طرح توجیه فنی ، مالی و اقتصادی
آمبولانس تلفنی توحید
خدمات دهی سالانه حداکثر 13000 نفر
مجری طرح :
تهیه و تدوین:
بهمن ماه 1398
مشخصات متقاضی
نام شرکت :
سرمایه ثبتی شرکت :100 میلیون ریال
تاریخ و شماره ثبت:
محل ثبت شرکت:
نشانی دقیق محل اجرای طرح موجود :
خلاصه طرح:
موضوع طرح : خدمات آمبولانس تلفنی توحید
ظرفیت : خدمات دهی به بیش از 13000 نفر سالانه
مواد اولیه مصرفی عمده : انواع کاغذ ، ملزومات اولیه پزشکی و …
سرمایه گذاری کـل: 1573.98میلیون تومان
سهم آورده متقاضی: 200میلیون تومان
سهم تسهیلات: 1600میلیون تومان
سود خالص : 1001.02 میلیون تومان
اشتغالزایی : 12نفر
محل پیشهادی اجرای طرح : شهرستان تبریز
دوره بازگشت سرمایه : 18 ماهه
نرخ بازدهی سرمایه : 63%
مقدمــه :
شرکت تلاش گران درمان توحید (خدمات آمبولانس تلفنی توحید) فعالیت خود را در سال1395 در استان اذربایجان شرقی شهر تبریز توسط بخش خصوصی احداث و تجهیز شده است. این شرکت در حال حاضر با 2 دسنگاه آمبولانس در منطقه منحصر به فرد بوده و دارای کادر حرفه ای و ماهر و ارائه کننده خدمات آمبولانس به بخش خصوصی و بیمارستان های دولتی می باشد. این شرکت در نظر دار با اضافه کردن 2 عدد دستگاه آمبولانس و افزایش کارکنان خود از 4 نفر به 12 نفر جهت ارائه خدمات بیشتر و بهتر در خدمت همشهریان عزیز باشد.
معرفی خدمات:
با افزایش تعداد کارکنان و دستگاه آلات ارائه خدمات زیر قابل انجام خواهد بود به طوری که پیش بینی می گردد خدمات دهی به بیش از 13000 نفر سالانه توسط این شرکت انجام گردد:
* قرار داد با بیمارستان ها جهت اجاره آمبولانس
* ارائه خدمات پرستاری
* اجاره دادن تجهیزات به بخش های خصوصی و دولتی
* ویزیت پزشک
* ارائه خدمات تخصصی پرستاران (ویژه به بیماران بستری)
توجیه اقتصادی طرح :
الف – 1 ) اجاره ساختمانها:
ردیف
نوع ساختمان
مشخصات
زیربنا
(مترمربع)
اجاره ماهانه
هزینه کل
(تومان)
1
ساختمان آمبولانس تلفنی
اسکلت فلزی
350
2500000
30000000
جمع
30000000
الف – 2 ) دستگاه آلات و تجهیزات مربوطه مورد نیاز شرکت:
دستگاه آلات مورد نیاز شرکت آمبولانس تلفنی توحید
ردیف
عنوان
قیمت به تومان
1
2 دستگاه آمبولانس تیپ
820000000
2
دو دستگاه اکسیژن ساز
120000000
3
سه دستگاه نوار قلب 3 گاما
36000000
4
2 دستگاه مانیتور
32000000
5
2 دستگاه ونتیلاتور پرتابل
12000000
6
10 دستگاه پالس اکسی متر انگشتی
1000000
7
2 دستگاه پالس اکسی متر
24000000
8
4 عدد سیستم کامپیوتر
32000000
9
سیستم تلفنی سانترال voip
14000000
10
سیستم gps آمبولانس
60000000
11
3 دستگاه پمپ انفیوژن
36000000
12
3 دستگاه پمپ سرنگ
36000000
13
کپسول اکسیژن 20 لیتری 20 عدد
14000000
14
کپسول اکسیژن 10 لیتری 20 عدد
12000000
15
20 عدد دستگاه فتوتراب
5000000
16
دستگاه پرینتر(Sony)3 عدد
15000000
17
برق اضطراری EXIMPOWER UPS KVA
31000000
جمع کل
1300000000
دستگاه آلات موجود در شرکت
ردیف
عنوان
قیمت به تومان
1
2 دستگاه آمبولانس
350000000
2
سایر تجهیزات مرتبط
130000000
جمع
480000000
جمع کل تجهیزات موجود شرکت 480 میلیون تومان می باشد.
