وزارت تعاون
معاونت طـرح و برنامه
طرح توجیه فنی ، مالی و اقتصادی
پرورش قـارچ خوراکـی
با ظرفیت یکـصد تن در سال
خـلاصــه طــرح
موضوع طرح :پرورش قارچ خوراکی به ظرفیت 100 تن در سال
محل اجرای طرح : قابل اجرا در سراسر کشور
سرمایه گذاری کـل: 15/1242میلیون ریال
سهم آورده متقاضی: 15/132 میلیون ریال
سهم تسهیلات: 1110 میلیون ریال
دوره بازگشـت سرمایه: 18 ماه
مقدمـه :
مواد پروتئینی ، یکی از مهم ترین اجزای مواد غذایی مورد استفاده انسانها است. نیاز طبیعی بدن انسان به این مواد ، مبین ضرورت استفاده آنها در سبد غذایی خانواده ها است. از دیرباز انواع گوشت ها، خصوصا گوشت قرمز منبع اصلی تامین پروتئین موردنیاز انسان بوده است.
لکن در حال حاضر ، به واسطه تغییر روش زندگی از سنتی به ماشینی و کاهش تحرک افراد در زندگی روزمره ، استفاده از گوشت قرمز بدلیل دارا بودن مقدار زیادی مواد چرب رو به کاهش نهاده و در عوض، استفاده از مواد غذایی ای که با داشتن مقدار کافی پروتئین، برای سلامتی زیان آور نباشند مورد توجه واقع شده است. حبوبات ، سویا و قارچ خوراکی مهم ترین منابع پروتئین غیر حیوانی هستند که امروزه به طور وسیع مصرف می شوند. در این میان بازار مصرف قارچ خوراکی به دلیل افزایش سطح آگاهی جامعه نسبت به فواید و روش مصرف آن ، روند رو به رشدی را تجربه می کند.
قارچ ، به علت اینکه سرشار از مواد پروتئینی ، گلوسیدی ، ویتامین ها و لیپیدها است می تواند غذای مناسب و کاملی برای انسان به شمار آید. ضمن اینکه به واسطه سهولت پرورش قارچ های خوراکی می توان آنها را به صورت تازه ، خشک ، کنسرو و پودر به بازار عرضه نمود.
اجرای این طرح به عنوان یک فعالیت تولیدی ، ضمن اینکه گامی به سوی خود اتکایی کشور در صنایع غذایی به شمار می رود، می تواند بسترساز اشتغال به کار نیروهای متخصص ( خصوصا در علوم کشاورزی ) و فاقد تخصص گردد. ضمن اینکه بانوان کارآفرین نیز می توانند با پیاده سازی این طرح، گامی در جهت توسعه میهن بردارند.
توجیه اقتصادی طرح :
الف – سرمایه گذاری ثابت :
الف – 1 ) زمیـن :
متـراژ ( متر مربع )
هزینه واحد ( هزارریال )
هزینه کل ( میلیون ریال )
3000
25
75
الف – 2 ) محوطه سازی :
ردیف
شــرح
مقدار
هزینه واحد ( هزارریال)
هزینه کل (میلیون ریال )
1
2
3
تسطیح و خاکبرداری
دیوارکشی
خیابان کشی و آسفالت
1500مترمربع
550مترمربع
600مترمربع
5
6
10
5/7
3/3
6
جـــمـــع
8/16
الف – 3 ) ساختمانها:
ردیف
شــرح
زیربنا(m2)
هزینه واحد ( هزارریال)
هزینه کل (میلیون ریال )
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
سالن پرورش قارچ
سالن پاستوریزاسیون خاک
سالن تاسیسات
سردخانه و انبار
سالن بسته بندی
سرویس بهداشتی
راهروی بین سالن ها
سوله تهیه کمپوست
ساختمان اداری
موتورخانه
ساختمان نگهبانی و سرایداری
انبار لوازم و قطعات
700
80
150
40
40
18
60
300
30
24
50
30
350
300
300
900
300
400
350
300
320
250
300
250
245
24
45
36
12
2/7
21
90
6/9
6
15
5/7
جــــــمـــع
3/518
الف – 4 ) ماشین آلات:
