وزارت تعاون
معاونت طـرح و برنامه
طرح توجیه فنی ، مالی و اقتصادی
تولید و مونتاژ کامپیوتر
با ظرفیت 250 دستگاه در سال
خلاصه طرح
موضوع طرح : مونتاژ کامپیوتر به ظرفیت 250 دستگاه در سال
محل اجرای طرح : قابل اجرا در سراسر کشور
سرمایه گذاری کـل: 69/361 میلیون ریال
سهم آورده متقاضی: 69/41 میلیون ریال
سهم تسهیلات: 320میلیون ریال
دوره بازگشـت سرمایه: 21 ماه
مـقـدمـه :
افزایش روزافزون کاربرد رایانه در عصر حاضر ، منجر به ورود آن به حریم زندگی روزمره افراد شده است .چنانکه امروزه بکارگیری کامپیوتر در زندگی عادی تنها معطوف به زمانی نیست که صرف کار با یک دستگاه رایانه شخصی می شود بلکه با استفاده از هر یک از وسایل الکترونیکی منزل یا محل کار یا حتی رانندگی با خودرو ، مشغول بکارگرفتن یک یا چند پردازنده هستیم.
این مطلب توجیه کننده تقاضای رو به افزایش افراد برای خرید رایانه های شخصی است از سوی دیگر افراد جویای کار در حال حاضر بطور فزاینده ای مواجه با فرصتهای شغلی ای هستند که مستلزم تسلط و یا حداقل آشنایی با کاربرد کامپیوتر است. اهمیت این مطلب با در نظر داشتن ترکیب سنی جوان جمعیت کشور و نیاز این افراد برای فراگیری نحوه کار با رایانه بمنظور جذب در بازار کار مشخص می شود. با توجه به کلیه این موارد ملاحظه می شود واحدهای مونتاژ رایانه که بتوانند نیاز شهروندان به در اختیار داشتن رایانه را به خوبی برآورده سازند مورد توجه افراد جامعه بوده و علاوه بر آن خواهند توانست سود قابل توجهی را عاید صاحبان خود سازند. ضمن اینکه با ایجاد فرصتهای شغلی مناسب برای فارغ التحصیلان دانشگاهها در رشته مهندسی کامپیوتر و علوم رایانه ، بخصوص بانوان سهم بسزایی در رفع معضل بیکاری این قشر ایفا می نمایند.
توجیه اقتصادی طرح :
الف – سرمایه گذاری ثابت :
الف – 1 )مکان مورد نیاز طرح ، شامل یک باب ساختمان با کاربری اداری به مساحت تقریبی 60 متر مربع می باشد که ارزش هر مترمربع آن چهار میلیون ریال وهزینه کل خرید محل 240 میلیون ریال برآورد می شود.
الف – 2 ) تاسیسات:
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شــرح
تعداد
هزینه واحد
هزینه کل
1
2
سیستم اطفای حریق
خط تلفن
–
1
–
2
1
2
جـــمـــع
3
الف – 3 ) ابزار آلات و تجهیزات فنی:
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شــرح
تعداد
هزینه واحد
هزینه کل
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
رایانه
مولتی متر دیجیتال
انبردستmm 153
سیم چین mm 138
دم باریک mm 150
سری پیچ گوشتی الکترونیک
هویه قلمی
قلع کش
منبع تغذیه
میزکار
یو. پی. اس.
1
1
1
1
1
1
1
1
2
1
1
5/4
1
1/0
1/0
1/0
2/0
2/0
1/0
1/0
2/0
4
5/4
1
1/0
1/0
1/0
2/0
2/0
1/0
2/0
2/0
4
جـــمـــع
7/10
الف – 4 ) تاسیسات اداری:
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شـــرح
هزینه کل
1
2
3
4
میز و صندلی اداری
وسایل آشپزخانه
یخچال
دستگاه فاکس
2
1
2
2
جــــــمـــــع
7
الف – 5 ) هزینه های قبل از بهره برداری :
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شـــرح
هزینه کل
1
2
هزینه تهیه طرح، مشاوره، اخذ مجوزها و ثبت تسهیلات
آمــوزش
3
2
جــــــمـــــع
5
جمع کل سرمایه گذاری ثابت
شـــرح
هزینه ( میلیون ریال )
ساختمان محل اجرای طرح
تجهیزات و ابزار آلات فنی
تاسیسات
تاسیسات اداری
هزینه های قبل از بهره برداری
240
7/10
3
7
5
جــــمــــع
7/265
پیش بینی نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق )
3/13
جمـــــع کل
279
ب- هزینه های جاری :
ب – 1 ) مواد اولیه و نهاده های تولید :
ردیف
شـرح
مصرف سالانه
هزینه واحد (هزارریال)
هزینه کل(میلیون ریال)
1
MB-P4_Giga8IMHL
250
550
5/137
2
CPU 1.7 Intel Celeron
100
470
47
3
CPU 2 Intel Celeron
150
580
87
4
HDD 40 Maxtor
250
450
5/112
5
Teac1/2FDD3
250
60
15
6
DD RAM 256/333
250
250
5/62
7
CD-Rom 52x Teac
250
160
40
8
KeyBoard TurboMedia
250
60
15
9
Case Xcess 400W
250
210
5/52
10
Mouse Genius Net S.+
250
20
5
11
Monitor 710BH LG
250
1270
5/317
12
FaxModem II chip RW
