طرح توجیه فنی مالی و اقتصادی گاومیش پرواری 300 راسی
سال 1397
مقدمه:
امروزه تامین پروتئین حیوانی یکی از دغدغه ها و چالش هایی است که ذهن سیاست گذاران بخش های کشاورزی و تغذیه ای را به خود مشغول ساخته است. در واقع، گوشت قرمز، اصلی ترین منبع پروتئینی است که بخش عمده ای از نیاز کشور توسط تولیدات داخلی گوسفند و بز، گاو ، گاومیش و شتر و بخش دیگری از طریق واردات تامین می شود.
از طرف دیگر، متولیان بخش سلامت ، مضرات استفاده از گوشت قرمز و خطرات آن برای سلامت افراد را همواره گوشزد می کنند. لذا تامین گوشت قرمز کم ضرر، به مثابه یک هدف مضاعف، که هم بتواند پروتئین مورد نیاز جامعه را پاسخ دهد و هم مصرف آن دارای ضرر کمتری به نسبت سایر گوشت های قرمز باشد می تواند مورد توجه مسئولان امر قرار گیرد.
توصیه ما استفاده از گوشت گاومیش است
خصوصیات گوشت گاومیش:
گوشت گاومیش دارای 40% کلسترول کمتر ،55% کالری کمتر ،11% پروتئین بیشتر و10% مواد معدنی بیشتر در مقایسه با گوشت گاو است. چربی گاومش سفید است ولی گوشت آن به نسبت گاو، به سبب پیگمان های رنگی بیشتر و چربی داخل گوشت، کمتر تیره تر است.
در آزمایش های مختلف، بررسی تفاوت گوشت گاومیش از نظر طعم و مزه، رنگ( گوشت و چربی) واقبال عمومی، بیشترین امتیازات را بدست آورد و در همین بررسی ها گوشت گاومیش از نظر سه فاکتور چربی ، کلسترول و کالری در مقایسه با گوشت گاو و مرغ، به طور معنی داری پایین تر بود.
پروفسورماریس لازارتی کاستروMarise Lazzareti Castro ، فوق تخصص بیماری های متابولیک و غدد از داشگاه سائوپالوی برزیل در مورد گوشت گاومیش می گوید:"گوشت گاومیش به دلیل کلسترول و کالری پایین، مشکلات گرفتگی عروق قلبی را کاهش می دهد. بنابراین به کسانی که مشکل کلسترول دارند توصیه میکنم از گوشت گاومیش استفاده نمایند."
در ایران گوشت گاومیش معمولاً در نقاطی که این دام پرورش می یابد مصرف می شود و اکثر مناطق دیگر از این موهبت محرومند و حتی در مورد این دام و خصوصیات آن کمترین اطلاعات را د ارند. میزان بازار پسندی آن در بین مردم تا حدودی پایین است و این شاید به دودلیل باشد، یکی از این دلائل ، احتمالا به ظاهرخشن و نوع تصورات مردم از این حیوان بر می گردد، ولی دلیل اصلی آن ،عرضه گوشت گاو میش های پیر و حذفی است که دارای الیاف بیشتر و تردی کمتری هستند. البته با عرضه دام های جوان و پروار شده در شرایط تغذیه ای مناسب، این مشکل از بین خواهد رفت.
پرورش و تولید گاومیش به منظور تولید گوشت
گاومیش ، به سبب دارا بودن فیزیولوژی خاص شکمبه و خصوصیات منحصر به فرد تغذیه ای ، دارای ضریب تبدیل غذایی بسیار مناسب و قیمت تمام شده و هزینه خوراک پایینی است و همین امر پرواربندی گوساله های گاومیش را کاملا اقتصادی می کند.
با تولید و پرورش گوساله های نر جوان در شرایط و تغذیه مناسب ، یقیناً اقبال به مصرف گوشت با کیفیت و با ظاهر مناسب بیشتر خواهد شد به علاوه اگر آگاهی جامعه نسبت به فوائد و خصوصیات گوشت گاومیش افزایش یابد ، تمایل به استفاده از گوشت گاومیش نیز افزایش خواهد یافت که در نتیجه این موضوع بصورت مستقیم باعث رشد و توسعه صنعت پرورش گاومیش خواهد شد.
