وزارت تعاون
معاونت طـرح و برنامه
طرح توجیه فنی ، مالی و اقتصادی
تولیـد مربا، ترشی و خیارشور
با ظرفیت 620 تن در سال
خلاصه طرح
موضوع طرح : تولید مربا، ترشی و خیارشور به ظرفیت 620 تن در سال
محل اجرای طرح : قابل اجرا در سراسر کشور
سرمایه گذاری کـل: 26/1156 میلیون ریال
سهم آورده متقاضی: 26/116 میلیون ریال
سهم تسهیلات: 1040 میلیون ریال
دوره بازگشـت سرمایه: 15 ماه
مقـدمه:
علیرغم نیاز کشور به واردات محصـولات کشاورزی، محدودیت دوره برداشت محصولات کشاورزی و فقدان امکانات کافی در جهت حمل و نقل سریع و صحیح این محصولات به بازارهای مصرف، موجـب از بین رفتن سرمایه های کــشاورزان داخلی و افزایـش نرخ واردات فرآورده های کشاورزی به کشـور می گردد. از دیگر سو نیاز به محصولات کشاورزی در تمام فصول، اهمیت یافتن روشی برای حفظ و نگهداری بلند مدت این محــصولات را در چندان می نماید. صنایع غذایی با ایجاد تغییراتی بر روی ماده خام می توانند پاسـخگوی هر دوی این مشکلات باشند.
هدف عمده صنایع غذایی بر دو نکته فوق استوار است، یعنی فرآوری مواد غذایی به گونه ای که بتواند با دارا بودن ماندگاری زیاد ، مانع از فساد این مواد شده و امکان استفاده از آن را در تمام طول سال فراهم آورد.
این فرآوری به فراخور ماده غذایی مورد نظر می تواند تهیه کنسرو، کنسانتره، مربا، ترشی، شور و… باشد. ارائه کنندگان این طرح با در نظر داشتن سه مورد اخیر یعنی تهیه انواع مربا ، ترشی و خیارشور قصد دارند گامی در جهت پیشبرد صنایع غذایی کشور برداشته و نیز با ایجاد زمینه برای اشتغال نیروی ماهر و نیمه ماهر خصوصا بانوان در رفع معضل بیکاری سهیم شوند.
توجیه اقتصادی طرح :
الف – سرمایه گذاری ثابت :
الف – 1 ) زمیـن :
متـراژ ( متر مربع )
هزینه واحد ( هزارریال )
هزینه کل ( میلیون ریال )
1000
40
40
الف – 2 ) محوطه سازی :
ردیف
شــرح
مقدار
هزینه واحد ( هزارریال)
هزینه کل (میلیون ریال )
1
2
3
تسطیح و خاکبرداری
دیوارکشی
خیابان کشی
پارکینگ و فضای سبز
1000مترمربع
300مترمربع
100مترمربع
150مترمربع
5
6
10
12
5
8/1
1
8/1
جـــمـــع
6/9
الف – 3 ) ساختمانها:
ردیف
شــرح
زیربنا(m2)
هزینه واحد ( هزارریال)
هزینه کل (میلیون ریال )
1
2
3
4
5
انبار مواد اولیه
انبار محصول
سالن تولید
اداری و سرویس
نگهبانی
100
150
200
80
24
450
450
500
400
400
45
5/67
100
32
6/9
جــــــمـــع
1/254
الف – 4 ) ماشین آلات:
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شــرح
تعداد
هزینه واحد
هزینه کل
1
2
3
4
5
6
7
8
میکـسر
فیلتر صافی
پرےن ( در بند )
شیشه شور اتوماتیک
لیبل زن
سینی استیل
دستگاه پخت مربا ( دو جداره اگزالمت )
نقاله ABSشش متری با پایه متحرک
1
1
1
1
1
1
2
3
30
8
40
15
45
15
20
15
30
8
40
15
45
15
40
45
جـــمـــع
238
الف – 5 ) تاسیسات:
ردیف
شــرح
تعداد
هزینه واحد(هزارریال)
هزینه کل(میلیون ریال)
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
حق انشعاب برق 3فاز 50 آمپر
