طرح توجیه فنی ، مالی و اقتصادی
گاوداری شیری 75 راسی
شناسنامه طرح
تولیدات طرح
شیر و گوشت گاو
مساحت زمین مورد نیاز
5,000 مترمربع
مساحت زیر بنا
1,425 مترمربع
هزینه ثابت طرح مورد نیاز
18,649,805 هزارریال
هزینه جاری طرح
10,717,902 هزارریال
سرمایه در گردش مورد نیاز
1,385,905 هزارریال
کل سرمایه گذاری طرح
20,035,710 هزارریال
نحوه تامین سرمایه طرح
سرمایه گذاری متقاضی قبلی و جدید
4,007,142 هزارریال
سرمایه گذاری بانک
16,028,568 هزارریال
تسهیلات بلند مدت
14,919,844 هزارریال
تسهیلات کوتاه مدت
1,108,724 هزارریال
شاغلین طرح
8 نفر
درآمد سالانه طرح به طور متوسط
17,557,115 هزارریال
تولید در نقطه سر به سر
25.35 درصد
نرخ بازده طرح
29.67 درصد
بازگشت سرمایه به سال
4.67 سال
محل اجرای طرح
قابل اجرا درکلیه مناطق کشور
هدف از اجرای طرح
کمک به تولید در بخش دامپروری
.
مقدمــه :
جمعیت جهان که در آغاز قرن پیش حدود دو میلیارد نفر تخمین زده می شد به بیش از شش میلیارد نفر در آغاز سده جدید افزایش یافته و پیش بینی می شود که تا سال 2020 این رقم از مرز هشت میلیارد نفر عبور کند، یعنی در طول فقط دو دهه ، جمعیتی بالغ بر کل جمعیت جهان در آغاز قرن بیستم به جمع نفوس جهان افزوده خواهد شد.
نیاز روزافزون این جمعیت رو به رشد به مواد غذایی ، رشدی جهشی را در صنایع غذایی تمام ملل ایجاب می نماید. شیر، یکی از مهم ترین مواد خوراکی مورد استفاده بشر است. شیر با دارا بودن مقدار زیادی پروتئین ، ویتامین ، کلسیم ، سایر مواد معدنی و نیز حدود750 کیلوکالری انرژی در هر لیتر می تواند سهم عمده ای در سلامت و سبد غذایی افراد جامعه داشته باشد.
نیاز انسان به پروتئین موجب شده که دامهای اهلی توسط بشر نگهداری و پرورش یافته و بخشی از نیاز غذایی وی را تامین نمایند، یکی از اساسی ترین و مهم ترین مواد غذایی هر جامعه را لبنیات تشکیل می دهد. و پایه تولیدات لبنی شیر است شیر حاوی ترکیبات غذایی بسیار غنی از جمله کلسیم ، چربی بدون کلسترول ، ویتامین ها ، علی الخصوص ویتامین D و مواد پروتئینی می باشد.بطوریکه به تنهایی میتواند غذای کاملی برای انسان محسوب گردد ، غذایی که مصرف آن برای همه گروههای سنی و جنسی لازم و ضروری است.
ارائه دهندگان این طرح در نظر دارند به فعالیت در زمینه تولید شیر پرداخته و شیر مورد نیاز در سطح منطقه را تامین نمایند، در عین حال با تلقیح گاوهای شیری ،اقدام به تولید گوساله خواهد شد که گوساله های نر حاصل به فروش رسیده و تلیسه های بوجود آمده جایگزین دامهای پیر شده و مازاد تلیسه ها نیز به فروش خواهند رسید. همچنین علوفه و کنسانتره مورد نیاز نیز از محل کاشت علوفه در اراضی طرح استحصال میگردد.
اجرای علاوه بر اینکه دارای توجیه اقتصادی مناسبی می باشد ، همچنین زمینه اشتغال نیروهای ماهر و نیمه ماهر را فراهم می آورد. ضمن اینکه این طرح دارای این قابلیت می باشد که در قالب تعاونی های بانوان به مرحله اجرا درآید.
