وزارت تعاون
معاونت طـرح و برنامه
طرح توجیه فنی ، مالی و اقتصادی
تولید پارچه گردباف
با ظرفیت 000 250 متر مربع در سال
خلاصه طرح
موضوع طرح : تولید پارچه گرد باف
ظرفیت : 250 هزار متر مربع در سال
مجوز های لازم: اعلامیه تاسیس
سرمایه گذاری کـل: 2000 میلیون ریال
سهم آورده متقاضی: 200 میلیون ریال
سهم تسهیلات: 1800 میلیون ریال
دوره بازگشـت سرمایه: 4/2 سال ( معادل 29 ماه )
سود ویژه : 52/725 میلیون ریال
میزان اشتغالزایی : سیزده نفر
مقدمــه:
با توجه به اهمیت صنعت نساجی از نظر ارتباط پسین و پیشین که این صنعت در اقتصاد می تواند ایجاد کند می بایست از توجه خاصی در زمینه تولید و صادرات برخوردار گردد. صنعت نساجی در ایران علیرغم گستردگی، قدمت و سابقه طولانی و درخشان خود در گذشته چنانکه باید و شاید تا کنون نتوانسته مانند سایر صنایع رشد کند. بنابراین برای دستیابی به توان رقابتی لازم است از تکنولوژی نوین و وسایل جدید جهت تولید بهتر استفاده گردد و تا جایی که به کیفیت تولید لطمه ای وارد نشود باید از مواد اولیه داخلی بهره مند شد و می توان امیدوار بود که تا گسترش صنعت پتروشیمی در ایران وجود دارد، صنعت نساجی از مزیت عمده ای در جهت مواد اولیه ارزان برخوردار گردد. از عوامل عقب ماندگی و بحران دراین صنعت به موارد زیر اشاره می گردد:
1- فرسودگی ماشین آلات و عدم وجود نوآوری
2- عدم توجه به کیفیت و نیازهای مشتری
3- بالابودن هزینه های تولید از جمله هزینه قطعات یدکی و عوارض مختلف.
4- طولانی شدن زمان اجرای پروژه ها در راستای ایجاد، بازسازی و نوسازی.
از عواملی که باعث موفقیت این صنعت هستند می توان به موارد ذیل اشاره نمود:
1- تولید کالا با کیفیت بسیار مطلوب و مطابق با سلیقه مشتریان.
2- ارائه خدمات پس از فروش
3- ارائه محصولات جدید و مد روز
4- تحویل به موقع کالا به مشتری
5- تلاش فراوان در زمینه بازاریابی و شناخت بازارها، خواسته ها و نیازها
6- رسیدگی سریع به شکایات
7- حمایت معقول ،منطقی و برنامه ریزی شده از فعالیتهای تولیدی و صادراتی
8- استفاده از نوآوری و تکنولوژی نوین در ماشین آلات.
توجیه اقتصادی طرح :
الف – سرمایه گذاری ثابت :
الف – 1 ) زمیـن :
متـراژ ( متر مربع )
هزینه واحد ( هزارریال )
هزینه کل ( میلیون ریال )
1500
30
45
الف – 2 ) محوطه سازی :
ردیف
شــرح
مقدار
هزینه واحد ( هزارریال)
هزینه کل (میلیون ریال )
1
2
3
تسطیح و خاکبرداری
دیواربابلوک سیمانی وآسترسیمانی
خیابان کشی و آسفالت
1500مترمربع
320مترمربع
300متر
6
75
60
9
24
18
جـــمـــع
51
الف – 3 ) ساختمانها:
ردیف
شــرح
زیربنا(m2)
هزینه واحد ( هزارریال)
هزینه کل (میلیون ریال )
1
2
3
4
5
انبار مواد اولیه (سوله)
انبار محصول (سوله)
سالن تولیدوبسته بندی(سوله)
اداری ،نمازخانه و سرویس
نگهبانی و سرایداری
100
100
150
70
50
450
450
450
500
500
45
45
5/67
35
25
جــــــمـــع
5/217
الف – 4 ) ماشین آلات:
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شــرح
تعداد
هزینه واحد
هزینه کل
1
ماشین بافندگی گردباف ساخت کره جنوبی دارای 102 ابزار با دستگاه لاکرابافی دهنه 34
3
380
1140
جـــمـــع
1140
الف – 5 ) تاسیسات:
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شــرح