شکل پرورش گاومیش در ایران ، به گونه ای است که گاومیش های جوان و پروار شده در زمان کشتار، دارای بهترین کیفیت گوشت می باشند زیرا گوساله گاومیش معمولا از بدو تولد تا یک سالگی و حتی بیشتر، با مادر نگهداری شده و از شیر آن استفاده می کند و این امر منجر به تولید گوشت بسیار باکیفیت ، خوش خوراک و خوشرنگی می شود.
نتیجه گیری
برای توسعه و گسترش صنعت پرورش گاومیش توجه به بازار فروش محصولات و فرآورده های آن یک راه میانبر و بسیار کاری خواهد بود چرا که تولید کننده، برای ادامه فعالیت خود نیازمند توجیه اقتصادی است ،لذا افزایش تقاضا برای محصولات گاومیش تولید کننده را ترغیب به گسترش فعالیت و افزایش تولید خواهد نمود.ضمن اینکه علاوه بر پیامدهای مثبت فراوانی که توسعه صنعت این دام بومی در کشور ایجاد می کند، یک محصول پروتئینی بسیار سالم و دارای خصوصیات منحصر بفرد نیز به سبد غذایی جامعه اضافه خواهد شد.
خلاصه طرح
مجری طرح
تولیدات طرح
گوشت گاومیش
مساحت زمین مورد نیاز
10,000 مترمربع
مساحت زیر بنا
1,000 مترمربع
هزینه ثابت طرح مورد نیاز
25,409,580 هزارریال
هزینه جاری طرح
20,822,612 هزارریال
سرمایه در گردش مورد نیاز
14,844,139 هزارریال
کل سرمایه گذاری طرح
40,253,719 هزارریال
نحوه تامین سرمایه طرح
سرمایه گذاری متقاضی قبلی و جدید
6,038,058 هزارریال
سرمایه گذاری بانک
34,215,661 هزارریال
تسهیلات بلند مدت
21,598,143 هزارریال
تسهیلات کوتاه مدت
12,617,518 هزارریال
شاغلین طرح
4 نفر
درآمد سالانه طرح به طور متوسط
29,080,800 هزارریال
تولید در نقطه سر به سر
29.88 درصد
نرخ بازده طرح
32.94 درصد
بازگشت سرمایه به سال
3.83 سال
آدرس محل اجرای طرح
تهیه کننده طرح
هدف از اجرای طرح
وضعیت حقوقی طرح:
کروکی کامل و راههای دسترسی به محل اجرای طرح در ظهر این صفحه رسم گردد.
جدول سرمایه گذاری و منابع تامین آن
شرح
کل سرمایه گذاری هزار ریال
سرمایه گذاری قبلی هزار ریال
سرمایه گذاری جدید هزار ریال
درصد آورده متقاضی
آورده متقاضی هزار ریال
تسهیلات بانکی هزار ریال
زمین
5,000,000
0
5,000,000
15
750,000
4,250,000
ساختمان و محوطه سازی
8,613,000
0
8,613,000
15
1,291,950
7,321,050
هزینه های قبل از بهره برداری
29,000
0
29,000
15
4,350
24,650
وسایل دفتری (20 الی 30 درصد هزینه ساختمان اداری )
84,000
0
84,000
15
12,600
71,400
ماشین آلات و تجهیزات
8,224,400
0
8,224,400
15
1,233,660
6,990,740
تجهیزات و تاسیسات عمومی
834,500
0
834,500
15
125,175
709,325
وسایل حمل و نقل
1,414,700
0
1,414,700
15
212,205
1,202,495
هزینه های پیش بینی نشده
1,209,980
0
1,209,980
15
181,497
1,028,483
جمع کل
25,409,580
0
25,409,580
0
3,811,437
21,598,143
سرمایه در گردش
14,844,139
0
14,844,139
15
2,226,621
12,617,518
جمع کل
40,253,719
0
40,253,719
0
6,038,058
34,215,661
