وزارت تعاون
معاونت طـرح و برنامه
طرح توجیه فنی ، مالی و اقتصادی
باغداری و پرورش میوه جات
با ظرفیت پانزده هکتار
خـلاصــه طــرح
موضوع طرح :
باغداری و پرورش میوه ( گردو ، شلیل و هلو ) و محصولات زیر درختی ( یونجه )
ظرفیت : پانزده هکتار
محل اجرای طرح : قابل اجرا درکلیه مناطق کشور
سرمایه گذاری کـل: 72/426 میلیون ریال
سهم آورده متقاضی: 72/46 میلیون ریال
سهم تسهیلات: 380 میلیون ریال
دوره بازگشـت سرمایه: شش ماه
میزان اشتغال زایی : هشت نفـر
مقدمـــه :
با ماشینی شدن زندگی انسانها و کاهش بیش از پیش فعالیت های بدنی ، تمایل افراد برای استفاده از میوه ها و سبزیجات به منظور حفظ سلامتی و پیشگیری از ابتلا به بیماری های مزمن ناشی از شهرنشینی افزایش می یابد. این نکته مبین لزوم توجه بیشتر به بخش کشاورزی کشور می باشد. با توجه به این نکته که شرایط اقلیمی منحصر به فرد ایـران موجب شده است که در میان کشورهای منطقه از موقعیت ممتازی در زمینه کشاورزی و پرورش محصولات باغی برخوردار گردد به نظر می رسد ایران می تواند قطب تولید محصولات کشاورزی و باغی در منطقه تبدیل شود. لکن برغم وجود چنین ویژگیهایی، به لحاظ توجه ناکافی به اصول علمی کشاورزی و عدم برخورداری کشاورزان از وسایل مکانیزه کشاورزی ، استفاده مطلوبی از ظرفیت های موجود نشده است.
ایران تولید کننده60% زعفران، 50% پسته، 13% گردو و 11% کشمش جهان می باشد. ایران یکی از مناطق مستعد کشاورزی و باغداری ،با توجه به وجود منابع کافی آب و زمین های حاصلخیز می باشد. طرح حاضر نیز در سدد بهره برداری از این موقعیت به منظور تولید محصولات باغی مورد نیاز بازار مصرف است همچنین برای جبران هزینه های جاری خصوصا در سالهای نخست ایجاد باغ ، کشت محصولات زیر درختی ( یونجه ) نیز در آن پیش بینی شده است.. همچنین با اجرای این طرح می توان گامی در جهت ایجاد اشتغال برداشت . ضمن اینکه طرح حاضر دارای این قابلیت است که توسط تعاونی های بانوان به مرحله اجرا درآید.
توجیه مالی طرح:
I – هزینه سرمایه گذاری ثابت:
الف ) زمین :
زمین مورد نیاز طرح به مساحت 15 هکتار می باشد که از محل منابع طبیعی تامین خواهد شد و هزینه مربوط به آن در محاسبات لحاظ نمی شود.