جدول سرمایه گذاری و منابع تامین آن ( مبالغ هزار ریال می باشد )
شرح
کل سرمایه گذاری هزار ریال
سرمایه گذاری قبلی هزار ریال
سرمایه گذاری جدید هزار ریال
درصد آورده متقاضی
آورده متقاضی هزار ریال
تسهیلات بانکی هزار ریال
زمین
از اراضی ملی
از اراضی ملی
0
0
0
0
ساختمان و محوطه سازی
6,413,780
0
6,413,780
20
1,282,756
5,131,024
هزینه های قبل از بهره برداری
473,339
0
473,339
20
94,668
378,671
وسایل دفتری (20 الی 30 درصد هزینه ساختمان اداری )
162,000
0
162,000
20
32,400
129,600
ماشین آلات و تجهیزات
1,307,300
0
1,307,300
20
261,460
1,045,840
هزینه خرید دام
7,134,000
0
7,134,000
20
1,426,800
5,707,200
تجهیزات و تاسیسات عمومی
1,511,300
0
1,511,300
20
302,260
1,209,040
وسایل حمل و نقل
760,000
0
760,000
20
152,000
608,000
هزینه های پیش بینی نشده
888,086
0
888,086
20
177,617
710,469
جمع کل
18,649,805
0
18,649,805
0
3,729,961
14,919,844
سرمایه در گردش
1,385,905
0
1,385,905
20
277,181
1,108,724
جمع کل
20,035,710
0
20,035,710
0
4,007,142
16,028,568
الف) هزینه های ثابت طرح
الف-1 ) زمین محل اجرای طرح
شرح
مساحت m2
مشخصات فنی
ارزش واحد هزار ریال
ارزش کل هزار ریال
زمین
5,000
از اراضی ملی
الف -2) محوطه سازی و برآورد هزینه های آن
ردیف
شرح
مساحت متر مربع
مشخصات فنی
ارزش واحد هزار ریال
ارزش کل هزار ریال
1
خاکبرداری و تسطیح زمین
5,000
تسطیح زمین ( اسکیپر )
40
200,000
2
ایجاد فضای سبز، روشنایی و غیره
500
فضای سبزو درختکاری
150
75,000
3
آسفالت و پیاده رو سازی
1,000
جاده بین سالنها
250
250,000
4
دیوار کشی و حصار کشی
400
دیوار کشی و حصار کشی محوطه
400
160,000
جمع
685,000
الف -3) جدول ساختمانهای مورد نیاز
ردیف
شرح
مساحت تعداد متر مربع
مشخصات فنی
ارزش واحد هزار ریال
ارزش کل هزار ریال
1
اصطبل باز
428
خرپافلزی،سقف ایرانیت،کف بتن
2,600
1,111,500
2
جایگاه تلیسه و خشک
94
خرپافلزی،سقف ایرانیت،کف بتن
2,600
244,530
3
جایگاه گوساله
64
خرپافلزی،سقف ایرانیت،کف بتن
2,800
179,550
4
زایشگاه و کلینیک و گوساله دانی
65
دیوارآجرورومالی، سقف آهن وایرانیت
2,800
180,600
5
اتاق شیر دوشی
47
دیوارآجرورومالی، سقف آهن وایرانیت
3,000
141,750
6
اتاق پشت شیر دوشی
18
دیوارآجرورومالی، سقف آهن وایرانیت
2,500
45,000
7
محوطه انتظار
61
دیوارآجر، سقف آهن وایرانیت
2,200
134,200
8
بهار بند
1,638
کف بتن ونرده وآخوربندی
800
1,310,000
9
انبار کنسانتره
212
دیوارآجرورومالی، سقف آهن وایرانیت
2,200
466,950
10
انبار علوفه
128
خرپا فلزی،سقف ایرانت،کف بتن
2,400
306,000
11
سیلوی ذرت
196
دیواره سنگ وبتن وکف بتن
1,900
372,400
12
جایگاه گاو نر
12
یک راس گاو نر
2,400
28,800
13
سکوی بارگیری
15
—-
12,000
180,000
14
هانگار
87
ماشین آلات
2,500
217,500
15
ساختمان اداری
60
دیوارآجری ورومالی ، سقف آهن وضربی
4,000
240,000
16
ساختمان کارگری
120
دیوارآجری ورومالی ، سقف آهن وضربی
3,800
456,000
17
ساختمان نگهبانی
