به نام خدا
شرکت فرآورده های نسوز آذر (سهامی عام)
گزارش هیئت مدیره به مجمع عمومی عادی صاحبان سهام
مربوط به عملکرد سال 1384
فصل اول: ارکان مدیریت
در این بخش خلاصه ای از نحوه شکل گیری و موضوع اصلی شرکت و اعضاء هیات مدیره و اهم تصمیات آنها در سال مورد گزارش و کسب موفقیتهای شرکت آورده شده است .
تاریخچه و اطلاعات پایه شرکت:
تصمیم تغییر در شیوهء مدیریت بخش تولیدات نسوز آهک شرکت سهامی ذوب آهن اصفهان و مرکز تحقیقات و آزمایشگاه نسوز در تاریخ 20/12/1370 منجر به شکل گیری شرکت فرآورده های نسوز آذر ( سهامی خاص ) گردید که در این تاریخ شرکت با مدیریت جدید تحت شماره 8732 در اداره ثبت شرکتها و مالکیت صنعتی اصفهان به ثبت رسید و از تاریخ 1/2/1371 به موجب قرار داد اجاره شماره 1706 مورخ 29/1/1371 به مدت 15 سال با در اختیار گرفتن ماشین آلات و تجهیزات و تاسیسات کارگاههای مستقر در ذوب آهن اصفهان که تولیدات نسوز مورد نیاز خط تولید ذوب آهن را بعهده داشتند به همراه کارگاه پخت آهک و مرکز تحقیقات و آزمایشگاههای نسوز ، فعالیت خود را در قالب بخش خصوصی آغاز نمود .
اعضاء هیات مدیره:
اسامی اعضاء هیات مدیره و مدیر عامل طی سال مالی مورد گزارش، با ذکر تاریخ شروع و تمدید دوره عضویت به شرح جدول ذیل می باشد:
اسامی
سمت
تاریخ شروع
تاریخ پایان
موظف و غیرموظف
شرکت تکادوبه نمایندگی:
مهندس محمد تدین
رئیس هیات مدیره
8/10/1383
8/10/1385
عضو غیرموظف
صندوق بازنشستگی حمایت
کارکنان فولادبه نمایندگی:
مهندس علی اکبر هاشمیان
سید کاظم میرولد
نایب رئیس هیات مدیره
"
از 8/10/1383
11/3/1384
11/3/1384
8/10/1385
عضو غیرموظف
شرکت رهنوردبه نمایندگی:
مهندس رضا یاران
مدیر عامل و عضو هیئت مدیره
8/10/1383
8/10/1385
عضو موظف
شرکت مهندسی ساخت صنایع فولاد سایابه نمایندگی:
مهندس حسن شیروانیان
عضو هیات مدیره
8/10/1383
8/10/1385
عضو غیرموظف
شرکت مرآت پولادبه نمایندگی :
مهندس حسن ضیاء مطلبی پور
عضو هیات مدیره
8/10/1383
8/10/1385
عضو غیرموظف
تفکیک سهامداران
اسامی سهامداران اصلی شرکت در پایان سال 1384 ، نوع و تعداد و درصد سهام هر یک به شرح زیر می باشد .
جدول زیروضعیت سهامداران را در تاریخ 29/12/1384 نشان میدهد.
سهامداران
نوع سهام
تعداد سهام
درصد
شرکت تکادو
عادی
105/508/24
5/24
صندوق حمایت
بازنشستگان فولاد
عادی
154/759/15
8/15
افراد متفرقه(25818 نفر)
عادی
741/732/59
7/59
جمع
000/000/100
100
جلسات هیات مدیره :
طبق اساسنامه شرکت ، جلسات هیات مدیره با حضور اکثریت اعضاء و هر پانزده روز یک بار تشکیل می گردد. در طول سال مورد گزارش تعداد 22 جلسه برنامه ریزی شده که به دلیل غیر متمرکز بودن و بدلیل محل اقامت اعضا غیر موظف تعداد 20جلسه در طول سال تشکیل گردید .
تصمیمات هیات مدیره :
* در طول سال 1384 هیات مدیره شرکت جلسات متعددی را جهت بررسی عملکرد شرکت و هدایت برنامه های جاری و همچنین تصمیم گیری و خط مشی گذاری راهبردی تشکیل دادند که در هر جلسه گزارشات عملکرد واحدهای مختلف شرکت توسط مدیر عامل ارائه گردیده که پس از بررسی عوامل متعدد و پارامترهای مطرح در خصوص موارد مورد بحث تصمیمات ذیل را اتخاذ نمودند که به طور خلاصه و بر جسب موارد حائز اهمیت آورده شده است :
* مصوبات در رابطه با خرید مواد اولیه داخلی و خارجی و قطعات و لوازم یدکی
* طرح و تبادل نظر مربوط به تشکیل مرجینگ شرکتهای نسوز تحت عنوان شرکت سرمایه گذاری نسوز.