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شــرح
تعداد
هزینه واحد
هزینه کل
1
2
3
4
5
6
7
8
پمپ شناور
تراکتور
تریلر
میکسر
دیگ بخار
هواساز
تسمه نقاله
موتور ژنراتور 50 کیلووات
1
1
1
1
1
1
1
1
5
62
2
20
70
25
10
20
5
62
2
20
70
25
10
20
جـــمـــع
214
الف – 5 ) تاسیسات:
ردیف
شــرح
تعداد
هزینه واحد(هزارریال)
هزینه کل(میلیون ریال)
1
2
3
4
5
6
حق انشعاب برق
کابل کشی ونصب تابلوها و ترانس ها
لوله کشی
تاسیسات آبرسانی
حفر و تجهیز چاه آب
طبقه بندی فضای سالنها
–
–
400متر
–
1حلقه
m24000
–
–
70
–
50
8
18
10
28
12
50
32
جـــمـــع
150
الف – 6 ) وسایل نقلیه :
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شــرح
تعداد
هزینه واحد
هزینه کل
1
وانت نیـــسان یخچال دار
1
90
90
جــــــمـــع
90
الف – 7 ) تاسیسات اداری:
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شـــرح
هزینه کل
1
2
3
4
تلفـن
میز و صندلی اداری
وسایل آشپزخانه
وسایل رفاهی کارکنان
2
2
1
2
جــــــمـــــع
7
الف – 8 ) هزینه های قبل از بهره برداری :
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شـــرح
هزینه کل
1
2
هزینه تهیه طرح، مشاوره، اخذ مجوزها و ثبت تسهیلات
آمــوزش
16
15
جــــــمـــــع
31
جمع کل سرمایه گذاری ثابت
شـــرح
هزینه ( میلیون ریال )
زمـین
محوطه سازی و ساختمان ها
ماشین آلات
وسایل نقلیه
تاسیسات
تاسیسات اداری
هزینه های قبل از بهره برداری
75
1/535
214
90
150
7
31
جــــمــــع
1/1102
پیش بینی نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق )
55
جمـــــع کل
1/1157
ب- هزینه های جاری :
ب – 1 ) مواد اولیه و نهاده های تولید :
ردیف
شـرح
مصرف سالانه
هزینه واحد (هزارریال)
هزینه کل(میلیون ریال)
1
2
3
4
5
6
7
8
بذر
کلش گندم و جو
کود مرغی
کود اوره
گچ و آهک
خاک
سموم ضد عفونی کننده
ظروف بسته بندی نیم کیلویی
Kg5000
250تن
120تن
5/8 تن
40تن
m3250
1000لیتر
200000عدد
30
200
75
650
75
50
15
4/0
150
50
9
52/5
3
5/7
15
80
جــــمــــع
02/320
ب – 2 ) حقوق و دستمزد :
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شــرح
تعداد – نفر
حقوق ماهانه
حقوق کل
1
2
3
4
5
6
مدیر طرح
کارمند اداری و حسابدار
تکنیسین
کارگر ساده
راننده
نگهبان و سرایدار
1
1
2
8
1
1
2/1
8/0
9/0
7/0
7/0
7/0
8/16
2/11
2/25
4/78
8/9
8/9
23% سهم حـق بـیمه کارفرما
8/29
جـــمــــع کل
14
–
181
ب – 3 )هزینه نگهداری و تعمیرات :
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شـــرح
ارزش دارایی
نرخ
هزینه کل
1
2
3
4
5
ساختمان و محوطه سازی
تاسیسات
ماشین آلات
وسایل نقلیه
تاسیسات اداری
1/535
150
214
90
7
2%
4%
4%
10%
10%
7/10
6
56/8
9
7/0
جــــــمـــــــع
94/34
ب- 4 ) هزینه استهلاک :
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شـــرح
ارزش دارایی
نرخ
هزینه کل
1
2
3
4
5
ساختمان و محوطه سازی
تاسیسات
ماشین آلات
وسایل نقلیه
تاسیسات اداری
1/535
150
214
90
7
10%
12%
10%
20%
10%
51/53
18
4/21
18
7/0
جــــــمـــــــع