حفر و تجهیز چاه آب
مخزن 5000 لیتری سوخت
سیستم سرمایش و گرمایش
مخزن 5000 لیتری آب و لوله کشی
سیستم اطفای حریق
دیگ بخار 6170 پوندی
رسوب گیر TSA-150
کلویناتور
هیدروسیلکون
–
1حلقه
1
–
1
–
1
2
1
1
30
10
7
9
9
7
120
10
5/6
5/1
30
10
7
9
9
7
120
20
5/6
5/1
جـــمـــع
220
الف – 6 ) وسایل نقلیه :
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شــرح
تعداد
هزینه واحد
هزینه کل
1
2
وانت نیـــسان
لیفتراک دستی
1
1
75
10
75
10
جــــــمـــع
85
الف – 7 ) تاسیسات اداری:
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شـــرح
هزینه کل
1
2
3
4
تلفـن
میز و صندلی اداری
وسایل آشپزخانه
وسایل رفاهی کارکنان
2
2
1
2
جــــــمـــــع
7
الف – 8 ) هزینه های قبل از بهره برداری :
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شـــرح
هزینه کل
1
2
هزینه تهیه طرح، مشاوره، اخذ مجوزها و ثبت تسهیلات
آمــوزش
16
15
جــــــمـــــع
31
جمع کل سرمایه گذاری ثابت
شـــرح
هزینه ( میلیون ریال )
زمـین
محوطه سازی و ساختمان ها
ماشین آلات
وسایل نقلیه
تاسیسات
تاسیسات اداری
هزینه های قبل از بهره برداری
40
7/263
238
85
220
7
31
جــــمــــع
7/884
پیش بینی نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق )
23/44
جمـــــع کل
93/928
ب- هزینه های جاری :
ب – 1 ) مواد اولیه و نهاده های تولید :
ردیف
شـرح
مصرف سالانه
هزینه واحد (ریال)
هزینه کل(میلیون ریال)
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
شکـر
انواع سبزی و صیفی جات
انواع میوه جات
لیـبل
انواع کنسانتره و اسانس
درب شیشه بسته بندی
شیشه بسته بندی
سرکه
نمک
کارتن
120تن
150 تن
150 تن
1400000
20 تن
1400000
1400000
15000لیتر
50 تن
75000عدد
3000000
850000
1500000
70
30000000
220
530
1400
140000
600
360
5/127
225
98
600
308
742
21
7
45
جــــمــــع
5/2533
ب – 2 ) حقوق و دستمزد :
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شــرح
تعداد – نفر
حقوق ماهانه
حقوق کل
1
2
3
4
5
6
مدیر طرح
مدیر تولید
مدیر مالی و اداری
کارگر ماهر و فنی
راننده
نگهبان و سرایدار
1
1
1
4
1
1
2/1
1/1
1/1
9/0
1
8/0
8/16
4/15
4/15
63
14
2/11
23% سهم حـق بـیمه کارفرما
8/26
جـــمــــع کل
9
–
6/162
ب – 3 )هزینه نگهداری و تعمیرات :
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شـــرح
ارزش دارایی
نرخ
هزینه کل
1
2
3
4
5
ساختمان و محوطه سازی
تاسیسات
ماشین آلات
وسایل نقلیه
تاسیسات اداری
7/263
220
238
85
7
2%
4%
4%
10%
10%
27/5
8/8
52/9
5/8
7/0
جــــــمـــــــع
79/32
ب- 4 ) هزینه استهلاک :
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شـــرح
ارزش دارایی
نرخ
هزینه کل
1
2
3
4
5
ساختمان و محوطه سازی
تاسیسات
ماشین آلات
وسایل نقلیه
تاسیسات اداری
7/263
220
238
85
7
10%
12%
10%
10%
10%
37/26
4/26
8/23
5/8
7/0
جــــــمـــــــع
77/85
ب- 5 ) سوخت و انرژی :
شـــرح
واحد
مصرف سالانه
هزینه واحد (ریال)