الف – 3 ) تجهیزات و اثاثه اداری:
ارقام به میلیون تومان
ردیف
شـــرح
هزینه کل
1
2
3
4
خط تلفـن و دستگاه فاکس
یک سری مبلمان مدیریت ، میز و صندلی اداری
وسایل آشپزخانه
لباس کار و وسایل رفاهی کارکنان
3.5
85
21
25
جــــــمـــــع
134.5
الف – 8 ) هزینه های قبل از بهره برداری :
ارقام به میلیون تومان
ردیف
شـــرح
هزینه کل
1
2
3
هزینه تهیه طرح، مشاوره، اخذ مجوزها و هزینه های کارشناسی
هزینه آمــوزش پرسنل
هزینه راه اندازی تجهیزات
8
12.5
15
جــــــمـــــع
35.5
جمع کل سرمایه گذاری ثابت :
شـــرح
هزینه (میلیون تومان)
تجهیزات پزشکی
تجهیزات و اثاثه اداری
هزینه های قبل از بهره برداری
1300
134.5
35.5
جــــمــــع
1470
پیش بینی نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق )
73.5
جمـــــع کل
1543.5
ب)- هزینه های جاری :
براساس متوسط مراجعه ارائه خدمات، مواد اولیه سالانه مصرفی تعیین می گردد.
ب – 1 ) مواد اولیه مصرفی :
ردیف
شـرح مواد مصرفی
مصرف سالانه
هزینه واحد (هزارتومان)
هزینه کل
(میلیون تومان)
مقدار
واحد
1
کاغذ مخصوص نوار قلب
400
رول
20
0.8
2
کاغذ
50
بسته
25
1.250
3
جوهر افشان رنگی
2
سری
200
0.4
4
کاغذ رنگی
5
ست
600
3
5
کاغذ
25
بسته
12
0.3
6
ملزومات اولیه پزشکی
–
–
–
180
7
اجاره ساختمان
–
–
–
30
جــــمــــع
215.75
ب – 2 ) حقوق و دستمزد:
برای تعیین نیروی انسانی مورد نیاز و هزینه های مربوط به حقوق ومزایای 16 ماهه هر یک از آنها برآورد انجام شده براساس محاسبه نیروهای مورد نیاز هربخش و قسمت های مختلف آن، درجه تخصص و کارایی آنها ومزایای قانونی صورت گرفته است.
(ارقام به تومان)
ردیف
شــرح
تعداد – نفر
حقوق ماهانه
حقوق کل
2
پرستار
2
2500000
80000000
3
ماما
2
2500000
80000000
3
راننده
4
2000000
128000000
5
منشی تلفنی
1
1346000
21536000
7
خدمات
1
1346000
21536000
8
امور اداری
1
1346000
21536000
10
انفورماتیک
1
1346000
21536000
11
هزینه بیمه(23%)
36000000
جـــمــــع کل
12 نفر
410144000
مجموع اشتغال طرح به صورت مستقیم 12 نفر می باشد و برای 2 نفر هم به صورت غیر مستقیم ایجاد اشتغال می گردد که حقوق و مزایای آنها جزء هزینه های این طرح محسوب نمی شود.