30
دیوارآجری ورومالی ، سقف آهن وضربی
3,800
114,000
جمع
3,274
5,728,780
الف – 4) ماشین آلات و تجهیزات مورد نیاز
ردیف
شرح
تعداد
مشخصات فنی
ارزش واحد هزار ریال
ارزش کل هزار ریال
1
شیردوش
1
تک واحده
15,000
15,000
2
شیردوش
1
هشت واحده
220,000
220,000
3
شیر سرد کن
2
3 تنی استیک با همزن
250,000
500,000
4
آسیاب میکسر و بالابر
1
یک تنی تابلو یکسری
61,000
61,000
5
بیدون حمل شیر
40
آلومینیومی 50 لیتری
950
38,000
6
باسک مهار گاو
20
باسک مهار گاو
8,500
170,000
7
آبگرمکن
1
6 گالنی
4,800
4,800
8
قپان
1
500 کیلو گرمی ایرانی
6,500
6,500
9
شعله افکن
2
پشتی
7,000
14,000
10
منبع سوخت
1
10000 لیتری با ورق سیاه
70,000
70,000
11
منبع آب
2
پلی اتیلن 30 متر مکعب
50,000
100,000
12
دوربین مدار بسته دزدگیر
1
یک سری
50,000
50,000
13
وسایل اطفاء حریق
1
یک سری
15,000
15,000
14
سمپاش
4
موتوری 100 لیتری فرغونی چرخدار
14,500
58,000
جمع
1,307,300
الف – 3) جدول تاسیسات مورد نیاز
ردیف
شرح
مشخصات فنی
ارزش واحد هزار ریال
ارزش کل هزار ریال
1
انشعاب برق
100 کیلو وات سه فاز
340,000
340,000
2
انشعاب گاز
حق انشعاب، لوله کشی و دستمزد
150,000
150,000
3
تلفن کشی
2 خط تلفن کشی
1,300
1,300
4
حفر چاه
به عمق 80 متر با لوله گذاری فولادی 12 اینچ با آزمایش آب
365,000
365,000
5
وسایل سرمایش و گرمایش و ایمنی
شامل کولر گازی و تجهیزات ایمنی
180,000
180,000
6
باسکول 20 تنی
–
250,000
250,000
7
ژنراتور برق اضطراری
30 کیلووات کاوا
225,000
225,000
جمع
1,511,300
الف-5) جدول وسایل نقلیه
ردیف
شرح
تعداد
مشخصات فنی
ارزش واحد هزار ریال
ارزش کل هزار ریال
1
نیسان
1
سایپا
275,000
275,000
2
تراکتور
1
ّFM تک دیفرانسیل
320,000
320,000
3
تیغه و بیل
2
ایرانی
60,000
120,000
4
تریلر
1
چهار چرخ 5 تنی
45,000
45,000
جمع
760,000
الف- 7) هزینه های قبل از بهره برداری
شرح
ارزش کل هزار ریال
هزینه های تهیه طرح، مشاور، اخذ مجوز، حق ثبت ها، قراردادهای بانکی
170,000
هزینه آموزش پرسنل (2 % حقوق و دستمزد سالیانه)
18,771
هزینه راه اندازی تولید آزمایشی (15 روز هزینه های آب و برق، سوخت و مواد اولیه)
284,568
جمع
473,339
هزینه خرید تلیسه آبستن و گاو نر تخمی
شرح
تعداد دام خریداری شده راس
قیمت واحد به هزار ریال
قیمت کل هزار ریال
تلیسه آبستن پا به زایمان
75
94,000
7,050,000
گاو نر تخمی
1
84,000
84,000
جمع
7,134,000
محاسبه اجزا و میزان سرمایه ثابت
ردیف
شرح
ارزش کل هزار ریال
1
زمین
از اراضی ملی
2
ساختمان و محوطه سازی
6,413,780
3
هزینه های قبل از بهره برداری
473,339
4
وسایل دفتری (20 الی 30 درصد هزینه ساختمان اداری )
162,000
5
ماشین آلات و تجهیزات
1,307,300
6
هزینه خرید دام
7,134,000
7
تجهیزات و تاسیسات عمومی
1,511,300
8
وسایل حمل و نقل
760,000
9
هزینه های پیش بینی نشده
888,086
جمع
18,649,805
هزینه های جاری طرح
شرح
سال اول هزار ریال
سال دوم هزار ریال
سال سوم هزار ریال
سال چهارم هزار ریال
سال پنجم هزار ریال
هزینه خوراک
