وزارت تعاون
معاونت طـرح و برنامه
طرح توجیه فنی ، مالی و اقتصادی
تولیـد مربا، ترشی و خیارشور
با ظرفیت 620 تن در سال
تیـرماه 1382
خلاصه طرح
موضوع طرح : تولید مربا، ترشی و خیارشور به ظرفیت 620 تن در سال
محل اجرای طرح : قابل اجرا در سراسر کشور
سرمایه گذاری کـل: 26/1156 میلیون ریال
سهم آورده متقاضی: 26/116 میلیون ریال
سهم تسهیلات: 1040 میلیون ریال
دوره بازگشـت سرمایه: 15 ماه
مقـدمه:
علیرغم نیاز کشور به واردات محصـولات کشاورزی، محدودیت دوره برداشت محصولات کشاورزی و فقدان امکانات کافی در جهت حمل و نقل سریع و صحیح این محصولات به بازارهای مصرف، موجـب از بین رفتن سرمایه های کــشاورزان داخلی و افزایـش نرخ واردات فرآورده های کشاورزی به کشـور می گردد. از دیگر سو نیاز به محصولات کشاورزی در تمام فصول، اهمیت یافتن روشی برای حفظ و نگهداری بلند مدت این محــصولات را در چندان می نماید. صنایع غذایی با ایجاد تغییراتی بر روی ماده خام می توانند پاسـخگوی هر دوی این مشکلات باشند.
هدف عمده صنایع غذایی بر دو نکته فوق استوار است، یعنی فرآوری مواد غذایی به گونه ای که بتواند با دارا بودن ماندگاری زیاد ، مانع از فساد این مواد شده و امکان استفاده از آن را در تمام طول سال فراهم آورد.
این فرآوری به فراخور ماده غذایی مورد نظر می تواند تهیه کنسرو، کنسانتره، مربا، ترشی، شور و… باشد. ارائه کنندگان این طرح با در نظر داشتن سه مورد اخیر یعنی تهیه انواع مربا ، ترشی و خیارشور قصد دارند گامی در جهت پیشبرد صنایع غذایی کشور برداشته و نیز با ایجاد زمینه برای اشتغال نیروی ماهر و نیمه ماهر خصوصا بانوان در رفع معضل بیکاری سهیم شوند.
توجیه اقتصادی طرح :
الف – سرمایه گذاری ثابت :
الف – 1 ) زمیـن :
هزینه کل ( میلیون ریال )
هزینه واحد ( هزارریال )
متـراژ ( متر مربع )
40
40
1000
الف – 2 ) محوطه سازی :
هزینه کل (میلیون ریال )
هزینه واحد ( هزارریال)
مقدار
شــرح
ردیف
5
8/1
1
8/1
5
6
10
12
1000مترمربع
300مترمربع
100مترمربع
150مترمربع
تسطیح و خاکبرداری
دیوارکشی
خیابان کشی
پارکینگ و فضای سبز
1
2
3
6/9
جـــمـــع
الف – 3 ) ساختمانها:
هزینه کل (میلیون ریال )
هزینه واحد ( هزارریال)
زیربنا(m2)
شــرح
ردیف
45
5/67
100
32
6/9
450
450
500
400
400
100
150
200
80
24
انبار مواد اولیه
انبار محصول
سالن تولید
اداری و سرویس
نگهبانی
1
2
3
4
5
1/254
جــــــمـــع
الف – 4 ) ماشین آلات:
ارقام به میلیون ریال
هزینه کل
هزینه واحد
تعداد
شــرح
ردیف
30
8
40
15
45
15
40
45
30
8
40
15
45
15
20
15
1
1
1
1
1
1
2
3
میکـسر
فیلتر صافی
پرےن ( در بند )
شیشه شور اتوماتیک
لیبل زن
سینی استیل
دستگاه پخت مربا ( دو جداره اگزالمت )
نقاله ABSشش متری با پایه متحرک
1
2
3
4
5
6
7
8
238
جـــمـــع
الف – 5 ) تاسیسات:
هزینه کل(میلیون ریال)
هزینه واحد(هزارریال)
تعداد
شــرح
ردیف
30
10
7
9
9
7
120
20
5/6
5/1
30
10
7
9
9
7
120