هزینه کل
1
2
3
4
5
6
7
حق انشعاب برق3فاز 150 کیلووات و پست برق و ترانس و تابلو
کابل کشی و برق رسانی
انشعاب آب 75/0 اینچ و لوله کشی
سیستم سرمایش و گرمایش ( کولر آبی و بخاری )
سیستم اطفای حریق ( شبکه، پمپ وشیر،کپسول و جعبه آتش نشانی )
تانکر ذخیره سوخت 5000 لیتری با ورق سیاه و پایه فلزی کوتاه
فن و سیستم تهویه کارگاهی
30
5
10
15
30
3
3
جـــمـــع
96
الف – 6 ) وسایل نقلیه :
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شــرح
تعداد
هزینه واحد
هزینه کل
1
2
وانت نیـــسان
لیفتراک برقی
1
1
78
25
78
25
جــــــمـــع
103
الف – 7 ) تجهیزات اداری:
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شـــرح
هزینه کل
1
2
3
تلفـن
میز و صندلی اداری
لباس کار و وسایل رفاهی کارکنان
2
5
3
جــــــمـــــع
10
الف – 8 ) هزینه های قبل از بهره برداری :
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شـــرح
هزینه کل
1
2
3
هزینه تهیه طرح، مشاوره، اخذ مجوزها و ثبت تسهیلات
آمــوزش
دستمزد نگهبان در دوره سازندگی ( یکسال )
7/7
2
12
جــــــمـــــع
7/21
جمع کل سرمایه گذاری ثابت
شـــرح
هزینه ( میلیون ریال )
زمـین
محوطه سازی و ساختمان ها
ماشین آلات
وسایل نقلیه
تاسیسات
تجهیزات اداری
هزینه های قبل از بهره برداری
45
5/268
1140
96
103
10
7/20
جــــمــــع
2/1684
پیش بینی نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق )
8/75
جمـــــع کل
1760
ب- هزینه های جاری :
ب – 1 ) مواد اولیه و نهاده های تولید :
ردیف
شـرح
مصرف سالانه
هزینه واحد (هزارریال)
هزینه کل(میلیون ریال)
1
2
3
4
5
نخ پلی استر رنگی 1/150
نخ پنبه ای رنگی 1/30
نخ ویسکوز
نخ لاکرا
مواد بسته بندی
Kg 30000
Kg 20000
Kg 10000
Kg 1000
–
19
31
25
200
–
570
620
250
200
10
جــــمــــع
1650
ب – 2 ) حقوق و دستمزد :
پرسنل تولیدی :
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شــرح
تعداد – نفر
حقوق ماهانه
حقوق کل
1
2
3
4
مدیر فنـی
سرپرست کارگاه وتکنیسین فنی
کارگر ماهر
کارگر ساده و بسته بندی
1
1
1
3
1/1
1
9/0
8/0
2/13
12
8/10
8/28
مزایا و پاداش و حق بیمه کارفرما معادل 70% جمع حقوق
4/45
جـــمــــع کل
6
–
2/110
پرسنل غیر تولیدی:
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شــرح
تعداد – نفر
حقوق ماهانه
حقوق کل
1
2
3
4
5
6
مدیر طرح
کارگر خدماتی
حسابداروکارمند اداری
مسئول فروش
راننده
نگهبان و سرایدار
1
1
1
1
2
1
2/1
8/0
9/0
1
8/0
8/0
4/14
6/9
8/10
12
2/19
6/9
مزایا و پاداش و حق بیمه کارفرما معادل 70% جمع حقوق
53
جـــمــــع کل
7
–
6/128
جمع کل حقوق و مزایای پرسنل 8/238 = 6/128 + 2/110
ب – 3 )هزینه نگهداری و تعمیرات :
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شـــرح
ارزش دارایی
نرخ
هزینه کل
1
2
3
4
5
ساختمان و محوطه سازی
تاسیسات
ماشین آلات
وسایل نقلیه
تجهیزات اداری
5/268
96
1140
103
10
2%
4%
4%
10%
10%
37/5
84/3
6/45
3/10
1
جــــــمـــــــع
11/66
ب- 4 ) هزینه استهلاک :
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شـــرح
ارزش دارایی
نرخ
هزینه کل
1
2
3
4
5
ساختمان و محوطه سازی
تاسیسات