هزینه کل(میلیون ریال)
برق
بنزیـن
کیلووات ساعت
لیتر
120000
3000
250
650
30
95/1
جــــــمـــــــع
95/31
جمـع هزینه های جاری طرح
شـــرح
هزینه ( میلیون ریال )
مواد اولیه و نهاده های تولید
حقوق و دستمزد
نگهداری و تعمیرات
استهلاک
سوخت و انرژی
5/2533
6/162
79/32
77/85
95/31
جــــمــــع
61/2846
پیش بینی نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق )
33/142
جمـــــع کل
94/2988
سرمایه در گردش ( دوره یک ماهه )
شـــرح
هزینه ( میلیون ریال )
مواد اولیه
حقوق و دستمزد
سوخت و انرژی
12/211
66/2
55/13
جمـــــع کل
33/227
جمع کل سرمایه گذاری طرح
شـــرح
هزینه ( میلیون ریال )
سرمایه ثابت
سرمایه در گردش
93/928
33/227
جمـــــع کل
26/1156
ج – فروش:
ردیف
شرح
ارزش واحد (هزارریال)
میزان تولیدKg
ارزش کل(میلیون ریال)
1
2
3
خیارشور بسته بندی شده
انواع ترشی بسته بندی شده
انواع مربای بسته بندی شده
5
6
5/6
100000
120000
400000
500
720
2600
جــــــــمـــــــــع
3820
برآورد هزینه های عملیاتی و غیر عملیاتی
ردیف
شــرح
هزینه ( میلیون ریال )
1
2
استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری ( 4 ساله )
هزینه فروش و اداری ( معادل 2% فروش سالانه)
75/7
4/76
جــمـــع
15/84
پیش بینی مالی طرح
شــرح
میلیون ریال
درآمد ( فروش )
3820
کسر می شود : قیمت تمام شده
94/2988
سود ناویژه
06/831
کسر می شود : هزینه های اداری و فروش
4/76
سود عملیاتی
66/754
کسر می شود : استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری
75/7
سود ویژه قبل از کسر مالیات
91/746
محاسبه دوره برگشت سرمایه:
دوره بازگشت سرمایه = 2/1 سال ( تقریبا پانزده ماه )
محاسبه نقطه سر به سر ( در 100% تولید )
( ارقام به میلیون ریال )
شــرح
هزینه متغیر
هزینه ثابت
هزینه کــل
مبلغ
درصد
مبلغ
درصد
مواداولیه
5/2533
100
0
–
5/2533
حقوق و دستمزد
91/56
35
69/105
65
6/162
سوخت و انرژی
56/25
80
39/6
20
95/31
تعمیر و نگهداری
23/26
80
56/6
20
79/32
استـهلاک
0
–
77/85
100
77/85
توزیع و فروش
4/76
100
0
–
4/76
استهلاک قبل ازبهره برداری
0
–
75/7
100
75/7
پیش بینی نشده
98/120
85
35/21
15
33/142
جمـــع
58/2839
–
51/233
–
09/3073
بر اساس محاسبات مبتنی بر اطلاعات جدول فوق نقطه سر به سر تولید معادل82/23% می باشد.
محاسبه کارمزد وام
1 – عقد مشارکت مدنی:
مبلغ قرارداد:
مدت قرارداد
کارمزد
کارمزد عقد مشارکت مدنی:
1040 میلیون ریال
شش ماه
16%
2/83 میلیون ریال
2 – عقد فروش اقساطی:
مبلغ قرارداد
مدت قرارداد
کارمزد تسهیلات
کارمزد عقد فروش اقساطی
کل کارمزد تسهیلات
کارمزد سالانه
اصل تسهیلات سالانه
2/1123 میلیون ریال
30 ماه
16%
64/224 میلیون ریال
84/307 میلیون ریال
14/123میلیون ریال
416 میلیون ریال
جدول بازپرداخت اصل و کارمزد تسهیلات :
ارقام به میلیون ریال
شرح
سال 1
سال 2
سال 3
اصل بازپرداخت تسهیلات
208
416
416
کارمزد تسهیلات
57/61
14/123
14/123
جمــع
57/269
14/539
14/539