الف) هزینه های ثابت طرح
الف-1 ) زمین محل اجرای طرح
شرح
مساحت m2
مشخصات فنی
ارزش واحد ریال
ارزش کل هزار ریال
زمین
10,000
ملک شخصی با سند ششدانگ
500
5,000,000
الف-2 ) محوطه سازی و برآورد هزینه های آن
ردیف
شرح
مساحت متر مربع
مشخصات فنی
ارزش واحد هزار ریال
ارزش کل هزار ریال
1
خاکبرداری و تسطیح زمین
10,000
تسطیح زمین ( اسکیپر )
60
600,000
2
ایجاد فضای سبز، روشنایی و غیره
1,500
فضای سبزو درختکاری و تیر چراغ برق
350
525,000
3
آسفالت و پیاده رو سازی
2,000
جدول کشی و خیابان سازی
500
1,000,000
4
دیوار کشی و حصار کشی
800
دیوار کشی محوطه با آجرنما به ارتفاع 2 متر
900
720,000
جمع
2,845,000
الف-3 ) جدول ساختمانهای مورد نیاز
ردیف
شرح
مساحت مترمربع
مشخصات فنی
ارزش واحد هزار ریال
ارزش کل هزار ریال
1
ساختمان اداری و کارگری نماز خانه
60
اسکلت فلزی-کف موزائیک نازک کاری-طاق ضربی- نصب درب و پنجره
7,000
420,000
2
اصطبل باز
600
خرپا فلزی، سقف ایرانت،کف بتن
3,000
1,800,000
3
بهاربند
1,760
آخوربندی،نرده کشی،کف بتون سایبان
900
1,584,000
4
انبار علوفه
180
خرپا فلزی،سقف ایرانت،کف بتن
5,000
900,000
5
انبار کنسانتره
120
خرپا فلزی،سقف ایرانت،کف بتن
5,000
600,000
6
سیلوی ذرت
240
آجر و سیمان دارای چاهک
900
216,000
7
سکوی بارگیری
1
—-
8,000
8,000
8
ساختمان نگهبانی
20
دیوارآجری ورومالی ، سقف آهن وضربی
7,000
140,000
9
موتور خانه و تعمیرگاه
20
اسکلت فلزی-کف موزائیک نازک کاری-طاق ضربی- نصب درب و پنجره
5,000
100,000
جمع
1,000
5,768,000
الف – 4) ماشین آلات و تجهیزات مورد نیاز
ردیف
شرح
تعداد
مشخصات فنی
ارزش واحد هزار ریال
ارزش کل هزار ریال
1
آسیاب میکسر و بالابر
1
سه تنی بالابر 6 اینچ
125,000
125,000
2
آبگرمکن
1
6 گالنی
6,500
6,500
3
قپان
1
500 کیلو گرمی ایرانی
6,500
6,500
4
شعله افکن
1
پشتی
1,900
1,900
5
منبع سوخت
1
3000 لیتری با ورق سیاه
45,000
45,000
6
منبع آب
1
پلی اتیلن 5 متر مکعب
35,000
35,000
7
سمپاش
1
موتوری 100 لیتری فرغونی چرخدار
14,500
14,500
8
فری استال
300
استیل
3,500
1,050,000
9
قفل گردن
300
استیل
1,500
450,000
10
باکس سم چین
10
مهار گاومیش
30,000
300,000
11
سیستم فاضلاب
1
هوازی
3,500,000
3,500,000
12
بیل برقی
1
جهت انبار خوراک
45,000
45,000
13
باسک مهار گاومیش
300
باسک مهار گاومیش
8,500
2,550,000
14
دوربین مدار بسته دزدگیر
1
یک سری
60,000
60,000
15
وسایل اطفاء حریق
1
کپسول آتشنشانی
15,000
15,000
16
لوازم کار
1
یک سری کامل
20,000
20,000
جمع
8,224,400
الف – 5 ) جدول تجهیزات مورد نیاز
ردیف
شرح
مشخصات فنی
ارزش واحد هزار ریال
ارزش کل هزار ریال
1
انشعاب برق
30 کیلو وات برق سه فاز با احتساب ترانس و با خط انتقال 1200 متری
450,000
450,000
2
تلفن کشی
2 خط تلفن کشی
4,500
4,500
3
حفر چاه
نیمه عمیق با لوله گذاری