6,763,376
6,823,236
7,505,348
7,668,357
7,668,357
سایر هزینه های دامداری
188,208
187,608
202,692
205,008
205,008
پرسنلی
938,560
938,560
938,560
938,560
938,560
سوخت و انرژی
66,250
66,250
66,250
66,250
66,250
تعمیرات
420,771
420,771
420,771
420,771
420,771
پیش بینی نشده 5 درصد
418,858
421,821
456,681
464,947
464,947
هزینه اداری و فروش (1 درصد اقلام بالا )
87,960
88,582
95,903
97,639
97,639
هزینه تسهیلات مالی (5 درصد مقدار وام سرمایه ثابت )
745,992
745,992
745,992
745,992
745,992
هزینه بیمه کارخانه (دو در هزار سرمایه ثابت )
37,300
37,300
37,300
37,300
37,300
استهلاک
955,959
955,959
955,959
955,959
955,959
هزینه استهلاک قبل از بهره برداری ( 20 درصد هزینه های قبل از بهره برداری )
94,668
94,668
94,668
94,668
94,668
جمع کل
10,717,902
10,780,747
11,520,124
11,695,451
11,695,451
سرمایه در گردش
ردیف
شرح
ارزش کل هزار ریال
1
مواد اولیه و بسته بندی
1,127,229
2
حقوق ودستمزد کارکنان (2 ماه هزینه حقوق و دستمزد )
156,427
3
تنخواه گردان (15 روز هزینه های آب ، برق و سوخت و تعمیرات )
20,293
4
سایر هزینه های جاری
81,957
جمع
1,385,905
ب-1) جدول مصرف سالیانه ترکیبات و هزینه خوراک
ترکیبات و اجزا خوراک
ترکیب غذایی
سیلوی ذرت
یونجه
کنسانتره
شیر خشک
مصرف روزانه گاو شیری kg
19
5
13
0
مصرف سالانه گاو شیری kg
6935
1825
4745
0
مقدار مصرف روزانه تلیسه kg
8
3
3
0
مقدار مصرف سالانه تلیسه kg
2920
1825
1095
0
مقدار مصرف روزانه گوساله 3-6 ماه kg
1
1
1.5
0.2
مقدار مصرف سالانه گوساله kg
365
365
547.5
73
مقدار مصرف روزانه گوساله 6-12 ماه kg
6
2
3
0.2
مقدار مصرف سالانه گوساله نر kg
2190
730
1095
73
مقدار مصرف روزانه گاو نر kg
11
2
6
0
مقدار مصرف سالانه گاو نر kg
4015
730
2190
0
ب – 1) جدول هزینه خوراک گاوداری شیری
هزار ریال هزینه سالانه
سیلوی ذرت
یونجه
کنسانتره
شیر خشک
جمع کل سالانه هزار ریال
قیمت واحد ریال
1900
7300
11000
90000
هزینه کل سال اول هزار ریال
1050652
1161722
4117382
433620
6763376
هزینه کل سال دوم هزار ریال
1081166
1396198
3964812
381060
6823236
هزینه کل سال سوم هزار ریال
1183804
1481462
4406462
433620
7505348
هزینه کل سال چهارم هزار ریال
1212584
1541413
4480740
433620
7668357
هزینه کل سال پنجم هزار ریال
1212584
1541413
4480740
433620
7668357
ب – 2 ) سایر هزینه های دامداری
مشخصات و موارد مورد نیاز
شرح
سال اول
سال دوم
سال سوم
سال چهارم به بعد
دارو و بهداشت تعداد دام
142
153
166
170
سمپاشی متر مربع
3,274
3,274
3,274
3,274
خرید کاه زیر پا گوساله دانی و زایشگاه
129
129
129
129
تلقیح مصنوعی ظرفیت گاوداری
75
66
75
75
خرید گاو نر تخمی
0
0
1
0
مبلغ هزینه های دامداری
شرح
ارزش واحد ریال
سال اول هزار ریال
سال دوم هزار ریال
سال سوم هزار ریال
سال چهارم هزار ریال
دارو و بهداشت تعداد دام
600,000
85,200
91,800
99,600
102,000
سمپاشی متر مربع
13,000
42,558