* طرح و تبادل نظر مربوط به نحوه انجام کار با ذوب آهن در واحد1 و اجرای سناریوی مناسب جهت تمدید اجاره و یا تخلیه پس از اتمام قرارداد
* خرید سیستم های مکانیزه یکپارچه و روند اجرای آن
* تایید نرخ تولید آهک برای ذوب آهن و نرخ فروش محصولات به فولاد سبا
* ارائه گزارشات در رابطه با برگزاری مجامع سالیانه شرکتهای تحت پوشش و عملکرد آنها
* تغییر نماینده سهام صندوق بازنشستگی کارکنان فولاد ، جناب آقای میرولد به جای جناب آقای هاشمیان
* بحث و تبادل نظر بر روی صورتهای مالی و تایید مدیریت و تصویب صورتهای مالی و برگزاری مجمع سالیانه
* تصویب اخذ وام ریفاینانس جهت خرید مواد اولیه و وثیقه گذاری سهام شرکت نسوز پارس
* فروش اقلام و اموال مازاد
* بحث و تبادل نظر بر روی نحوه اجرای طرح دولومیت کلسینه از طریق شرکت فولاد افزا و نحوه همکاری با سهامداران دیگر
* بحث و تبادل نظر بر روی اجاره ذوب آهن و اقدامات صورت پذیرفته جهت تعدیل آن
* بحث و تبادل نظر بر روی صورتهای مالی سه ماهه تهیه شده برای بورس
* بحث و تبادل نظر بر روی خرید دانش فنی دریچه کشوئی و جرم ریختنی مجرای کوره بلند
* بحث و تبادل نظر بر روی پاداش و امور رفاهی کارکنان و مدیران به نسبتهای مختلف درطی سال
* مرور نقدینگی در طی سال و نحوه برخورد با کسری نقدینگی شرکت
* مرور وضعیت منابع انسانی از لحاظ کیفی و کمی و تهیه راهکار بهبود و تقویت سیستم
* مرور وضعیت صادرات و تبیین جهش صادرات شرکت
* بحث و تبادل نظر بر روی طرح توسعه شرکت و تصویب استراتژی آن
* تصویب افزایش سرمایه در فولاد افزا سپاهان و سرامیک صنعتی اردکان و فروش حق تقدم و سهام شرکت عایق سپاهان و وثیقه گذاشتن بخشی از سهام اردکان جهت وام فولاد افزا به جای پرداخت نقدی
* بحث و تبادل نظر بر روی نتایج حسابرسی تامین اجتماعی
* تصویب پرداخت سود سهام طبق برنامه زمانی ارائه شده
* تصویب بودجه سال 1385 و راهکارهای پیشنهادی جهت افزایش تولید، فروش و صادرات
* مرور وضعیت مالیاتی شرکت و اقدامات صورت پذیرفته جهت برگشت مالیات
کسب موفقیت ها، عناوین و افتخارات ملی و بین المللی:
* انتخاب مدیر عامل شرکت به عنوان مدیر کارآفرین نمونه و سه نفر از کارگران نمونه در سطح استانی به انتخاب اداره کار و امور اجتماعی استان اصفهان
* کسب عنوان واحد تحقیقات نمونه کشور به انتخاب وزارت صنایع و معادن
* کسب عنوان صادر کننده برجسته استان اصفهان
* موفقیت شرکت در ممیزی مراقبتی9001 ISO ورژن 2000 و ممیزی مراقبتیISO 14001 ورژن 1998
* ایجاد رکورد تولید برای ششمین سال متوالی
فصل دوم: تکنولوژی تولید
شرکت فرآورده های نسوز آذر با تغییر مدیریت و انتقال از بخش دولتی به بخش خصوصی توانست تحولات چشمگیری را ایجاد نماید و در طی 13 سال عملکرد خود همواره با ایجاد افتخار نام خود را بعنوان پیشگام صنعت نسوز مطرح نماید .