300,000
300,000
4
وسایل سرمایش و گرمایش و ایمنی
شامل کولر گازی ، بخاری صنعتی ، چیلر و…
80,000
80,000
جمع
834,500
الف – 6 ) جدول وسایل نقلیه مورد نیاز
ردیف
شرح
تعداد
مشخصات
ارزش واحد هزار ریال
ارزش کل هزار ریال
1
وانت نیسان
1
سایپا گاز سوز
345,000
345,000
2
فیدر میکسر متحرک
1
PTO تراکتور
249,700
249,700
3
تراکتور
1
399 ITM با ادوات
820,000
820,000
جمع
1,414,700
الف- 7) هزینه های قبل از بهره برداری
شرح
ارزش کل هزار ریال
هزینه مطالعات اولیه و مقدماتی طرح
8,000
هزینه مسافرت و بازدید
6,000
هزینه اخذ اعلامیه تاسیس و سایر ملزومات
5,000
هزینه مشاوره
4,000
هزینه کادر آموزشی و آموزش نیروی انسانی
6,000
جمع
29,000
الف -8) محاسبه اجزا و میزان سرمایه ثابت
ردیف
شرح
ارزش کل هزار ریال
1
زمین
5,000,000
2
ساختمان و محوطه سازی
8,613,000
3
هزینه های قبل از بهره برداری
29,000
4
وسایل دفتری (20 الی 30 درصد هزینه ساختمان اداری )
84,000
5
ماشین آلات و تجهیزات
8,224,400
6
تجهیزات و تاسیسات عمومی
834,500
7
وسایل حمل و نقل
1,414,700
8
هزینه های پیش بینی نشده
1,209,980
جمع
25,409,580
ب ) هزینه های جاری طرح
شرح
سال اول هزار ریال
سال دوم هزار ریال
سال سوم هزار ریال
سال چهارم هزار ریال
سال پنجم هزار ریال
مواد اولیه و خوراک
6,237,000
6,237,000
6,237,000
6,237,000
6,237,000
خرید گوساله جهت پروار
8,100,000
8,100,000
8,100,000
8,100,000
8,100,000
سایر مواد اولیه
1,121,600
1,121,600
1,121,600
1,121,600
1,121,600
پرسنلی
719,004
719,004
719,004
719,004
719,004
سوخت و انرژی
53,390
53,390
53,390
53,390
53,390
تعمیرات
808,400
808,400
808,400
808,400
808,400
پیش بینی نشده 5 درصد
851,970
851,970
851,970
851,970
851,970
هزینه اداری و فروش (1 درصد اقلام بالا )
178,914
178,914
178,914
178,914
178,914
هزینه تسهیلات مالی (5 درصد مقدار وام سرمایه ثابت )
1,079,907
1,079,907
1,079,907
1,079,907
1,079,907
هزینه بیمه واحد (دو در هزار سرمایه ثابت )
50,819
50,819
50,819
50,819
50,819
استهلاک
1,615,808
1,615,808
1,615,808
1,615,808
1,615,808
هزینه استهلاک قبل از بهره برداری ( 20 درصد هزینه های قبل از بهره برداری )
5,800
5,800
5,800
5,800
5,800
جمع کل
20,822,612
20,822,612
20,822,612
20,822,612
20,822,612
ب -1 ) سرمایه در گردش مورد نیاز طرح
ردیف
شرح
ارزش کل هزار ریال
1
مواد اولیه
14,337,000
2
حقوق ودستمزد کارکنان (2 ماه هزینه حقوق و دستمزد )
119,834
3
تنخواه گردان (15 روز هزینه های آب ، برق و سوخت و تعمیرات )
35,908
4
سایر هزینه های جاری
351,397
جمع
14,844,139
ب -2) خرید گوساله گاومیش جهت پرواری
شرح
تعداد راس
قیمت واحد هزار ریال
قیمت کل هزار ریال
گوساله گاومیش جهت پروار به وزن تقریبی180 کیلوگرم
300
27,000
8,100,000
