وزارت تعاون
معاونت طـرح و برنامه
طرح توجیه فنی ، مالی و اقتصادی
تولید چـرم و سالامبـور
با ظرفیت تولید 400 هزار فوت مربع در سال
خلاصه طرح
موضوع طرح : تولید چرم و سالامبور
ظرفیت : 400 هزار فوت مربع در سال
محل اجرای طرح : قابل اجرا در سراسر کشور
سرمایه گذاری کـل: 1880 میلیون ریال
سهم آورده متقاضی: 190 میلیون ریال
سهم تسهیلات: 1690 میلیون ریال
میزان اشتغالزایی : هجـده نفـر
دوره بازگشـت سـرمایه: بیست و یک ماه
مقدمــه :
ایجاد صنایع وابسته به صنعت دامپروری و دامداری در مناطق دارای این گونه صنایع، علاوه بر ایجاد اشتغال موثر می تواند با توسعه زیرساخت هایی به منظور استفاده از مواد اولیه در دسترس و کسب ارزش افزوده ، موجبات تکمیل زنجیره تولید را فراهم نماید
ایجاد کارخانه تولید چرم و سالامبور نیز از جمله این فعالت ها است که می تواند با استفاده از محصولات فرعی واحدهای دامداری در رونق صنعت دامپروری موثر واقع شده و با تولید چرم و سالامبور علاوه بر ایجاد اشتغال مستقیم، زمینه ساز اشتغال در صنایع پایین دستی خود گردد و به این ترتیب چرخه تولید منطقه را از تولید محصولات غذایی مورد استفاده دام ها تا تولید مصنوعات چرمی کامل کند.
وجود صنعت چرم و سالامبور سازی یک مزیت برای بالا بردن ارزش افزوده فرآورده های دامی نیز می باشد زیرا با تبدیل پوست به چرم علاوه بر افزایش کیفیت پوست ، ارزش افزوده خوبی را نیز می توان کسب کرد . بنابر این بی تردید وجود این گونه صنایع جنبی را می توان امری مناسب و غیر قابل اجتناب برای مناطقی با تولیدات دامی بالا دانست که قادر به افزایش رونق اقتصادی در این مناطق خواهد بود.
همچنین ارزآوری و درآمد ارزی حاصل از صدور چرم و محصولات آن علاوه بر افزایش صادرات غیرنفتی باعث افزایش درآمد ناخالص ملی می گردد.
توجیه اقتصادی طرح :
الف – سرمایه گذاری ثابت :
الف – 1 ) زمیـن :
متـراژ ( متر مربع )
هزینه واحد ( هزارریال )
هزینه کل ( میلیون ریال )
2500
30
75
الف – 2 ) محوطه سازی :
ردیف
شــرح
مقدار
هزینه واحد ( هزارریال)
هزینه کل (میلیون ریال )
1
2
3
4
تسطیح و خاکبرداری
دیوارکشی
خیابان کشی
پارکینگ و فضای سبز
2500مترمربع
500مترمربع
200مترمربع
300مترمربع
5
6
10
20
5/12
3
2
6
جـــمـــع
5/23
الف – 3 ) ساختمانها:
ردیف
شــرح
زیربنا(m2)
هزینه واحد ( هزارریال)
هزینه کل (میلیون ریال )
1
2
3
4
انبار مواد اولیه
انبار محصول
سالن تولید
اداری و سرویس
نگهبانی
150
250
400
80
12
400
400
400
450
450
60
100
160
36
4/5
جــــــمـــع
4/361
الف – 4 ) ماشین آلات:
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شــرح
تعداد
هزینه واحد
هزینه کل
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
ماشین لش بیل
ماشین بالابان
ماشین پوست شو
ماشین آبگیری
ماشین هاسیل اسیدی
ماشین هاسیل آهکی
ماشین هاسیل سیار با چهار حوضچه
ماشین سمباده
ماشین لش زنی
ماشین پرس
ماشین پازنی
ماشین نرم کن و پشم زنی
ماشین گیره رامکا
2
2
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