نگاهی به وضعیت تولیدی شرکت در قالب بخش دولتی قبل از سال 1371 نشان می دهد که این بخش با ظرفیت 120 هزار تن تنها به تولید حدود 40 تا 45 هزار تن محصولات نسوز با کیفیت عموماً پایین و مورد نیاز ذوب آهن اصفهان پرداخته و بدلیل عدم تفکر رقابت پذیری، کمتر در جهت تحول و بهینه سازی و تولید محصولات جدید عمل می نمود که شاید عمده ترین علت خصوصی سازی این مجموعه نیز همین مورد بوده است. در حال حاضر پس از طی 13 سال فعالیت شرکت نه تنها میزان تولید به حدود 5/2 برابر افزایش یافته بلکه شاید تنها 20 درصد از محصولات سنتی قدیم در خط تولیدفعلی قرار دارد و بقیه سهم تولیدات محصولات جدید و پیشرفته نسوز می باشند که علاوه بر تامین نیاز ذوب آهن اصفهان ، سایر محصولات نسوز مورد نیاز سایر صنایع فولادی و غیر فولادی را نیزشامل می گردند،همچنین با ایجاد بازار صادراتی جدید در زمینه صادرات محصولات به خارج از کشور نیز اقداماتی انجام گرفته است.
در سال 1384 حدود 33 درصد از تولیدات شرکت در این واحد تولید شده است .
عملکرد تولید
در جدول زیر آمار تولید شرکت در طول فعالیت آورده شده است :
ردیف
سال
واحد
مقدار تولید
1
1371
تن
42884
2
1372
تن
45668
3
1373
تن
49070
4
1374
تن
63331
5
1375
تن
81909
6
1376
تن
90015
7
1377
تن
71537
8
1378
تن
80190
9
1379
تن
91913
10
1380
تن
103654
11
1381
تن
104677
12
1382
تن
108809
13
1383
تن
114436
14
1384
تن
124412
15
پیش بینی 1385
تن
123100
نمودار زیر تولیدات شرکت از سال 1371 تا سال 1384 و روند افزایشی آن را نشان میدهد:
در جدول زیر آمار تولید در واحد شماره یک و دو شرکت در سالهای 1383 و 1384 آورده شده است :
ردیف
واحد تولید
سال1383
درصد از کل تولید 82
سال 1384
درصد از کل تولید 83
1
واحد تولیدی1
(ذوب آهن)
85427
75
85766
67
2
واحد تولیدی 2
( شهرک صنعتی )
29009
25
38646
33
جمع کل
114436
100
124412
100
نمودار زیر عملکرد واقعی سال 1384 را با پیش بینی عملکرد 1384 و عملکرد 1383 مقایسه می کند:
در جدول صفحه بعد مشاهده می گردد که این شرکت برای ششمین سال متوالی توانست روند افزایشی تولید خود را حفظ نماید وبعنوان یک افتخار در 6 سال گذشته بتواند رکوردجدیدی را ارائه نماید .
سال
درصد افزایش نسبت به سال قبل
1378
12
1379
15
1380
13
1381
4/1
1382
4
1383
4
1384
7/8
تولید سرانه
یکی از پارامترهای افزایش بهره وری محاسبه تولید سرانه می باشد . علی رغم فاصله زیاد شرکتهای تولیدی در ایران با نرمهای جهانی روند افزایشی این پارامتر مجموعه برآیندهای فعالیتهای مدیریتی می باشد . ذیلاً آمار تولید سرانه در 6 سال گذشته آورده شده است .
سال
تولید سرانه
(نفر تن در سال )
درصد افزایش نسبت به سال قبل
1378
1379
1380
1381
1382
1383
1384
93
105
110
114
121
127
143
16
13
5
4
6
5
12
قابل ذکر است که در طول سالهای عملکرد شرکت، تولید محصولات به سمت کیفی شدن پیش رفته است و تولید سرانه بر حسب جمع مقدار کلی تولیدات محاسبه شده است که در صورتیکه ارزش افزوده محصولات تولید در نظر گرفته شود، روند بهره وری نیروی انسانی افزایش بیشتری خواهد داشت .
جدول محاسبه انرژی مصرفی به کیلو کالری:
منبع انرژی
ضریب تبدیل
سال 1383
سال1384
مصرف ماهیانه
مصرف به میلیون کالری
مصرف ماهیانه
مصرف به میلیون کالری
برق واحد1
860
933712
802
907157
780
گاز طبیعی
9430
864627
8153
781102
7365
جمع
8955
8145
با توجه به جدول فوق مصارف انرژی در سال 1384 در مقایسه با سال 1383 بطور متوسط بر حسب کیلوکالری معادل 9% کاهش یافته است.