ب – 3 )هزینه نگهداری و تعمیرات :
ارقام به میلیون تومان
ردیف
شـــرح
ارزش دارایی
نرخ
هزینه کل
1
2
تجهیزات پزشکی
تجهیزات و اثاثه اداری
1300
134.5
5%
10%
65
13.45
جــــــمـــــــع
78.45
ب- 4 ) هزینه استهلاک :
ارقام به میلیون تومان
ردیف
شـــرح
ارزش دارایی
نرخ
هزینه کل
1
2
تجهیزات پزشکی
تجهیزات و اثاثه اداری
1300
134.5
10%
10%
130
13.45
جــــــمـــــــع
143.45
ب- 5 ) سوخت و انرژی :
شـــرح
واحد
مصرف سالانه
هزینه واحد (تومان)
هزینه کل(میلیون تومان)
برق
آب
گاز
تلفن
کیلووات ساعت
متر مکعب
متر مکعب
دقیقه
14000
1500
5200
150000
606
480
530
57
8.4
7.20
2.76
1
جــــــمـــــــع
19.36
جمـع هزینه های جاری طرح :
شـــرح
هزینه ( میلیون تومان )
مواد اولیه مصرفی و اجاره
حقوق و دستمزد
نگهداری و تعمیرات
استهلاک
سوخت و انرژی
215.75
410.14
78.45
143.45
19.36
جــــمــــع
867.15
پیش بینی نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق )
43.35
جمـــــع کل
910.5
سرمایه در گردش
شـــرح
هزینه ( میلیون تومان )
مواد اولیه (معادل 15 روز)
حقوق و دستمزد ( معادل 20 روز)
7.7
22.78
جمـــــع کل
30.48
جمع کل سرمایه گذاری طرح :
شـــرح
هزینه ( میلیون تومان )
سرمایه ثابت
سرمایه در گردش
1543.5
30.48
جمـــــع کل
1573.98
ج – درآمد:
درآمد بر مبنای متوسط تماس گیرنده در هر روز و هزینه دریافتی بر اساس قرار داد با بیمارستان ها و ارائه خدمات اجاره تجهیزات و … می باشد.
ردیف
شرح
درآمد روزانه(میلیون تومان)
میزان درآمد درماه(میلیون تومان)
درآمد سالانه (میلیون تومان)
1
2
3
قرار داد با بیمارستان ها
ماموریت هر آمبولانس(روزانه5 مورد)
ارائه خدمات پرستاری، اجاره تجهیزات و ارائه خدمات شخصی پرستار (ویژه به بیماران بستری)
1.7
4
1
52
120
30
624
1440
360
جــــــــمـــــــــع
202
2424
برآورد هزینه های عملیاتی و غیر عملیاتی :
ردیف
شــرح
هزینه ( میلیون تومان )
1
2
استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری (1ساله )
هزینه اداری ( معادل 2% درآمد سالانه)
23
48.8
جــمـــع
71.8
پیش بینی مالی طرح:
شــرح
میلیون تومان
درآمد ( فروش )
2424
کسر می شود : قیمت تمام شده
910.5
سود ناویژه
1513.5
کسر می شود : هزینه های اداری
48.8
سود عملیاتی
1464.7
هزینه های مالی
107
کسر می شود : استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری
23
سود ویژه قبل از کسر مالیات
1334.7
سود ویژه بعد از کسر مالیات(25%)
1001.02
* تفکیک هزینه های ثابت و متغیر(در حداکثر ظرفیت عملی)
در جدول زیر اجزاء هزینه ثابت و متغیر و درصدی ازهزینه ها که ماهیت ثبات و استقلال از میزان مراجعه دارند ویا نسبت به ظرفیت تغییر می کنند. در جدول زیر با نسبت وابستگی آنها جمع بندی شده است.