10
5/6
5/1
–
1حلقه
1
–
1
–
1
2
1
1
حق انشعاب برق 3فاز 50 آمپر
حفر و تجهیز چاه آب
مخزن 5000 لیتری سوخت
سیستم سرمایش و گرمایش
مخزن 5000 لیتری آب و لوله کشی
سیستم اطفای حریق
دیگ بخار 6170 پوندی
رسوب گیر TSA-150
کلویناتور
هیدروسیلکون
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
220
جـــمـــع
الف – 6 ) وسایل نقلیه :
ارقام به میلیون ریال
هزینه کل
هزینه واحد
تعداد
شــرح
ردیف
75
10
75
10
1
1
وانت نیـــسان
لیفتراک دستی
1
2
85
جــــــمـــع
الف – 7 ) تاسیسات اداری:
ارقام به میلیون ریال
هزینه کل
شـــرح
ردیف
2
2
1
2
تلفـن
میز و صندلی اداری
وسایل آشپزخانه
وسایل رفاهی کارکنان
1
2
3
4
7
جــــــمـــــع
الف – 8 ) هزینه های قبل از بهره برداری :
ارقام به میلیون ریال
هزینه کل
شـــرح
ردیف
16
15
هزینه تهیه طرح، مشاوره، اخذ مجوزها و ثبت تسهیلات
آمــوزش
1
2
31
جــــــمـــــع
جمع کل سرمایه گذاری ثابت
هزینه ( میلیون ریال )
شـــرح
40
7/263
238
85
220
7
31
زمـین
محوطه سازی و ساختمان ها
ماشین آلات
وسایل نقلیه
تاسیسات
تاسیسات اداری
هزینه های قبل از بهره برداری
7/884
جــــمــــع
23/44
پیش بینی نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق )
93/928
جمـــــع کل
ب- هزینه های جاری :
ب – 1 ) مواد اولیه و نهاده های تولید :
هزینه کل(میلیون ریال)
هزینه واحد (ریال)
مصرف سالانه
شـرح
ردیف
360
5/127
225
98
600
308
742
21
7
45
3000000
850000
1500000
70
30000000
220
530
1400
140000
600
120تن
150 تن
150 تن
1400000
20 تن
1400000
1400000
15000لیتر
50 تن
75000عدد
شکـر
انواع سبزی و صیفی جات
انواع میوه جات
لیـبل
انواع کنسانتره و اسانس
درب شیشه بسته بندی
شیشه بسته بندی
سرکه
نمک
کارتن
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
5/2533
جــــمــــع
ب – 2 ) حقوق و دستمزد :
ارقام به میلیون ریال
حقوق کل
حقوق ماهانه
تعداد – نفر
شــرح
ردیف
8/16
4/15
4/15
63
14
2/11
2/1
1/1
1/1
9/0
1
8/0
1
1
1
4
1
1
مدیر طرح
مدیر تولید
مدیر مالی و اداری
کارگر ماهر و فنی
راننده
نگهبان و سرایدار
1
2
3
4
5
6
8/26
23% سهم حـق بـیمه کارفرما
6/162
–
9
جـــمــــع کل
ب – 3 )هزینه نگهداری و تعمیرات :
ارقام به میلیون ریال
هزینه کل
نرخ
ارزش دارایی
شـــرح
ردیف
27/5
8/8
52/9
5/8
7/0
2%
4%
4%
10%
10%
7/263
220
238
85
7
ساختمان و محوطه سازی
تاسیسات
ماشین آلات
وسایل نقلیه
تاسیسات اداری
1
2
3
4
5
79/32
جــــــمـــــــع
ب- 4 ) هزینه استهلاک :
ارقام به میلیون ریال
هزینه کل
نرخ
ارزش دارایی
شـــرح
ردیف
37/26
4/26
8/23
5/8
7/0
10%
12%
10%
10%
10%
7/263
220
238
85
7
ساختمان و محوطه سازی
تاسیسات
ماشین آلات
وسایل نقلیه
تاسیسات اداری
1
2
3
4
5
77/85
جــــــمـــــــع
ب- 5 ) سوخت و انرژی :
هزینه کل(میلیون ریال)
هزینه واحد (ریال)
مصرف سالانه
واحد
شـــرح
30
95/1
250
650
120000
3000