ب -3) هزینه مواد اولیه خوراک
ترکیب غذایی
سیلوی ذرت
یونجه
کنسانتره
قیمت واحد ریال
1800
8000
8500
مصرف روزانه kg
6
2
5.0
مصرف سالانه یک راس kg
1800
600
1500
مصرف سالانه گاومیشداری kg
540000
180000
450000
قیمت سالانه و یک دوره هزار ریال
972000
1440000
3825000
جمع کل
6,237,000
ب -4) سایر هزینه های تولید
شرح
هزینه کل هزار ریال
دارو و بهداشت
900,000
سمپاشی
80,000
خرید کاه زیر پا
141,600
جمع
1,121,600
ب-5) هزینه های پرسنلی
شرح
تعداد
حقوق ماهیانه هزار ریال
سالیانه هزار ریال
مدیر
1
15,000
180,000
کارگر تمام وقت
3
9,300
334,800
جمع
4
–
514,800
پاداش و عیدی
85,800
حق بیمه سهم کارفرما 23%
118,404
جمع کل حقوق پرداختی
719,004
ب -6) جدول استهلاک و تعمیرات و نگهداری
شرح
استهلاک
تعمیرات
درصد
مبلغ هزار ریال
درصد
مبلغ هزار ریال
ساختمان و محوطه سازی
5
430,650
2
172,260
ماشین آلات و تجهیزات خط تولید
10
822,440
5
411,220
تاسیسات عمومی
10
83,450
10
83,450
وسایل دفتری
20
16,800
0
0
وسایل حمل و نقل
10
141,470
10
141,470
پیش بینی نشده
10
120,998
0
0
جمع
1,615,808
808,400
ب- 7) هزینه سوخت و انرژی
شرح
واحد
مصرف سالیانه
قیمت واحد ریال
قیمت کل هزار ریال
برق
کیلو وات ساعت
22,000
1,400
30,800
آب
مترمکعب
7,300
0
0
گازوئیل
لیتر
5,000
3,000
15,000
تلفن
دقیقه
23,000
330
7,590
جمع کل
53,390
س ) تولیدات و ارزش تولیدات طرح
شرح
میزان تولید سالانه کیلوگرم
ارزش واحد به ریال
ارزش کل هزار ریال
گوشت گاومیش پرواری
180,000
160,000
28,800,000
کود تن
234,000
1,200
280,800
جمع
29,080,800
م- جدول پیش بینی صورت سود و زیان
شرح
سال اول هزار ریال
سال دوم هزار ریال
سال سوم هزار ریال
سال چهارم هزار ریال
سال پنجم هزار ریال
درآمد
29,080,800
29,080,800
29,080,800
29,080,800
29,080,800
کسر میشود
هزینه های جاری
20,822,612
20,822,612
20,822,612
20,822,612
20,822,612
مازاد نقدی عملیات
8,258,188
8,258,188
8,258,188
8,258,188
8,258,188
کسر می شود
استهلاک
1,615,808
1,615,808
1,615,808
1,615,808
1,615,808
منظور می شود
سود ناویژه
6,642,380
6,642,380
6,642,380
6,642,380
6,642,380
سود خالص ویژه
6,642,380
6,642,380
6,642,380
6,642,380
6,642,380
ن- جدول صورت گردش جریان وجوه نقد
شرح
سال اول هزار ریال
سال دوم هزار ریال
سال سوم هزار ریال
سال چهارم هزار ریال
سال پنجم هزار ریال
سود یا زیان ویژه
6,642,380
6,642,380
6,642,380
6,642,380
6,642,380
برگشت می شود
استهلاک
1,615,808
1,615,808
1,615,808
1,615,808
1,615,808
نتیجه نقدی عملیات
8,258,188
8,258,188
8,258,188
8,258,188
8,258,188
تسهیلات بانکی ( مدت مشارکت مدنی 5 سال می باشد با نرخ 16 درصد می باشد)
مشارکت مدنی
21,598,143
0
0
0
0
فروش اقساطی مواد اولیه
12,617,518
0
0
0
0
سرمایه گذاری متقاضی
مشارکت مدنی