42,558
42,558
42,558
خرید کاه زیر پا گوساله دانی و زایشگاه
3,500
450
450
450
450
تلقیح مصنوعی ظرفیت گاوداری
800,000
60,000
52,800
60,000
60,000
خرید گاو نر تخمی
84,000
0
0
84
0
جمه هزینه ها
188,208
187,608
202,692
205,008
ب-2) هزینه های پرسنلی
شرح
تعداد
حقوق ماهیانه هزار ریال
سالیانه هزار ریال
مدیر
1
12,500
150,000
کارگر تمام وقت
4
6,200
297,600
دامپزشک نیمه وقت
1
6,000
72,000
راننده
1
6,500
78,000
نگهبان
1
6,200
74,400
جمع
8
672,000
پاداش و عیدی
112,000
حق بیمه سهم کارفرما 23%
154,560
جمع کل حقوق پرداختی
938,560
ب -3) جدول استهلاک و تعمیرات
شرح
استهلاک
تعمیرات
درصد
مبلغ هزار ریال
درصد
مبلغ هزار ریال
ساختمان و محوطه سازی
5
320,689
2
128,276
ماشین آلات و تجهیزات
10
130,730
5
65,365
تاسیسات عمومی
10
151,130
10
151,130
هزینه های قبل از بهره برداری
33
156,202
0
0
وسایل دفتری
20
32,400
0
0
وسایل حمل و نقل
10
76,000
10
76,000
پیش بینی نشده
10
88,809
0
0
جمع
955,959
420,771
ب- 4) هزینه سوخت و انرژی
شرح
واحد
مصرف سالیانه
قیمت واحد ریال
قیمت کل هزار ریال
برق
کیلو وات ساعت
17,000
1,400
23,800
گاز
مترمکعب
19,000
1,500
28,500
گازوئیل
لیتر
3,600
2,500
9,000
تلفن
دقیقه
15,000
330
4,950
جمع کل
66,250
ج ) تعداد و تغییرات
جدول ارزش موجودی دام در پایان سال
سال
سال اول
سال دوم
سال سوم و به بعد
شرح
تعداد
ارزش هزار ریال
تعداد
ارزش هزار ریال
تعداد
ارزش هزار ریال
گاو شیری
66
6,204,000
75
7,050,000
75
7,050,000
گوساله ماده
33
1,155,000
29
1,015,000
33
1,155,000
گاو نر
1
84,000
1
84,000
1
84,000
جمع
7,443,000
8,149,000
8,289,000
ق – متوسط شیر تولیدی هر راس گاو در سالهای مختلف
درآمد از فروش شیر تولیدی و کود تولیدی
شرح
سال اول kg
سال دوم kg
سال سوم kg
سال چهارم kg
سال پنجم kg
شیر تولیدی هر راس گاو به کیلو گرم
31
33
35
36
36
گاو شیری قابل بهره برداری راس
67
59
67
67.5
67.5
میزان تولید شیر در سال به کیلو گرم
758,105
710,655
855,925
886,950
886,950
قیمت هر کیلو گرم شیر تولیدی
15,000
قیمت شیر تولیدی در سالهای مختلف هزار ریال
11,371,575
10,659,825
12,838,875
13,304,250
13,304,250
کود تولیدی تن
539
560
615
629
629
ارزش واحد هزار ریال
2,300
ارزش کل تولیدات کود هزار ریال
1,238,550
1,286,850
1,414,500
1,445,550
1,445,550
درآمد از گوشت تولیدی و فروش تلیسه
شرح
سال اول
سال دوم
سال سوم
سال چهارم
سال پنجم
تعداد گاو شیری حذفی (فروش ) راس
6
11
13
13
13
وزن نهایی گاو شیری کیلو گرم
650
گوشت تولیدی از گاو شیری حذفی جهت فروش کیلو گرم
3,900
7,150
8,450
8,450
8,450
قیمت هر کیلو گوشت تولیدی
140,000
درآمد از فروش گوشت گاو حذفی هزار ریال
546,000
1,001,000
1,183,000
1,183,000
1,183,000
تعداد گاو نر حذفی جهت فروش
0
0
1
0
0
وزن نهایی گاو نر حذفی کیلو گرم
720
قیمت هر کیلو گوشت تولیدی
140,000
درآمد از فروش گوشت گاو نر حذفی هزار ریال
0
0
100,800
0
0
تعداد گوساله نر پرواری حذفی جهت فروش