کیلووات ساعت
لیتر
برق
بنزیـن
95/31
جــــــمـــــــع
جمـع هزینه های جاری طرح
هزینه ( میلیون ریال )
شـــرح
5/2533
6/162
79/32
77/85
95/31
مواد اولیه و نهاده های تولید
حقوق و دستمزد
نگهداری و تعمیرات
استهلاک
سوخت و انرژی
61/2846
جــــمــــع
33/142
پیش بینی نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق )
94/2988
جمـــــع کل
سرمایه در گردش ( دوره یک ماهه )
هزینه ( میلیون ریال )
شـــرح
12/211
66/2
55/13
مواد اولیه
حقوق و دستمزد
سوخت و انرژی
33/227
جمـــــع کل
جمع کل سرمایه گذاری طرح
هزینه ( میلیون ریال )
شـــرح
93/928
33/227
سرمایه ثابت
سرمایه در گردش
26/1156
جمـــــع کل
ج – فروش:
ارزش کل(میلیون ریال)
میزان تولیدKg
ارزش واحد (هزارریال)
شرح
ردیف
500
720
2600
100000
120000
400000
5
6
5/6
خیارشور بسته بندی شده
انواع ترشی بسته بندی شده
انواع مربای بسته بندی شده
1
2
3
3820
جــــــــمـــــــــع
برآورد هزینه های عملیاتی و غیر عملیاتی
هزینه ( میلیون ریال )
شــرح
ردیف
75/7
4/76
استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری ( 4 ساله )
هزینه فروش و اداری ( معادل 2% فروش سالانه)
1
2
15/84
جــمـــع
پیش بینی مالی طرح
میلیون ریال
شــرح
3820
درآمد ( فروش )
94/2988
کسر می شود : قیمت تمام شده
06/831
سود ناویژه
4/76
کسر می شود : هزینه های اداری و فروش
66/754
سود عملیاتی
75/7
کسر می شود : استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری
91/746
سود ویژه قبل از کسر مالیات
محاسبه دوره برگشت سرمایه:
دوره بازگشت سرمایه = 2/1 سال ( تقریبا پانزده ماه )
محاسبه نقطه سر به سر ( در 100% تولید )
( ارقام به میلیون ریال )
هزینه کــل
هزینه ثابت
هزینه متغیر
شــرح
درصد
مبلغ
درصد
مبلغ
5/2533
–
0
100
5/2533
مواداولیه
6/162
65
69/105
35
91/56
حقوق و دستمزد
95/31
20
39/6
80
56/25
سوخت و انرژی
79/32
20
56/6
80
23/26
تعمیر و نگهداری
77/85
100
77/85
–
0
استـهلاک
4/76
–
0
100
4/76
توزیع و فروش
75/7
100
75/7
–
0
استهلاک قبل ازبهره برداری
33/142
15
35/21
85
98/120
پیش بینی نشده
09/3073
–
51/233
–
58/2839
جمـــع
بر اساس محاسبات مبتنی بر اطلاعات جدول فوق نقطه سر به سر تولید معادل82/23% می باشد.
محاسبه کارمزد وام
1040 میلیون ریال
شش ماه
16%
2/83 میلیون ریال
1 – عقد مشارکت مدنی:
مبلغ قرارداد:
مدت قرارداد
کارمزد
کارمزد عقد مشارکت مدنی:
2/1123 میلیون ریال
30 ماه
16%
64/224 میلیون ریال
84/307 میلیون ریال
14/123میلیون ریال
416 میلیون ریال
2 – عقد فروش اقساطی:
مبلغ قرارداد
مدت قرارداد
کارمزد تسهیلات
کارمزد عقد فروش اقساطی
کل کارمزد تسهیلات
کارمزد سالانه
اصل تسهیلات سالانه
جدول بازپرداخت اصل و کارمزد تسهیلات :
ارقام به میلیون ریال
سال 3
سال 2
سال 1
شرح
416
416
208
اصل بازپرداخت تسهیلات
14/123
14/123
57/61
کارمزد تسهیلات
14/539
14/539
57/269
جمــع