استقرار نظامها
* تمدید گواهینامه اکرودتیه مرکز تحقیقات و آزمایشگاه از موسسه استاندارد و تحقیقات صنعتی ایران
* انجام ممیزی داخلی در کلیه کارگاههای تولیدی واحد شماره یک و دو وآماده سازی مجموعه واحد یک و دو جهت انجام ممیزی مراقبتی سیستم توسط موسسه IEC انگلستان .
* تعیین اقلام اصلاحی مناسب جهت پوشش عدم انطباق مشاهده شده در طی ممیزی داخلی
* انجام ممیزی مراقبتی سالیانه سیستم توسط شرکت IEC و موفقیت شرکت درحفظ و استمرار سیستم مدیریت کیفیت بر اساس استاندارد ISO 9001 ورژن 2000
* مراقبت و پشتیبانی از سیستم های کیفیت موجود در سطح شرکت
* انجام ممیزی مراقبتی سالیانه ISO 14001 توسط موسسه QMI کانادا و موفقیت در حفظ و استمرار نظام مدیریت زیست محیطی شرکت
ارتقاء بهره وری
راه اندازی سیستم جامع اطلاعاتی شرکت از دیگر اقداماتی است که جهت ارتقا بهره وری شرکت صورت گرفته است. این سیستم شامل زیر سیستم های حسابداری مالی، حقوق و دستمزد، خزانه، تدارکات داخلی و خارجی، انبارهای قطعات و مواداولیه و انبار محصول، فروش، اعتبارات اسنادی، سهام و دارائی های ثابت می باشد.
شاخصهای بهره وری سال 1381 لغایت 1384
1384
1383
1382
1381
واحد
نسبتها و شاخصها
ردیف
دسته بندی
160
137
62/135
96/116
م – ریال به نفر
بهره وری نیروی کار ( ارزش افزوده به تعداد کارکنان ) ****
1
شاخصهای رقابت پذیری و بهره وری نیروی کار
8/1
95/1
5/2
26/2
عدد
رقابت پذیری نیروی کار ( ارزش افزوده به هزینه شاغلین )
2
25
24
25
26
درصد
درصد هزینه نیروی کار به ارزش داده ها ( هزینه ها )
3
22
21
19
20
درصد
هزینه نیروی کار به ستانده ها
4
410
336
4/288
07/255
م – ریال به نفر
ستانده ها به نیروی کار
5
93/0
80/0
93/0
17/1
عدد
بهره وری سرمایه( ارزش افزوده به داراییهای ثابت ) ROA
6
شاخصهای بهره وری سرمایه
172
169
27/145
34/100
م – ریال به نفر
تراکم سرمایه ( داراییهای ثابت به تعداد کارکنان )
7
3/2
9/1
86/1
59/2
عدد
گردش دارایی ثابت ( فروش به دارایی ثابت )
8
68/0
55/0
57/0
72/0
عدد
گردش دارایی ها ( فروش به دارایی ها )
9
42/1
54/1
92/1
71/1
عدد
کارایی فرایند ارزش افزوده به( ارزش داده ها- مصارف واسطه ای )
10
کارایی فرایند
80/0
87/0
02/1
98/0
عدد
ارزش افزوده به مواد مصرفی
11
بهروری مواد
2/13
13
1/25
4/23
درصد
سود آوری ( سود عملیاتی به ارزش ستانده ها)
12
سود اوری وسرمایه
8/8
5/7
3/15
5/16
درصد
بازده مجموع داراییها ( سود عملیاتی به داراییها )
13
54
43
40/72
56/59
م – ریال به نفر
سودسرانه ( سود عملیاتی به تعداد نیروی کار )
14
17/1
2/1
35/1
29/1
عدد
ستانده ها به داده ها
15
5/31
4/25
8/49
4/59
درصد
برگشت سرمایه ( سود عملیاتی به دارایی ثابت )
16
90
90
6/83
4/80
درصد
هزینه کل به فروش
17
38/1
24/1
41/1
55/1
عدد
نسبت جاری
18
شاخصهای مالی
7/0
5/0
81/0
04/1
عدد
نسبت سریع ( آنی )
19
75
81
71
5/64
درصد
نسبت بدهی
20
6
6
6/5
4/4
درصد
هزینه های اداری به فروش
21
57
56
1/62
2/60
درصد
هزینه مواد به کل داده ها
22
نسبت های ورودی
9/3
6/3
6/4
1/4
درصد
هزینه استهلاک به کل داده ها
23
2/3
7/3
4/3
6/3
درصد
هزینه انرژی به کل داده ها
24
6/2
3
3
3/4
درصد
هزینه تعمیرات به کل داده ها
25
56
51
40
2/44
درصد
سهم هزینه نیروی کار در ارزش افزوده
26
نسبت های ارزش افزوده
5/8
3/7
3/7
7
درصد
سهم استهلاک در ارزش افزوده
27
34
5/31
4/53
9/50
درصد
سهم سود عملیاتی در ارزش افزوده
28
46/0
49/0
64/0
59/0
عدد
بهره وری کل (ارزش افزوده به داده ها )
29
بهره وری
18/1
2/1
35/1
29/1
عدد
ستانده ها به داده ها
30
فصل سوم: منابع انسانی
پراکندگی نیروی انسانی
تعداد پرسنل شرکت در سال 1384 از 901 نفر به 867 نفر تقلیل یافته است.
