینکه دارای توجیه اقتصادی مناسبی می باشد ، زمینه اشتغال نیروهای ماهر و نیمه ماهر را فراهم می آورد.
توجیه اقتصادی طرح :
1ـ سرمایه گذاری ثابت :
1 ـ 1 ) زمین
زمین مورد نیاز طرح بالغ بر بیست و پنج هکتار می باشد که از این مقدار چهار هزار متر مربع به احداث گاوداری و مابقی به کشت علوفه اختصاص می یابد . باتوجه به اینکه زمین مورد نیاز از محل اراضی ملی و منابع طبیعی تامین خواهد شد ، ارزش آن در محاسبات سرمایه گذاری ثابت منظور نگردیده است.
1 ـ2 ) محوطه سازی
هزینه ی کل ( میلیون ریال )
هزینه واحد ( هزار ریال)
مقدار
شرح
ردیف
10
5
2000 متر
تسطیح و خاکبرداری
1
30
6
5000 متر
حصار کشی
2
2
10
200 متر
خیابان کشی
3
2
20
100 متر مربع
پارکینگ و فضای سبز
4
44
جــــمـــــع کــل
1 ـ3 ) ساختمانها
هزینه ی کل
( میلیون ریال )
هزینه ی واحد
( هزار ریال )
زیر بنا
( متر مربع )
شرح
ردیف
34
200
170
انبار کنسانتره و علوفه
1
6/3
300
12
موتور خانه
2
2/25
450
56
آسایشگاه کارگران
3
8/10
450
24
اداری و نگهبانی
4
12
30
400
بهاربند
5
50
200
250
اصطبل
6
6/135
جـــــمــــــع کــــل
1 ـ4 ) ماشین آلات
هزینه کل
( میلیون ریال )
هزینه واحد
( هزار ریال )
تعداد
شرح
ردیف
8
800
1
سمپاش
1
6
6000
1
بیلر
2
8
8000
1
علوفه خرد کن
3
15
15000
1
آسیاب و میکسر
4
5/3
3500
1
شعله افکن
5
60
60000
1
موتور ژنراتور
6
50
ـــ
ـــ
دستگاه شیر دوش
7
40
ـــ
ـــ
پلیت کولر یا شیر سرد کن
8
5/190
جــــمـــــــــع
1 ـ 5 ) تاسیسات
هزینه ی کل
( میلیون ریال )
هزینه ی واحد
( هزار ریال )
تعداد
شرح
ردیف
25
25000
1
حفر چاه و لوله کشی
1
2
ــ
ــ
تاسیسات اطفاء حریق
2
4
4000
1
منبع 2000 لیتری سوخت
3
10
10000
1
انشعاب برق سه فاز
4
5
5000
1
منبع آب 3000 لیتری
5
2
2000
ــ
بیدون برای حمل شیر
6
48
جمع
1 ـ 6 ) وسایل نقلیه
هزینه کل ( میلیون ریال )
هزینه واحد
تعداد
شرح
ردیف
85
85
1
وانت نیسان با تانک استیل
1
85
جـــــمـــــــــع
1 ـ 7 ) تاسیسات اداری
هزینه ی کل ( میلیون ریال )
شرح
ردیف
3
تلفن
1
1
میز و صندلی اداری
2
1
وسایل آشپزخانه
3
2
وسایل اداری کارکنان
4
7
جـمـــــع
1 ـ 8 ) هزینه های قبل از بهره برداری
هزینه ی کل ( میلیون ریال )
شرح
ردیف
5/2
هزینه ی تهیه ی طرح، مشاوره، اخذ مجوزها و ثبت تسهیلات
1
5/1
آموزش
2
4
جــــــمــــع
3
1 ـ 9 ) خرید دام
هزینه کل ( میلیون ریال )
هزینه واحد
تعداد
شرح
ردیف
500
10
50
تلیسه
1
500
جـــــمـــــــــع
جدول هزینه های ثابت
هزینه کل ( میلیون ریال )
شـــــــــــــــرح
ردیف
6/179
محوطه سازی و ساختمانها
1
5/190
ماشین آلات
2
85
وسایل نقلیه
3
48
تاسیسات
4
7
تاسیسات اداری
5
500
خرید دام
6
4
هزینه های قبل از بهره برداری
7
1/1014
جـــــــمــــع
8
705/50
هزینه های پیش بینی نشده ( معدل 5% هزینه های فوق)
9
805/1064
جـــمـــع کـــــل
10
2 ـ هزینه های جاری:
2 ـ 1 ) مواد اولیه و نهاده های تولید
هزینه کل
( میلیون ریال )
هزینه واحد
( هزار ریال)
مصرف سالانه
شرح
ردیف
75/1
هر دام 35
ـــ
دارو
1
5/11
500
23 تن
سبوس
2
2/0
ـــ
ــ
مواد ضد عفونی کننده
3
45/12
جـــمــــع کــــــل
2 ـ 2 ) حقوق و دستمزد
حقوق کل ( میلیون ریال )
حقوق ماهانه ( میلیون ریال )
تعداد ـ نفر
شرح
ردیف
2/13
1/1
1
مدیر طرح
1
8/4
4/0
1 ـ پاره وقت
حسابدار
2
6/9
8/0
1
راننده
3
6/9
8/0
1
نگهبان و موتورچی
4
8/10
9/0
1
کارگر شیر دوش
5
8/28
8/0
3
کارگر ساده
6
6
5/0
1 ـ پاره وقت
دامپزشک
7
8/82
ــــ
جـــمــع کــل
9
2 ـ 3 ) هزینه نگهداری و تعمیرات
هزینه ی کل ( میلیون ریال )
نرخ
ارزش دارایی
