وزارت تعاون
معاونت طـرح و برنامه
طرح توجیه فنی ، مالی و اقتـصادی
بستـه بنـدی خــرمـا
با ظرفیت بسته بندی 2000 تن در سال
خلاصه طرح
موضوع طرح : بسته بندی خـرما
ظرفیت : دو هزار تن در سال
محل اجرای طرح : قابل اجرا در سراسر کشور بویژه استان های جنوبی
سرمایه گذاری کـل: 54/1405 میلیون ریال
سهم آورده متقاضی: 54/145 میلیون ریال
سهم تسهیلات: 1260 میلیون ریال
میزان اشتغالزایی : 15 نفر
دوره بازگشـت سرمایه: پانزده ماه
مقدمـه :
درخت خرما درمیان ساکنین مناطق خرما خیز ، درخت روزی وبرکت نامیده شده وبخش اعظم انرژی مورد نیاز آنان را تامین می کند. بعلاوه ، در میان ساکنین سایر نواحی نیز به عنوان یک ماده غذایی خوشمزه وانرژی زا ، علاقمندان بسیاری دارد. با عنایت به ترکیبات اصلی خرما،خصوصا میزان موادقندی آن که بطور متوســــط بین 75 تا80 درصد می باشد،به ارزش غذایی آن بیشتر پی می بریم .
هر100 گرم خرما(قسمت خوراکی میوه)،حدود248 تا252 کالری انرژی تولید می نماید. مقایسه کالری تولیدی این میوه باسایر میوه های تازه ، پتانسیل بالای آن رانشان میدهد ،بطوریکه می توان آنرا بامیوه های خیلی شیرین وخشک همچون مویز وکشمش بیدانه مقایسه نمود. موادمعدنی موجود درقسمت گوشتی خرما عمدتاشامل پتاسیم، منگنز، آهن، کلسیم، سیلیس و… بوده که نسبت ومیزان آنها بسته به ارقام مختلف ،متفاوت است.با این وجود، خرما منبع مهمی برای تامین ویتامین بشمار نرفته وتنهابرخی از انواع ویتامین ،شامل ویتامین های, A B2 وB6 را دارا می باشد.
مصارف خــــرما:
خرما دارای مصارف بسیارمتنوعی ازقبیل تازه خوری(خارک ورطب)، مخلوط باآجیل(انواع خرمای خشک)، استفاده درطبخ برخی ازغذاها ودسرهای سنتی(رنگینک،حلوا و…)،بصورت شیره ،سس خرما،کمپوت ومرباو…بوده،همچنین مصارف صنعتی آن ازقبیل الکل سازی،تولید اسیدسیتریک،مخمرها،قندمایع(بعنوان ماده اولیه صنایع نوشابه سازی وشکلات وبیسکویت سازی)و… می باشد.بعلاوه برای آن پاره ای خواص طبی نیز متصورند،که شامل تقویت عمومی ورفع دردمفاصل وکوفتگی میباشد. درسال 1953 نیزدارویی بنامDiostulence با خواصی مشابه کورتیزون( ولی بدون عوارض جانبی آن) ازخرما تهیه گردید.
* * *
براساس آمار موجود وباتوجه به سلیقه بازارهای مصرف جهانی حدود نیمی از محصول خرمای تولیدی کشور قابلیت صادرات دارد، با این وجود میزان صادرات سال گذشته اندکی بیش از 10% تولید بوده است. یکی از دلایل عمده این مسئله عدم وجود کالای بسته بندی شده در شرایط بهداشتی و مطابق با استانداردهای مورد قبول مشتریان می باشد، بطوریکه قسمت عمده خرمای کشور بصورت فله به ممالک حوزه جنوب خلیج فارس منتقل و پس از بسته بندی به نام همان کشورها به اقصی نقاط جهان صادر می گردد(صادرات مجدد). که این امر عملاً ارزش افزوده ای را که بایستی نصیب باغداران و صنعتگران ایرانی گردد به جیب بازرگانان خارجی سرازیر می نماید. لذا با عنایت به موارد فوق و در جهت رونق بخشیدن به فعالیت های کشاورزی در بخش نخیلات، ایجاد اشتغال مولد بویژه برای بانوان و نهایتاً افزایش درآمدهای ارزی ناشی از صادرات غیرنفتی اجرای طرح حاضرکه فاقد ارزبری نیز می باشد از توجیه مناسبی برخوردار است.