( ارقام به میلیون تومان )
شــرح
هزینه متغیر
هزینه ثابت
هزینه کــل
مبلغ
درصد
مبلغ
درصد
مواد اولیه
215.75
100
0
–
215.75
حقوق و دستمزد
143.54
35
266.59
65
410.14
سوخت و انرژی
15.48
80
3.87
20
19.36
تعمیر و نگهداری
62.76
80
15.69
20
78.45
استـهلاک
–
–
143.45
100
143.45
هزینه های اداری
48.8
100
0
–
48.8
استهلاک قبل ازبهره برداری
0
–
23
100
23
پیش بینی نشده
30.07
85
5.30
15
35.38
جمـــع
516.4
–
457.9
–
974.33
شاخص های مالی و اقتصادی :
1- محاسبه نقطه سربه سر (در ظرفیت 100 % کارکرد دستگاه ها)
24.01%= 100 * (516.4 – 2424) ÷457.9
بر اساس محاسبات مبتنی بر اطلاعات جدول فوق نقطه سر به سر معادل 24.01% می باشد.
2- دوره بازگشت سرمایه : 18 ماه
سرمایه گذاری ثابت طرح
سود خالص بعد از کسر مالیات
(1543.5)/(1001.02)
3- نرخ بازدهی سرمایه : 63 %
1001.02 سود خالص
1573.98 کل سرمایه گذاری
4- نقطه سربه سر ریالی : [ ( فروش کل ÷ هزینه متغیر ) – 1 ] ÷ هزینه ثابت
587.05= [ (2424÷516.4) – 1 ] ÷457.9
5- شاخص های سرمایه طرح :
الف) نسبت دسنگاه آلات پزشکی مورد استفاده:
84%= 100 *1543.5÷1300 = 100* سرمایه گذاری ثابت ÷ ارزش دستگاه
جدول محاسبه سود تسهیلات
شرح
محاسبه نرخ سودبه روش جدید
محاسبه نرخ سودبه روش قدیم
اصل مبلغ (اصل تسهیلات)
1,600,000,000/0
1,600,000,000/0
نرخ سود سالیانه (به درصد)
12/0%
12/0%
دوران تنفس (دوران وقفه)بر حسب ماه
0
سود دوران تنفس(دوران وقفه)
0/0
0/0
جمع اصل و سود دوران تنفس(دوران وقفه)
1,600,000,000/0
1,600,000,000/0
مدت زمان بازپرداخت (بر حسب ماه)
60
60
فاصله زمانی پرداخت اقساط(بر حسب ماه)
1
1
جمع کل سود سالهای آتی(سود پرداختی)
535,466,977/8
488,000,000/0
جمع اصل و سود پرداختی در پایان دوره
2,135,466,977/8
2,088,000,000/0
مبلغ هر قسط
35,591,116/3
34,800,000/0
جدول کل اقساط شرکت به تفکیک اصل ، سود و مانده
تعداد اقساط
مبلغ هر قسط
اصل هر قسط
سود هر قسط
مانده اصل تسهیلات
1
35,591,116/3
19,591,116/3
16,000,000/0
1,600,000,000/0
2
35,591,116/3
19,787,027/5
15,804,088/8
1,580,408,883/7
3
35,591,116/3
19,984,897/7
15,606,218/6
1,560,621,856/2
4
35,591,116/3
20,184,746/7
15,406,369/6
1,540,636,958/5
5
35,591,116/3
20,386,594/2
15,204,522/1
1,520,452,211/8
6
35,591,116/3
20,590,460/1
15,000,656/2
1,500,065,617/6
7
35,591,116/3
20,796,364/7
14,794,751/6
1,479,475,157/5
8
35,591,116/3
21,004,328/4
14,586,787/9
1,458,678,792/8
9
35,591,116/3
21,214,371/7
14,376,744/6
1,437,674,464/4
10
35,591,116/3
21,426,515/4
14,164,600/9
1,416,460,092/8
11
35,591,116/3
21,640,780/5
13,950,335/8
1,395,033,577/4
12
35,591,116/3
21,857,188/3
13,733,928/0
1,373,392,796/9
13
35,591,116/3
22,075,760/2
13,515,356/1
1,351,535,608/5
14
35,591,116/3
22,296,517/8
13,294,598/5
1,329,459,848/3
15
35,591,116/3
22,519,483/0
13,071,633/3