ماشین آلات
وسایل نقلیه
تجهیزات اداری
5/268
96
1140
103
10
10%
12%
10%
20%
20%
85/26
52/11
114
6/20
2
جــــــمـــــــع
97/174
ب- 5 ) سوخت و انرژی :
شـــرح
واحد
مصرف سالانه
هزینه واحد (ریال)
هزینه کل(میلیون ریال)
برق
بنزیـن
آب
گازوییل
کیلووات ساعت
لیتر
متر مکعب
لیتر
144000
7000
2000
3000
250
650
200
160
36
55/4
4/0
45/0
جــــــمـــــــع
4/41
جمـع هزینه های جاری طرح
شـــرح
هزینه ( میلیون ریال )
مواد اولیه و نهاده های تولید
حقوق و دستمزد
نگهداری و تعمیرات
استهلاک
سوخت و انرژی
1650
8/238
11/66
97/174
4/41
جــــمــــع
28/2171
پیش بینی نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق )
72/108
جمـــــع کل
2280
سرمایه در گردش
شـــرح
هزینه ( میلیون ریال )
مواد اولیه ( 45 روزه )
تنخواه گردان ( 20 روزه بجز مواد اولیه )
205
35
جمـــــع کل
240
جمع کل سرمایه گذاری طرح
شـــرح
هزینه ( میلیون ریال )
سرمایه ثابت
سرمایه در گردش
1760
240
جمـــــع کل
2000
( ارقام به میلیون ریال )
شــرح
هزینه متغیر
هزینه ثابت
هزینه کــل
مبلغ
درصد
مبلغ
درصد
مواداولیه
1650
100
0
–
1650
حقوق و دستمزد تولیدی
06/33
30
14/77
70
2/110
سوخت و انرژی
12/33
80
28/8
20
4/41
تعمیر و نگهداری
89/52
80
22/13
20
11/66
استـهلاک
0
–
97/174
100
97/174
توزیع و فروش
5/42
100
0
–
5/42
بیمه کارخانه
0
–
2/35
100
2/35
پیش بینی نشده
2/63
65
34
35
2/97
جمـــع
77/1874
–
81/342
–
58/2217
ج – قیمت تمام شده محصول:
قیمت تمام شده محصول = ظرفیت سالانه(هزینه های تولید
ریال قیمت تمام شده هر مترمربع 8870 = 250000(58/2217
د – فروش:
قیمت فروش بر مبنای متوسط قیمت کالای مشابه در بازار در نظر گرفته می شود. قیمت هر مترمربعپارچه کشباف (تریکو) به طور متوسط 12500 ریال
فروش ناخالص = ظرفیت طرح * فروش
میلیون ریال 3125= 250000 *12500 ریال
سود ناویژه:
هزینه های تولید سالانه – فروش سالیانه
میلیون ریال 42/907 =58/2217-3125=سود ناویژه
محاسبه نقطه سر به سر تولید:
100 * (هزینه متغیر – فروش )(هزینه ثابت
42/27 %=
سود ویژه:
سود ناویژه
42/907
کسر می شود : هزینه های عملیاتی
حقوق و دستمزد پرسنل غیر تولیدی
اداری و فروش
6/128
5/42
سود عملیاتی
32/736
کسر می شود : هزینه های غیر عملیاتی
استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری دو ساله
8/10
سود ویژه قبل از کسر مالیات
52/725
سال4/2 = 52/725 ( 1760 = سود ویژه قبل از کسر مالیات(سرمایه گذاری ثابت طرح=دوره برگشت سرمایه
محاسبه کارمزد وام
1 – عقد مشارکت مدنی:
مبلغ قرارداد:
مدت قرارداد
کارمزد
کارمزد عقد مشارکت مدنی:
1800 میلیون ریال
دوازده ماه
16%
288 میلیون ریال
2 – عقد فروش اقساطی:
مبلغ قرارداد
مدت قرارداد
کارمزد تسهیلات
کارمزد عقد فروش اقساطی
کل کارمزد تسهیلات
کارمزد سالانه
اصل تسهیلات سالانه
2088 میلیون ریال
48 ماه
16%
682 میلیون ریال
970 میلیون ریال
5/242 میلیون ریال
450 میلیون ریال
جدول بازپرداخت اصل و کارمزد تسهیلات :
ارقام به میلیون ریال
شرح
سال 1
سال 2
سال 3
سال 4
سال 5
اصل بازپرداخت تسهیلات
0
450
450
450
450
کارمزد تسهیلات
0
5/242
5/242
5/242
5/242
جمــع
0
5/692
5/692
5/692
5/692