شـــــــرح
ردیف
6/3
2%
6/179
ساختمان و محوطه سازی
1
9/1
4%
48
تاسیسات
2
62/7
4%
5/190
ماشین آلات
3
5/8
10%
85
وسایل نقلیه
4
7/0
10%
7
تاسیسات اداری
5
32/22
جــــــــمــــــــع
2 ـ 4 ) هزینه استهلاک
هزینه ی کل ( میلیون ریال )
نرخ
ارزش دارایی
شـــــــرح
ردیف
96/17
10%
6/179
ساختمان و محوطه سازی
1
76/5
12%
48
تاسیسات
2
05/19
10%
5/190
ماشین آلات
3
17
20%
85
وسایل نقلیه
4
7/0
10%
7
تاسیسات اداری
5
47/60
جــــــــمــــــــع
2 ـ 5 ) سوخت و انرژی
هزینه ی کل
( میلیون ریال )
هزینه واحد
( ریال )
مصرف سالانه
واحد
شـــرح
ردیف
2
250
8000
کیلو وات ساعت
برق
1
8/4
800
6000
لیتر
بنزین
2
6/1
160
10000
لیتر
گازوئیل
3
1
ـــ
ـــ
ــ
تلفن
4
4/9
جــــــــمــــــــع
جدول هزینه های جاری
هزینه ( میلیون ریال )
شـــــــرح
ردیف
45/12
مواد اولیه و نهاده های تولید
1
8/82
حقوق و دستمزد
2
32/22
نگهداری و تعمیرات
3
47/60
استهلاک
4
4/9
سوخت و انژی
5
44/187
جــــمــــع
372/9
هزینه های پیش بینی نشده ( معادل 5% هزینه های فوق )
812/196
جــــــمـــع کـــــــــل
سرمایه در گردش
هزینه ( میلیون ریال )
شـــــــــرح
ردیف
95/24
خرید نهاده های کشاورزی
1
28/2
سایر مواد غذایی
2
9/6
حقوق و دستمزد (یکماهه)
3
8/7
سوخت و انرژی (یکماهه)
4
93/41
جـمـــع
جمع کل سرمایه گذاری طرح
هزینه ( میلیون ریال )
شــــــــرح
ردیف
805/1064
سرمایه ثابت
1
93/41
سرمایه در گردش
2
735/1106
جــمـــع
3 ـ فروش
ارزش کل ( میلیون ریال )
میزان تولید
ارزش واحد ( هزار ریال )
شــرح
ردیف
675
375 تن
1800
شیر
1
75
25 راس
3000
گوساله نر
2
35
350 تن
100
کود حیوانی
3
785
جـــــمــــع کــــــــــل
برآورد هزینه های عملیاتی و غیر عملیاتی
هزینه ( میلیون ریال )
شــــــــرح
ردیف
1
استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری ( 4ساله )
1
7/15
هزینه ی فروش و اداری ( معدل 2% فروش سالانه )
2
7/16
جــمـــع
پیش بینی مالی طرح
هزینه ( میلیون ریال )
شـــــــرح
785
درآمد ( فروش )
812/196
کسر می شود : قیمت تمام شده
188/588
سود نا ویژه
7/15
کسر می شود: هزینه های اداری و فروش
488/572
سود عملیاتی
1
کسر می شود: استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری
488/571
سود ویژه قبل از کسر مالیات
27 ماه
دوره ی بازگشت سرمایه
محاسبه نقطه ی سر به سر ( در 100 % تولید )
هزینه کل (میلیون ریال )
هزینه ثابت
هزینه متغیر
شرح
درصد
مبلغ
درصد
مبلغ
45/12
ــ
0
100
45/12
مواد اولیه
8/82
65
82/53
35
98/28
حقوق و دستمزد
4/9
20
88/1
80
52/7
سوخت و انرژی
32/22
20
46/4
80
86/17
تعمیر و نگهداری
47/60
100
47/60
ـــ
0
استهلاک
7/15
ـــ
0
100
7/15
توزیع و فروش
1
100
1
ـــ
0
استهلاک قبل از بهره برداری
372/9
15
40/1
85
972/7
پیش بینی نشده
512/213
ـــ
03/123
ـــ
482/90
جــمــع
محاسبه کارمزد وام
1- عقد مشارکت مدنی
1080 میلیون ریال
9 ماه
13%
3/105
مبلغ قرارداد
مدت قرارداد
کارمزد
کارمزد عقد مشارکت مدنی
طرح تیپ سرمایه گذاری
2- عقد فروش اقساطی
3/1185 میلیون ریال
51 ماه
13%
4/327
7/432
8/101
12/254
مبلغ قرارداد
مدت قرارداد
کارمزد و تسهیلات
کارمزد عقد فروش اقساطی
کل کارمزد تسهیلات
کارمزد سالانه
اصل تسهیلات سالانه
جدول بازپرداخت اصل و کارمزد تسهیلات ( ارقام به میلیون ریال )
جمع
سال 5
سال 4
سال 3
سال 2
سال 1
شــــــرح
01/1080
12/254
12/254
12/254
12/254
53/63
اصل بازپرداخت تسهیلات
65/432
8/101
8/101
8/101
8/101
45/25
کارمزد تسهیلات
66/1512
92/355
92/355
92/355
92/355
98/88
جــمــع
14