33
29
33
33
33
وزن نهایی گوساله نر حذفی کیلو گرم
450
قیمت هر کیلو گوشت تولیدی
140,000
درآمد از فروش گوشت گوساله نر حذفی هزار ریال
2,079,000
1,827,000
2,079,000
2,079,000
2,079,000
تعداد تلیسه مازاد راس جهت فروش
0
5
17
11
11
ارزش هر راس تلیسه هزار ریال
94,000
در آمد از فروش تلیسه
0
470,000
1,598,000
1,034,000
1,034,000
در آمد از طرح در سالهای مختلف
شرح
سال اول هزار ریال
سال دوم هزار ریال
سال سوم هزار ریال
سال چهارم هزار ریال
سال پنجم هزار ریال
قیمت شیر تولیدی در سالهای مختلف هزار ریال
11,371,575
10,659,825
12,838,875
13,304,250
13,304,250
ارزش کل تولیدات کود هزار ریال
1,238,550
1,286,850
1,414,500
1,445,550
1,445,550
درآمد از فروش گوشت گاو حذفی هزار ریال
546,000
1,001,000
1,183,000
1,183,000
1,183,000
درآمد از فروش گوشت گاو نر حذفی هزار ریال
0
0
100,800
0
0
درآمد از فروش گوشت گوساله نر حذفی هزار ریال
2,079,000
1,827,000
2,079,000
2,079,000
2,079,000
در آمد از فروش تلیسه
0
470,000
1,598,000
1,034,000
1,034,000
جمع در آمد هزار ریال
15,235,125
15,244,675
19,214,175
19,045,800
19,045,800
م- جدول پیش بینی صورت سود و زیان (هزار ریال)
شرح
سال اول هزار ریال
سال دوم هزار ریال
سال سوم هزار ریال
سال چهارم هزار ریال
سال پنجم هزار ریال
درآمد
15,235,125
15,244,675
19,214,175
19,045,800
19,045,800
کسر میشود
هزینه های جاری
10,717,902
10,780,747
11,520,124
11,695,451
11,695,451
مازاد نقدی عملیات
4,517,223
4,463,928
7,694,051
7,350,349
7,350,349
کسر می شود
استهلاک
955,959
955,959
955,959
955,959
955,959
سود سهم الشرکه بانک
2,536,373
2,029,099
1,521,824
1,014,549
507,275
سود فروش اقساطی مواد اولیه
188,483
0
0
0
0
منظور می شود
تغییر در ارزش موجودی دام
309,000
706,000
140,000
سود ناویژه
1,145,407
2,184,869
5,356,268
5,379,840
5,887,115
سود خالص ویژه
1,145,407
2,184,869
5,356,268
5,379,840
5,887,115
ن- جدول صورت گردش جریان وجوه نقد
شرح
سال اول هزار ریال
سال دوم هزار ریال
سال سوم هزار ریال
سال چهارم هزار ریال
سال پنجم هزار ریال
سود یا زیان ویژه
1,145,407
2,184,869
5,356,268
5,356,268
5,356,268
برگشت می شود
استهلاک
955,959
955,959
955,959
955,959
955,959
نتیجه نقدی عملیات
2,101,367
3,140,829
6,312,227
6,312,227
6,312,227
تسهیلات بانکی ( مدت مشارکت مدنی 5 سال می باشد با نرخ 14 درصد می باشد)
مشارکت مدنی
14,919,844
0
0
0
0
فروش اقساطی مواد اولیه
1,108,724
0
0
0
0
سرمایه گذاری متقاضی
مشارکت مدنی
3,729,961
0
0
0
0
فروش اقساطی مواد اولیه
277,181
0
0
0
0
سایر سرمایه گذاری های متقاضی
0
0
0
0
0
جمع منابع
22,137,077
3,140,829
6,312,227
6,312,227
6,312,227
هزینه های سرمایه ای
18,926,986
0
0
0
0
پرداخت اصل تسهیلات بانکی
فروش اقساطی تبدیلی
2,983,969
2,983,969
2,983,969
2,983,969
2,983,969
فروش اقساطی مواد اولیه
1,108,724
0
0
0
0
برداشت