ب ) محوطه سازی و آماده سازی زمین :
ردیف
شرح
مساحت
هزینه واحد (هزارریال)
هزینه کل (میلیون ریال)
1
2
3
4
5
6
تسطیح
تقویت خاک
قطعه بندی
چاله کنی
جاده سازی و محوطه سازی
حصارکشی با نبشی و سیم توری
15 هکتار
15 هکتار
–
–
–
–
1200
1200
–
–
–
–
18
18
9
5
15
60
جمـــــــــع
125
ج) ساختمان ها :
ردیف
شرح
مساحت
هزینه واحد (هزارریال)
هزینه کل (میلیون ریال)
1
2
3
ساختمان کارگری
انبار
موتورخانه
30
30
12
450
350
250
5/13
5/10
3
جــــــــمـــع
27
د) ماشین آلات و تجهیزات :
(میلیون ریال)
ردیف
مشخصات ماشین آلات و تجهیزات
تعداد
ارزش واحد
ارزش کل
1
2
3
4
5
6
تراکتور فرگوسن
تریلر کششی
سمپاش کششی
لوازم باغبانی
قپـان
نهرکن و گاوآهن
1
1
1
5
1
1
63
10
8
4/0
5/1
3
63
10
8
2
5/1
3
جــــمع
5/87
هـ ) تاسیسات:
ردیف
شرح
هزینه کل (میلیون ریال)
1
2
3
استخــر ذخیره آب
حفر و تجهیز چاه
تانکر ذخیره سوخت
2
20
2
جمـــع کل
24
و ) وسایل نقلیه :
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شــرح
تعداد
هزینه واحد
هزینه کل
1
وانت نیـــسان
1
78
78
جــــــمـــع
78
ز ) تاسیسات اداری:
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شـــرح
هزینه کل
1
2
وسایل آشپزخانه
وسایل رفاهی کارکنان
5/1
5/2
جــــــمـــــع
4
ح )خرید نهال :
ردیف
شرح
تعداد
ارزش واحد-ریال
ارزش کل-میلیون ریال
1
2
نهال گردو
نهال شلیل و هلو
1250
1000
3000
230
75/3
3/2
جـــمـــع
05/6
ط)هزینه های قبل از بهره برداری:
ردیف
شرح
هزینه ( میلیون ریال )
1
2
هزینه های نقشه کشی، مطالعات اولیه و اخذ مجوز و ثبت تسهیلات
آموزش پرسنل
4
2
جمع
6
جمع کل سرمایه گذاری ثابت
شـــرح
هزینه ( میلیون ریال )
محوطه سازی و ساختمان ها
ماشین آلات
وسایل نقلیه
تاسیسات
تاسیسات اداری
خرید نهال
هزینه های قبل از بهره برداری
152
5/87
78
24
4
05/6
6
جــــمــــع
55/357
پیش بینی نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق )
87/17
جمـــــع کل
42/375
II- هزینه های جاری :
الف-نهاده های تولید :
ردیف
شرح
مقدار / تعداد
هزینه واحد(هزار ریال)
هزینه کل ( میلیون ریال)
1
2
3
4
بذر یونجه
کود حیوانی
کود شیمیایی
سموم شیمیایی
5/0 تن
10 تن
2 تن
100 کیلوگرم
10000
100
650
35
5
1
3/1
5/3
جمــــع
8/10
ب-حقوق و دستمزد:
ردیف
شرح
تعداد ( نفر )
حقوق ماهیانه
(هزار ریال)
حقوق سالانه(14 ماه)
(میلیون ریال)
1
2
3
4
مدیرطرح
حسابدار-پاره وقت
کارگر باغبان
نگهبان
1
1
5
1
1100
600
900
900
4/15
4/8
63
6/12
23% حق بیمه کارفرمــا
6/19
جمع
8
–
119
ج-سوخت و انرژی:
ردیف
شرح
هزینه کل (میلیون ریال)
1
2
برق
گازوئیل
4/1
1/1
جمع
5/2
د- هزینه استهلاک:
(میلیون ریال)
ردیف
شرح
ارزش دارایی
ضریب استهلاک
ارزش استهلاک
1
2
3
4
5
ساختمان و محوطه سازی
تاسیسات
ماشین آلات و تجهیزات
وسایل نقلیه
تاسیسات اداری
152
24
5/87
78
4
10%
12%
10%
20%
10%
2/15
88/2
75/8
6/15
4/0
جمع
83/42
هـ- هزینه تعمیرات و نگهداری:
(میلیون ریال)
ردیف
شرح
ارزش دارایی