توجیه اقتصادی طرح :
الف – سرمایه گذاری ثابت :
الف – 1 ) زمیـن :
متـراژ ( متر مربع )
هزینه واحد ( هزارریال )
هزینه کل ( میلیون ریال )
1200
30
36
الف – 2 ) محوطه سازی :
ردیف
شــرح
مقدار
هزینه واحد ( هزارریال)
هزینه کل (میلیون ریال )
1
2
3
4
تسطیح و خاکبرداری
دیوارکشی
خیابان کشی
پارکینگ و فضای سبز
1200مترمربع
400مترمربع
150مترمربع
300مترمربع
5
6
10
20
6
4/2
5/1
6
جـــمـــع
9/15
الف – 3 ) ساختمانها:
ردیف
شــرح
زیربنا(m2)
هزینه واحد ( هزارریال)
هزینه کل (میلیون ریال )
1
2
3
4
5
6
سالن تولید و آزمایشگاه
انبار
سردخانه
اداری و سرویس
ساختمان تاسیسات
نگهبانی و تاسیسات
180
100
200
60
20
30
600
500
600
400
350
400
240
50
120
24
7
12
جــــــمـــع
453
الف – 4 ) ماشین آلات:
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شـــــرح
تـعداد
هزینه کل
1
2
3
نوار نقاله و سورتر
ماشین توزین و بسته بندی
پالت
1
1
20
60
120
5
جــــــمـــــــع
185
الف – 5 ) تاسیسات:
ردیف
شــرح
هزینه کل(میلیون ریال)
1
2
3
4
5
6
حق انشعاب برق 3فاز 50 آمپر
کابل و تابلوهای برق
حق انشعاب آب و لوله کشی
سیستم سرمایش و گرمایش
سیستم اطفای حریق
سردخانه 150تنی بالای صفر
30
4
10
5
5
100
جــــمــــع
154
الف – 6 ) وسایل نقلیه :
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شــرح
تعداد
هزینه واحد
هزینه کل
1
2
وانت پیکـان
لیفتراک برقی
1
1
56
55
56
55
جــــــمـــع
111
الف – 7 ) تاسیسات اداری:
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شـــرح
هزینه کل
1
2
3
4
خط تلفـن و دستگاه فاکس
میز و صندلی اداری
وسایل آشپزخانه
وسایل رفاهی کارکنان
3
2
1
1
جــــــمـــــع
7
الف – 8 ) هزینه های قبل از بهره برداری :
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شـــرح
هزینه کل
1
2
3
تاسیس و ثبت شرکت و دریافت مجوزها
هزینه تهیه طرح، مشاوره، اخذ مجوزها و ثبت تسهیلات
آمــوزش
4
4
2
جــــــمـــــع
10
جمع کل سرمایه گذاری ثابت
شـــرح
هزینه ( میلیون ریال )
زمـین
محوطه سازی و ساختمان ها
ماشین آلات
وسایل نقلیه
تاسیسات
تاسیسات اداری
هزینه های قبل از بهره برداری
36
9/468
185
111
154
7
10
جــــمــــع
9/971
پیش بینی نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق )
6/48
جمـــــع کل
5/1020
ب- هزینه های جاری :
ب – 1 ) مواد اولیه و نهاده های تولید :
ردیف
شـرح
مصرف سالانه
هزینه واحد (هزارریال)
هزینه کل(میلیون ریال)
1
2
3
4
خرما
کیسه نایلونی 5 کیلوگرمی
جعبه مقوایی1کیلوگرمی
کارتن 10 کیلوگرمی
2000 تن
2میلیون عدد
2میلیون عدد
200هزارعدد
1600
04/0
4/0
5/1
3200
80
800
300
جــــمــــع
4380
ب – 2 ) حقوق و دستمزد :
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شــرح
تعداد – نفر
حقوق ماهانه
حقوق کل
1
2
3
4
5
6
7
مدیر طرح
مسئول فنی
کارمند مالی و اداری
کارگر ساده
راننده
نگهبان و سرایدار
انباردار
1
1
1
8
2
1
1
2/1
1
9/0
8/0
8/0
8/0
1
8/16
14
6/12
6/89
4/22
2/11
14
23% سهم حـق بـیمه کارفرما
6/35
جـــمــــع کل
15
–
2/216
ب – 3 )هزینه نگهداری و تعمیرات :
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شـــرح
ارزش دارایی
نرخ
هزینه کل
1
2
3
4
5
ساختمان و محوطه سازی
تاسیسات
ماشین آلات
وسایل نقلیه
تاسیسات اداری
9/468
154
185
111
7
2%
4%
4%
10%
10%
38/9