250
70
5/17
13
IDE Cable
250
3
75/0
14
انواع نرم افزار
–
–
25/0
جــــمــــع
910
ب – 2 ) حقوق و دستمزد :
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شــرح
تعداد – نفر
حقوق ماهانه
حقوق کل
1
2
3
4
5
6
مدیر طرح
کارشناس سخت افزار
مامور خریدوخدمات پس از فروش
حسابدار ( پاره وقت )
منشی
آبدارچی
1
1
1
1
1
1
1/1
1/1
8/0
4/0
7/0
6/0
4/15
4/15
2/11
6/5
8/9
4/8
23% سهم حـق بـیمه کارفرما
9/11
جـــمــــع کل
6
–
7/77
ب – 3 )هزینه نگهداری و تعمیرات :
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شـــرح
ارزش دارایی
نرخ
هزینه کل
1
2
3
4
ساختمان
تاسیسات
ابزار آلات
تاسیسات اداری
240
3
7/10
7
2%
4%
4%
10%
8/4
12/0
43/0
7/0
جــــــمـــــــع
05/6
ب- 4 ) هزینه استهلاک :
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شـــرح
ارزش دارایی
نرخ
هزینه کل
1
2
3
4
ساختمان
تاسیسات
ابزار آلات
تاسیسات اداری
240
3
7/10
7
10%
12%
10%
10%
24
36/0
07/1
7/0
جــــــمـــــــع
13/26
ب- 5 ) سوخت و انرژی :
شـــرح
واحد
مصرف سالانه
هزینه واحد (ریال)
هزینه کل(میلیون ریال)
برق
تلفن
شارژ ساختمان
کیلووات ساعت
–
–
10000
–
–
250
–
–
5/2
5/1
1
جــــــمـــــــع
5
جمـع هزینه های جاری طرح
شـــرح
هزینه ( میلیون ریال )
مواد اولیه و نهاده های تولید
حقوق و دستمزد
نگهداری و تعمیرات
استهلاک
سوخت و انرژی
910
7/77
05/6
13/26
5
جــــمــــع
88/1024
پیش بینی نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق )
22/51
جمـــــع کل
1/1076
سرمایه در گردش ( دوره یک ماهه )
شـــرح
هزینه ( میلیون ریال )
مواد اولیه
حقوق و دستمزد
سوخت و انرژی
8/75
47/6
42/0
جمـــــع کل
69/82
جمع کل سرمایه گذاری طرح
شـــرح
هزینه ( میلیون ریال )
سرمایه ثابت
سرمایه در گردش
279
69/82
جمـــــع کل
69/361
ج – فروش:
ردیف
شرح
ارزش واحد (هزارریال)
میزان تولید
ارزش کل(میلیون ریال)
1
2
3
رایانه پنتیوم4 -2000
رایانه پنتیوم4 – 1700
تعمیر رایانه های شخصی
4750
4600
150
150
100
200
5/712
460
30
جــــــــمـــــــــع
5/1202
برآورد هزینه های عملیاتی و غیر عملیاتی
ردیف
شــرح
هزینه ( میلیون ریال )
1
2
استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری ( 4 ساله )
هزینه فروش و اداری ( معادل 2% فروش سالانه)
25/1
05/24
جــمـــع
3/25
پیش بینی مالی طرح
شــرح
میلیون ریال
درآمد ( فروش )
5/1202
کسر می شود : قیمت تمام شده
1/1076
سود ناویژه
4/126
کسر می شود : هزینه های اداری و فروش
05/24
سود عملیاتی
35/102
کسر می شود : استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری
25/1
سود ویژه قبل از کسر مالیات
1/101
محاسبه دوره برگشت سرمایه:
دوره بازگشت سرمایه = 78/1 سال ( تقریبا 21 ماه )
محاسبه نقطه سر به سر ( در 100% تولید )
( ارقام به میلیون ریال )
شــرح
هزینه متغیر
هزینه ثابت
هزینه کــل
مبلغ
درصد
مبلغ
درصد
مواداولیه
910
100
0
–
910
حقوق و دستمزد
2/27
35
5/50
65
7/77
سوخت و انرژی
4
80
1
20
5
تعمیر و نگهداری
84/4
80
21/1
20
05/6
استـهلاک
0
–
13/26
100
13/26
توزیع و فروش
05/24
100
0
–
05/24
استهلاک قبل ازبهره برداری
0
–
25/1
100
25/1
پیش بینی نشده
54/43
85
68/7
15
22/51
جمـــع
63/1013
–
77/87
–
4/1101
بر اساس محاسبات مبتنی بر اطلاعات جدول فوق نقطه سر به سر تولید معادل47/46% می باشد.
محاسبه کارمزد وام
1 – عقد مشارکت مدنی:
مبلغ قرارداد:
مدت قرارداد
کارمزد
کارمزد عقد مشارکت مدنی:
320 میلیون ریال
دو ماه
16%
53/8 میلیون ریال
2 – عقد فروش اقساطی:
مبلغ قرارداد
مدت قرارداد
کارمزد تسهیلات
کارمزد عقد فروش اقساطی
کل کارمزد تسهیلات
کارمزد سالانه
اصل تسهیلات سالانه
53/328 میلیون ریال
58ماه
16%
94/126 میلیون ریال
47/135 میلیون ریال
05/28 میلیون ریال
25/66 میلیون ریال
جدول بازپرداخت اصل و کارمزد تسهیلات :
ارقام به میلیون ریال
شرح
سال 1
سال 2
سال 3
سال 4
سال 5
اصل بازپرداخت تسهیلات
99/54
25/66
25/66
25/66
25/66
کارمزد تسهیلات
28/23
05/28
05/28
05/28
05/28
جمــع
27/78
3/94
3/94
3/94
3/94