1,307,163,330/5
16
35,591,116/3
22,744,677/8
12,846,438/5
1,284,643,847/5
17
35,591,116/3
22,972,124/6
12,618,991/7
1,261,899,169/7
18
35,591,116/3
23,201,845/8
12,389,270/5
1,238,927,045/1
19
35,591,116/3
23,433,864/3
12,157,252/0
1,215,725,199/3
20
35,591,116/3
23,668,202/9
11,922,913/3
1,192,291,335/0
21
35,591,116/3
23,904,885/0
11,686,231/3
1,168,623,132/0
22
35,591,116/3
24,143,933/8
11,447,182/5
1,144,718,247/0
23
35,591,116/3
24,385,373/2
11,205,743/1
1,120,574,313/2
24
35,591,116/3
24,629,226/9
10,961,889/4
1,096,188,940/1
25
35,591,116/3
24,875,519/2
10,715,597/1
1,071,559,713/2
26
35,591,116/3
25,124,274/4
10,466,841/9
1,046,684,194/0
27
35,591,116/3
25,375,517/1
10,215,599/2
1,021,559,919/6
28
35,591,116/3
25,629,272/3
9,961,844/0
996,184,402/5
29
35,591,116/3
25,885,565/0
9,705,551/3
970,555,130/3
30
35,591,116/3
26,144,420/6
9,446,695/7
944,669,565/3
31
35,591,116/3
26,405,864/8
9,185,251/4
918,525,144/6
32
35,591,116/3
26,669,923/5
8,921,192/8
892,119,279/8
33
35,591,116/3
26,936,622/7
8,654,493/6
865,449,356/3
34
35,591,116/3
27,205,989/0
8,385,127/3
838,512,733/6
35
35,591,116/3
27,478,048/8
8,113,067/4
811,306,744/6
36
35,591,116/3
27,752,829/3
7,838,287/0
783,828,695/7
37
35,591,116/3
28,030,357/6
7,560,758/7
756,075,866/4
38
35,591,116/3
28,310,661/2
7,280,455/1
728,045,508/8
39
35,591,116/3
28,593,767/8
6,997,348/5
699,734,847/6
40
35,591,116/3
28,879,705/5
6,711,410/8
671,141,079/7
41
35,591,116/3
29,168,502/6
6,422,613/7
642,261,374/2
42
35,591,116/3
29,460,187/6
6,130,928/7
613,092,871/7
43
35,591,116/3
29,754,789/5
5,836,326/8
583,632,684/1
44
35,591,116/3
30,052,337/3
5,538,778/9
553,877,894/7
45
35,591,116/3
30,352,860/7
5,238,255/6
523,825,557/3
46
35,591,116/3
30,656,389/3
4,934,727/0
493,472,696/6
47
35,591,116/3
30,962,953/2
4,628,163/1
462,816,307/3
48
35,591,116/3
31,272,582/8
4,318,533/5
431,853,354/0
49
35,591,116/3
31,585,308/6
4,005,807/7
400,580,771/3
50
35,591,116/3
31,901,161/7
3,689,954/6
368,995,462/7
51
35,591,116/3
32,220,173/3
3,370,943/0
337,094,301/0
52
35,591,116/3
32,542,375/0
3,048,741/3
304,874,127/7
53
35,591,116/3
32,867,798/8
2,723,317/5
272,331,752/7
54
35,591,116/3
33,196,476/8
2,394,639/5
239,463,954/0
55
35,591,116/3
33,528,441/5
2,062,674/8
206,267,477/2
56
35,591,116/3
33,863,725/9
1,727,390/4
172,739,035/7
57
35,591,116/3
34,202,363/2
1,388,753/1
138,875,309/7
58
35,591,116/3
34,544,386/8
1,046,729/5
104,672,946/5
59
35,591,116/3
34,889,830/7
701,285/6
70,128,559/7
60
35,591,116/3
35,238,729/0
352,387/3
35,238,729/0
18