30
35
40
60
30
5/32
35
40
65
75
30
50
75
60
70
40
60
30
5/32
35
40
65
75
30
50
75
جـــمـــع
5/662
الف – 5 ) تاسیسات:
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شــرح
هزینه کل
1
2
3
4
5
6
حق انشعاب برق3فاز 80 کیلووات و تابلو،ترانس و کابل کشی
انشعاب آب و لوله کشی و حفر و تجهیز یک حلقه چاه آب
سیستم سرمایش و گرمایش
سیستم اطفای حریق
سیستم دفع فاضلاب
تانکر ذخیره سوخت هزار لیتری
50
40
10
3
20
3
جـــمـــع
126
الف – 6 ) وسایل نقلیه :
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شــرح
تعداد
هزینه واحد
هزینه کل
1
2
وانت نیـــسان
لیفتراک دستی
1
5
78
5/0
78
5/2
جــــــمـــع
5/80
الف – 7 ) تاسیسات اداری:
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شـــرح
هزینه کل
1
2
3
4
تلفـن
میز و صندلی اداری
وسایل آشپزخانه
وسایل رفاهی کارکنان
2
1
2
5
جــــــمـــــع
10
الف – 8 ) هزینه های قبل از بهره برداری :
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شـــرح
هزینه کل
1
2
3
هزینه تهیه طرح، مشاوره، اخذ مجوزها و ثبت تسهیلات
آمــوزش
راه اندازی آزمایشی ( ده روزه )
3
2
83
جــــــمـــــع
88
جمع کل سرمایه گذاری ثابت
شـــرح
هزینه ( میلیون ریال )
زمـین
محوطه سازی و ساختمان ها
ماشین آلات
وسایل نقلیه
تاسیسات
تاسیسات اداری
هزینه های قبل از بهره برداری
75
9/384
5/662
5/80
126
10
88
جــــمــــع
9/1426
پیش بینی نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق )
4/71
جمـــــع کل
3/1498
ب- هزینه های جاری :
ب – 1 ) مواد اولیه و نهاده های تولید :
ردیف
شـرح
مصرف سالانه
هزینه واحد (هزارریال)
هزینه کل(میلیون ریال)
1
2
3
4
5
پوست گوسفندی
پوست بز
نمک
آهک
اسید
300000فوت مربع
100000فوت مربع
10 تن
5 تن
5 تن
5/6
5/7
300
2000
3000
1950
750
3
10
15
جــــمــــع
2728
ب – 2 ) حقوق و دستمزد :
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شــرح
تعداد – نفر
حقوق ماهانه
حقوق کل
1
2
3
4
5
6
7
مدیر طرح
مدیر فنی
کارمند اداری و مالی
کارگر ماهر
کارگر ساده
کارگر خدماتی و حمل
مسئول فروش
انباردار
راننده
نگهبان و سرایدار
1
1
1
6
3
2
1
1
1
1
2/1
1/1
1
9/0
85/0
85/0
1
1
9/0
9/0
8/16
4/15
14
6/75
7/35
8/23
14
14
6/12
6/12
23% سهم حـق بـیمه کارفرما
2/46
جـــمــــع کل
18
–
7/280
ب – 3 )هزینه نگهداری و تعمیرات :
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شـــرح
ارزش دارایی
نرخ
هزینه کل
1
2
3
4
5
ساختمان و محوطه سازی
تاسیسات
ماشین آلات
وسایل نقلیه
تاسیسات اداری
9/384
126
5/662
5/80
10
2%
4%
4%
10%
10%
7/7
05/5
5/26
05/8
1
جــــــمـــــــع
3/48
ب- 4 ) هزینه استهلاک :
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شـــرح
ارزش دارایی
نرخ
هزینه کل
1
2
3
4
5
ساختمان و محوطه سازی
تاسیسات
ماشین آلات
وسایل نقلیه
تاسیسات اداری
9/384
126
5/662
5/80
10
10%
12%
10%
20%
10%
5/38
1/15
3/66
1/16
1
جــــــمـــــــع