0
0
100,000
120,000
150,000
مازاد نقدی
-3,607,458
-1,872,239
1,706,434
2,193,709
2,670,984
مازاد نقدی انباشته
-3,607,458
-5,479,696
-3,773,262
-1,579,553
1,091,431
محاسبه هزینه ثابت و متغیر
شرح هزینه
هزینه کل هزار ریال
هزینه متغیر
هزینه ثابت
مقدار
درصد
مقدار
درصد
مواد اولیه و بسته بندی
6,763,376
6,763,376
100
0
0
حقوق و دستمزد
938,560
610,064
65
328,496
35
انرژی
66,250
53,000
80
13,250
20
تعمیرات و نگهداری
420,771
336,616
80
84,154
20
اداری و فروش
87,960
87,960
100
0
0
تسهیلات مالی
745,992
0
0
745,992
100
بیمه واحد
37,300
0
0
37,300
100
استهلاک
955,959
0
0
955,959
100
استهلاک قبل از بهره برداری
94,668
0
0
94,668
100
پیش بینی نشده
418,858
356,029
85
62,829
15
جمع کل
8,395,254
2,322,648
تعین درصد فروش در نقطه سربسر :
25.35 درصد
دوره برگشت سرمایه :
4.67سال
جدول پیش بینی تراز نامه
شرح
سال اول
سال دوم
سال سوم
سال چهارم
سال پنجم
دارایی
زمین
از اراضی ملی
از اراضی ملی
از اراضی ملی
از اراضی ملی
از اراضی ملی
ساختمان و محوطه سازی
6,413,780
6,093,091
5,772,402
5,451,713
5,131,024
تاسیسات
1,511,300
1,360,170
1,209,040
1,057,910
906,780
ماشین آلات
1,307,300
1,176,570
1,045,840
915,110
784,380
وسایل نقلیه
760,000
684,000
608,000
532,000
456,000
اثاثیه و ملزومات
162,000
129,600
97,200
64,800
32,400
هزینه های قبل از بهره برداری
473,339
317,137
0
0
0
هزینه های متفرقه و پیش بینی نشده5%
888,086
799,277
710,469
621,660
532,852
سود دوران مشارکت
7,609,120
5,072,747
3,043,648
1,521,824
507,275
سرمایه در گردش
1,385,905
1,385,905
1,385,905
1,385,905
1,385,905
مازاد نقدی
-3,607,458
-1,872,239
1,706,434
2,193,709
2,670,984
جمع دارایی
16,903,372
15,146,259
15,578,939
13,744,632
12,407,599
بدهی
تسهیلات بانک
فروش اقساطی در مشارکت مدنی
11,935,875
8,951,906
5,967,938
2,983,969
0
فروش اقساطی مواد اولیه
0
0
0
0
0
ارزش ویژه
4,967,497
6,194,353
9,611,001
10,760,663
12,407,599
جمع بدهی
16,903,372
15,146,259
15,578,939
13,744,632
12,407,599
جدول محاسبات تحلیل هزینه فایده واحد:
شرح
سال اول هزار ریال
سال دوم هزار ریال
سال سوم هزار ریال
سال چهارم هزار ریال
سال پنجم هزار ریال
درآمد
15,235,125
15,244,675
19,214,175
19,045,800
19,045,800
جمع هزینه های جاری
10,717,902
10,780,747
11,520,124
11,695,451
11,695,451
منافع
4,517,223
4,463,928
7,694,051
7,350,349
7,350,349
منهای سرمایه گذاری اولیه
18,649,805
0
0
0
0
نتیجه
-14,132,582
4,463,928
7,694,051
7,350,349
7,350,349
NPV با نرخ 25%
NPVبا نرخ 35%
-14,132,582
-14,132,582
4,463,928
4,463,928
7,694,051
7,694,051
7,350,349
7,350,349
7,350,349
7,350,349
909467.9044
-1039866.019
(i2-i1)
i1
i2
pv
nv
0.1
0.25
0.35
909467.9044
-1039866.019
IRR
pv(i2-i1)/pv+nv
pv+nv
pv(i2-i1)
29.67
0.046655316
1949333.924
90946.79044
22