3,811,437
0
0
0
0
فروش اقساطی مواد اولیه
2,226,621
0
0
0
0
سایر سرمایه گذاری های متقاضی
0
0
0
0
0
جمع منابع
48,511,908
8,258,188
8,258,188
8,258,188
8,258,188
هزینه های سرمایه ای
27,636,201
0
0
0
0
پرداخت اصل تسهیلات بانکی
فروش اقساطی تبدیلی
4,319,629
4,319,629
4,319,629
4,319,629
4,319,629
سود سهم الشرکه بانک
3,455,702
2,764,562
2,073,422
1,382,281
691,141
فروش اقساطی مواد اولیه
12,617,518
0
0
0
0
سود فروش اقساطی مواد اولیه
2,018,802
0
0
0
0
برداشت
0
5,000
10,000
12,000
15,000
مازاد نقدی
-1,535,944
1,168,997
1,855,138
2,544,279
3,232,419
مازاد نقدی انباشته
-1,535,944
-366,947
1,488,191
4,032,470
7,264,889
محاسبه هزینه ثابت و متغیر طرح
شرح هزینه
هزینه کل هزار ریال
هزینه متغیر
هزینه ثابت
مقدار
درصد
مقدار
درصد
مواد اولیه و خوراک
6,237,000
6,237,000
100
0
0
خرید گوساله جهت پروار
8,100,000
8,100,000
100
0
0
سایر مواد اولیه
1,121,600
1,121,600
100
0
0
حقوق و دستمزد
719,004
251,651
35
467,353
65
انرژی
53,390
42,712
80
10,678
20
تعمیرات و نگهداری
808,400
646,720
80
161,680
20
اداری و فروش
178,914
178,914
100
0
0
تسهیلات مالی
1,079,907
0
0
1,079,907
100
بیمه واحد
50,819
0
0
50,819
100
استهلاک
1,615,808
0
0
1,615,808
100
استهلاک قبل از بهره برداری
5,800
0
0
5,800
100
پیش بینی نشده
851,970
724,174
85
127,795
15
جمع کل
17,302,771
3,519,840
تعین درصد فروش در نقطه سربسر :
29.88 درصد = 100 = درصدفروش در نقطه سربه سر
دوره برگشت سرمایه :
3.83 سال = = دوره برگشت سرمایه
جدول محاسبات تحلیل هزینه فایده واحد :
شرح
سال اول هزار ریال
سال دوم هزار ریال
سال سوم هزار ریال
سال چهارم هزار ریال
سال پنجم هزار ریال
درآمد
29,080,800
29,080,800
29,080,800
29,080,800
29,080,800
جمع هزینه های جاری
20,822,612
20,822,612
20,822,612
20,822,612
20,822,612
منافع
8,258,188
8,258,188
8,258,188
8,258,188
8,258,188
منهای سرمایه گذاری اولیه
25,409,580
0
0
0
0
نتیجه
-17,151,392
8,258,188
8,258,188
8,258,188
8,258,188
NPV با نرخ 25%
NPVبا نرخ 35%
-17,151,392
-17,151,392
8,258,188
8,258,188
8,258,188
8,258,188
8,258,188
8,258,188
8,258,188
8,258,188
1880916.774
-489051.5449
(i2-i1)
i1
i2
pv
nv
0.1
0.25
0.35
1880916.774
-489051.5449
IRR
pv(i2-i1)/pv+nv
pv+nv
pv(i2-i1)
32.94
0.079364638
2369968.319
188091.6774
نرخ بازده داخلی طرح برابر 32.94 درصد می باشد .
نتیجه گیری ، بررسی و پیشنهاد :
طرح پیشنهادی از نقطه نظر امکان اجرا ، فنی و مدیریتی بررسی وکاملا"موجه بنظر می رسد.باعنایت به نرخ بازدهی سرمایه گذاری داخلی به میزان 32.94 درصد قابل توجیه و از نظر اقتصادی و اشتغال زایی واحد وفرآورده های متفرقه تولیدی کاملا"موجه بنظر می رسد .