137
ب- 5 ) سوخت و انرژی :
شـــرح
واحد
مصرف سالانه
هزینه واحد (ریال)
هزینه کل(میلیون ریال)
برق
بنزیـن
آب
نفت سفید
کیلووات ساعت
لیتر
متر مکعب
لیتر
150000
7000
5000
3000
250
650
120
160
5/37
55/4
6/0
48/0
جــــــمـــــــع
13/43
جمـع هزینه های جاری طرح
شـــرح
هزینه ( میلیون ریال )
مواد اولیه و نهاده های تولید
حقوق و دستمزد
نگهداری و تعمیرات
استهلاک
سوخت و انرژی
2728
7/280
3/48
137
13/43
جــــمــــع
13/3237
پیش بینی نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق )
87/161
جمـــــع کل
3399
سرمایه در گردش ( دوره چهل و پنج روزه )
شـــرح
هزینه ( میلیون ریال )
مواد اولیه
حقوق و دستمزد
سوخت و انرژی
341
2/35
5/5
جمـــــع کل
7/381
جمع کل سرمایه گذاری طرح
شـــرح
هزینه ( میلیون ریال )
سرمایه ثابت
سرمایه در گردش
3/1498
7/381
جمـــــع کل
1880
ج – فروش:
شــرح
ارزش واحد(هزارریال)
میزان تولید
ارزش کل (میلیون ریال)
چرم و سالامبور
5/10
400هزارفوت مربع
4200
جمــــع کـل
4200
برآورد هزینه های عملیاتی و غیر عملیاتی
ردیف
شــرح
هزینه ( میلیون ریال )
1
2
استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری ( 4 ساله )
هزینه فروش و اداری ( معادل 2% فروش سالانه)
22
84
جــمـــع
106
پیش بینی مالی طرح
شــرح
میلیون ریال
درآمد ( فروش )
4200
کسر می شود : قیمت تمام شده
3399
سود ناویژه
801
کسر می شود : هزینه های اداری و فروش
84
سود عملیاتی
717
کسر می شود : استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری
22
سود ویژه قبل از کسر مالیات
695
محاسبه دوره برگشت سرمایه:
دوره بازگشت سرمایه = 74/1 سال ( تقریبا بیست و یک ماه )
محاسبه نقطه سر به سر ( در 100% تولید )
( ارقام به میلیون ریال )
شــرح
هزینه متغیر
هزینه ثابت
هزینه کــل
مبلغ
درصد
مبلغ
درصد
مواداولیه
2728
100
0
–
2728
حقوق و دستمزد
25/98
35
45/182
65
7/280
سوخت و انرژی
5/34
80
63/8
20
13/43
تعمیر و نگهداری
6/38
80
7/9
20
3/48
استـهلاک
0
–
137
100
137
توزیع و فروش
84
100
0
–
84
استهلاک قبل ازبهره برداری
0
–
22
100
22
پیش بینی نشده
59/137
85
28/24
15
87/161
جمـــع
94/3120
–
06/384
–
3505
بر اساس محاسبات مبتنی بر اطلاعات جدول فوق نقطه سر به سر تولید معادل59/35 % می باشد.
محاسبه کارمزد وام
1 – عقد مشارکت مدنی:
مبلغ قرارداد:
مدت قرارداد
کارمزد
کارمزد عقد مشارکت مدنی:
1690 میلیون ریال
دوازده ماه
16%
4/270 میلیون ریال
2 – عقد فروش اقساطی:
مبلغ قرارداد
مدت قرارداد
کارمزد تسهیلات
کارمزد عقد فروش اقساطی
کل کارمزد تسهیلات
کارمزد سالانه
اصل تسهیلات سالانه
4/1960 میلیون ریال
48 ماه
16%
33/627 میلیون ریال
73/897 میلیون ریال
43/224 میلیون ریال
5/422 میلیون ریال
جدول بازپرداخت اصل و کارمزد تسهیلات :
ارقام به میلیون ریال
شرح
سال 1
سال 2
سال 3
سال 4
سال 5
اصل بازپرداخت تسهیلات
0
5/422
5/422
5/422
5/422
کارمزد تسهیلات
0
43/224
43/224
43/224
43/224
جمــع
0
93/646
93/646
93/646
93/646