16/6
4/7
1/11
7/0
جــــــمـــــــع
74/34
ب- 4 ) هزینه استهلاک :
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شـــرح
ارزش دارایی
نرخ
هزینه کل
1
2
3
4
5
ساختمان و محوطه سازی
تاسیسات
ماشین آلات
وسایل نقلیه
تاسیسات اداری
9/468
154
185
111
7
10%
12%
10%
10%
10%
89/46
48/18
5/18
1/11
7/0
جــــــمـــــــع
67/95
ب- 5 ) سوخت و انرژی :
شـــرح
واحد
مصرف سالانه
هزینه واحد (ریال)
هزینه کل(میلیون ریال)
برق
بنزیـن
آب
کیلووات ساعت
لیتر
متر مکعب
80000
5000
8000
250
650
120
20
25/3
96/0
جــــــمـــــــع
21/24
جمـع هزینه های جاری طرح
شـــرح
هزینه ( میلیون ریال )
مواد اولیه و نهاده های تولید
حقوق و دستمزد
نگهداری و تعمیرات
استهلاک
سوخت و انرژی
4380
2/216
74/34
67/95
21/24
جــــمــــع
82/4750
پیش بینی نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق )
54/237
جمـــــع کل
36/4988
سرمایه در گردش ( دوره یک ماهه )
شـــرح
هزینه ( میلیون ریال )
مواد اولیه
حقوق و دستمزد
سوخت و انرژی
365
02/18
02/2
جمـــــع کل
04/385
جمع کل سرمایه گذاری طرح
شـــرح
هزینه ( میلیون ریال )
سرمایه ثابت
سرمایه در گردش
5/1020
04/385
جمـــــع کل
54/1405
ج – فروش:
ردیف
شرح
ارزش واحد (ریال)
میزان تولید
ارزش کل(میلیون ریال)
1
خرما در بسته های 1000 گرمی
3000
2000000
6000
جــــــــمـــــــــع
6000
برآورد هزینه های عملیاتی و غیر عملیاتی
ردیف
شــرح
هزینه ( میلیون ریال )
1
2
استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری ( 4 ساله )
هزینه فروش و اداری ( معادل 2% فروش سالانه)
5/2
120
جــمـــع
5/122
پیش بینی مالی طرح
شــرح
میلیون ریال
درآمد ( فروش )
6000
کسر می شود : قیمت تمام شده
36/4988
سود ناویژه
64/1011
کسر می شود : هزینه های اداری و فروش
120
سود عملیاتی
64/891
کسر می شود : استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری
5/2
سود ویژه قبل از کسر مالیات
14/889
محاسبه دوره برگشت سرمایه:
دوره بازگشت سرمایه = 2/1 سال ( تقریبا 15 ماه )
محاسبه نقطه سر به سر ( در 100% تولید )
( ارقام به میلیون ریال )
شــرح
هزینه متغیر
هزینه ثابت
هزینه کــل
مبلغ
درصد
مبلغ
درصد
مواداولیه
4380
100
0
–
4380
حقوق و دستمزد
67/75
35
53/140
65
2/216
سوخت و انرژی
37/19
80
84/4
20
21/24
تعمیر و نگهداری
79/27
80
95/6
20
74/34
استـهلاک
0
–
67/95
100
67/95
توزیع و فروش
120
100
0
–
120
استهلاک قبل ازبهره برداری
0
–
5/2
100
5/2
پیش بینی نشده
91/201
85
63/35
15
54/237
جمـــع
74/4824
–
12/286
–
86/5110
بر اساس محاسبات مبتنی بر اطلاعات جدول فوق نقطه سر به سر تولید معادل35/24% می باشد.
محاسبه کارمزد وام
1 – عقد مشارکت مدنی:
مبلغ قرارداد:
مدت قرارداد
کارمزد
کارمزد عقد مشارکت مدنی:
1260 میلیون ریال
12 ماه
16%
6/201میلیون ریال
2 – عقد فروش اقساطی:
مبلغ قرارداد
مدت قرارداد
کارمزد تسهیلات
کارمزد عقد فروش اقساطی
کل کارمزد تسهیلات
کارمزد سالانه
اصل تسهیلات سالانه
6/1461 میلیون ریال
36 ماه
16%
78/350 میلیون ریال
38/552 میلیون ریال
13/184میلیون ریال
420 میلیون ریال
جدول بازپرداخت اصل و کارمزد تسهیلات :
ارقام به میلیون ریال
شرح
سال 1
سال 2
سال 3
سال 4
اصل بازپرداخت تسهیلات
0
420
420
420
کارمزد تسهیلات
0
13/184
13/184
13/184
جـــمــع
0
13/604
13/604
13/604