ضریب تعمیر و نگهداری (%)
ارزش
تعمیرونگهداری
1
2
3
4
5
ساختمان و محوطه سازی
تاسیسات
ماشین آلات و تجهیزات
وسایل نقلیه
تاسیسات اداری
152
24
5/87
78
4
2%
4%
4%
10%
10%
3
1
5/3
8/7
4/0
جمع
7/15
جمـع هزینه های جاری طرح
شـــرح
هزینه ( میلیون ریال )
مواد اولیه و نهاده های تولید
حقوق و دستمزد
نگهداری و تعمیرات
استهلاک
سوخت و انرژی
8/10
119
7/15
83/42
5/2
جــــمــــع
83/190
پیش بینی نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق )
54/9
جمـــــع کل
37/200
سـرمایه در گردش
ردیف
شــرح
مبلغ ( میلیون ریال )
1
2
3
نهاده های تولید ( برای یک دوره )
حقوق و دستمزد ( 4 ماهه )
سوخت و انرژی ( 4ماهه)
8/10
67/39
83/0
جـــمـــع
3/51
جمع کل سرمایه گذاری طرح
شـــرح
هزینه ( میلیون ریال )
سرمایه ثابت
سرمایه در گردش
42/375
3/51
جمـــــع کل
72/426
درآمد طرح:
(میلیون ریال)
تولیدات
تولید سالانه ( تن )
ارزش واحد
ارزش کل
گــردو
هــلـو
شــلیل
یونجـه
5/62
15
15
100
12
5/2
5/2
65/0
750
5/37
5/37
65
جمع
890
برآورد هزینه های عملیاتی و غیر عملیاتی:
ردیف
شرح
هزینه (میلیون ریال)
1
2
استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری(4 ساله)
هزینه فروش و اداری ( معادل2% فروش سالانه)
5/1
8/17
جمع
3/19
پیش بینی مالی طرح
شــرح
میلیون ریال
درآمد ( فروش )
890
کسر می شود : قیمت تمام شده
37/200
سود ناویژه
63/689
کسر می شود : هزینه های اداری و فروش
8/17
سود عملیاتی
83/671
کسر می شود : استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری
5/1
سود ویژه قبل از کسر مالیات
33/670
محاسبه دوره برگشت سرمایه:
دوره برگشت سرمایه = 52/0 سال (تقریباً شش ماه پس از برداشت محصول در ظرفیت کامل)
محاسبه نقطه سربه سر(در 100% تولید)
شرح
هزینه متغیر
هزینه ثابت
هزینه کل
مبلغ
درصد
مبلغ
درصد
نهاده های تولید
8/10
100
–
–
8/10
حقوق و دستمزد
65/41
35
35/77
65
119
سوخت و انرژی
2
80
5/0
20
5/2
تعمیرونگهداری
56/12
80
14/3
20
7/15
استهلاک
–
–
83/42
100
83/42
توزیع وفروش
8/17
100
–
–
8/17
استهلاک قبل از بهره برداری
–
–
5/1
100
5/1
پیش بینی نشده
11/8
85
43/1
15
54/9
جمع
92/92
–
75/126
–
67/219
براساس محاسبات مبتنی بر اطلاعات جدول فوق نقطه سربه سر تولید معادل 9/15% می باشد.
محاسبه کارمزد وام:
1) عقد مشارکت مدنی
مبلغ قرارداد
مدت قرارداد
کارمزد
کارمزد عقد مشارکت مدنی
380 میلیون ریال
سی و شش ماه
13%
2/148 میلیون ریال
2) عقد فروش اقساطی
مبلغ قرارداد
مدت قرارداد
کارمزد تسهیلات
کارمزد عقد فروش اقساطی
کل کارمزد تسهیلات
کارمزد سالانه
اصل تسهیلات سالانه
2/528 میلیون ریال
بیست و چهار ماه
13%
66/68 میلیون ریال
86/216 میلیون ریال
43/108 میلیون ریال
190 میلیون ریال
جدول بازپرداخت اصل و کارمزد تسهیلات
ارقام به میلیون ریال
شــرح
سال 1
سال 2
سال 3
سال 4
سال 5
بازپرداخت اصل تسهیلات
0
0
0
190
190
کارمزد تسهیلات
0
0
0
43/108
43/108
جمع اصل و کارمزد
0
0
0
43/298
43/298