61/111
ب- 5 ) سوخت و انرژی :
شـــرح
واحد
مصرف سالانه
هزینه واحد (ریال)
هزینه کل(میلیون ریال)
برق
بنزیـن
گازوئیل
کیلووات ساعت
لیتر
لیتر
20000
5000
6000
250
650
160
5
25/3
96/0
جــــــمـــــــع
21/9
جمـع هزینه های جاری طرح
شـــرح
هزینه ( میلیون ریال )
مواد اولیه و نهاده های تولید
حقوق و دستمزد
نگهداری و تعمیرات
استهلاک
سوخت و انرژی
02/320
181
94/34
61/111
21/9
جــــمــــع
78/656
پیش بینی نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق )
94/32
جمـــــع کل
72/689
سرمایه در گردش ( دوره دو ماهه )
شـــرح
هزینه ( میلیون ریال )
مواد اولیه
حقوق و دستمزد
سوخت و انرژی
34/53
17/30
54/1
جمـــــع کل
05/85
جمع کل سرمایه گذاری طرح
شـــرح
هزینه ( میلیون ریال )
سرمایه ثابت
سرمایه در گردش
1/1157
05/85
جمـــــع کل
15/1242
ج – فروش:
ردیف
شرح
ارزش واحد (هزارریال)
میزان تولید
ارزش کل(میلیون ریال)
1
2
قارچ خوراکی بسته بندی شده
کمپوست
13
90
100000 Kg
300 تن
1300
27
جــــــــمـــــــــع
1327
برآورد هزینه های عملیاتی و غیر عملیاتی
ردیف
شــرح
هزینه ( میلیون ریال )
1
2
استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری ( 4 ساله )
هزینه فروش و اداری ( معادل 2% فروش سالانه)
75/7
54/26
جــمـــع
29/34
پیش بینی مالی طرح
شــرح
میلیون ریال
درآمد ( فروش )
1327
کسر می شود : قیمت تمام شده
72/689
سود ناویژه
28/637
کسر می شود : هزینه های اداری و فروش
54/26
سود عملیاتی
74/610
کسر می شود : استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری
75/7
سود ویژه قبل از کسر مالیات
99/602
محاسبه دوره برگشت سرمایه:
دوره بازگشت سرمایه = 52/1 سال ( تقریبا 18 ماه )
محاسبه نقطه سر به سر ( در 100% تولید )
( ارقام به میلیون ریال )
شــرح
هزینه متغیر
هزینه ثابت
هزینه کــل
مبلغ
درصد
مبلغ
درصد
مواداولیه
02/320
100
0
–
02/320
حقوق و دستمزد
35/63
35
65/117
65
181
سوخت و انرژی
37/7
80
84/1
20
21/9
تعمیر و نگهداری
29/89
80
32/22
20
61/111
استـهلاک
0
–
94/34
100
94/34
توزیع و فروش
54/26
100
0
–
54/26
استهلاک قبل ازبهره برداری
0
–
75/7
100
75/7
پیش بینی نشده
28
85
94/4
15
94/32
جمـــع
57/534
–
44/189
–
01/724
بر اساس محاسبات مبتنی بر اطلاعات جدول فوق نقطه سر به سر تولید معادل91/23% می باشد.
محاسبه کارمزد وام
1 – عقد مشارکت مدنی:
مبلغ قرارداد:
مدت قرارداد
کارمزد
کارمزد عقد مشارکت مدنی:
1110 میلیون ریال
شش ماه
13%
15/72 میلیون ریال
2 – عقد فروش اقساطی:
مبلغ قرارداد
مدت قرارداد
کارمزد تسهیلات
کارمزد عقد فروش اقساطی
کل کارمزد تسهیلات
کارمزد سالانه
اصل تسهیلات سالانه
15/1182میلیون ریال
42 ماه
13%
94/268 میلیون ریال
09/341 میلیون ریال
45/97 میلیون ریال
15/317 میلیون ریال
جدول بازپرداخت اصل و کارمزد تسهیلات :
ارقام به میلیون ریال
شرح
سال 1
سال 2
سال 3
سال 4
اصل بازپرداخت تسهیلات
58/158
15/317
15/317
15/317
کارمزد تسهیلات
72/48
45/97
45/97
45/97
جمــع
3/207
6/414
6/414
6/414