نمودار زیر پراکندگی پرسنل شرکت بر حسب میزان تحصیلات نمایش می دهد:
در جدول زیر تعداد افراد مستقر در مراکز فعالیت شرکت آورده شده است که چنانچه رویت می شود 68 درصد پرسنل در واحد یک استقرار دارند.
ردیف
شرح
نفر
درصد
1
واحد شماره (1)
592
68
2
واحد شماره (2)
162
19
3
دفتر مرکزی
113
13
4
جمع
867
100
آموزش
واحد آموزش در سال 1384 با هدف توانمند سازی نیروی انسانی جهت انطباق با معیارهای شرکتهای بین المللی، آماده سازی واحدهای سازمان جهت ورود به سازمان تجارت جهانی و افزایش توانمندی فنی و تکنولوژیک نیروی انسانی برنامه های آموزش را تدوین نمود.
در سال 1384 جمعاً 10081 نفر ساعت آموزش به اجرادر آمد که شرح آن در جدول زیر آورده شده است .نمودار زیر بیانگر درصد اجرای آموزش در سطوح سازمان می باشد:
فصل چهارم: فروش محصولات و خدمات
این شرکت با تجهیز ماشین آلات مدرن و کوره های پخت دمای بالا و پرسهای با نیروهای متنوع و دستیابی به تکنولوژی تولید محصولات کیفی جدید و با گستردگی شبکه خدمات پس از فروش در سال 1384 علی رغم مشکلات عدیده بازار نسوز که تمام تولید کنندگان را با مسائل عمده ای روبرو گرداند ، توانست سهم فروش خود را نسبت به سال قبل افزایش دهد که این مهم دسترنج برنامه ها، تلاش و هماهنگی بخش های مختلف شرکت بوده است.
در نمودار زیر سهم محصولات شرکت از کل بازار داخلی ملاحظه میگردد:
سهم فروش به مشتریان داخلی
در سال 1384 این شرکت توانست با فعالیتهای گسترده خود تعداد 35 مشتری جدید را به لیست مصرف کنندگان خود اضافه نماید .
فروش بر حسب مشتریان
نام مشتریان عمده
مقدار فروش 1384
درصد
مقدار فروش 1383
درصد
درصد افزایش یا کاهش
ذوب آهن اصفهان
32256
26
31924
27
1
مجتمع فولادمبارکه
42044
33
33499
28
25
مجتمع فولاد خوزستان
25292
20
32663
27
23-
صنایع سیمان
7696
6
4809
4
60
سایر صنایع
18655
15
16553
14
13
جمع
125943
100
119448
100
5
فصل پنجم: خرید مواد اولیه
با توجه به اهمیت مواد اولیه و سهم آن در قیمت تمام شده، برنامه ریزی خرید مواد اولیه از اولویت بسیار مهمی برخوردار است از طرفی قیمت مواد اولیه ـ کرایه حمل و نگهداری مواد و هزینه های انبارداری و از طرفی کیفیت مواد اولیه بر حسب نیاز خط تولید می بایست فرآیندی را تشکیل دهند که باز خورد آن حداقل قیمت تمام شده نهایی و حداکثر کیفیت مواد اولیه و به صفر رساندن توقف خط تولید به جهت کمبود مواداولیه می باشد .
سهم مواد اولیه خریداری شده در سال 1383 و سال 1384 در مقایسه با برنامه:
شرح
واحد
سال 84
پیش بینی 84
سال 83
پیش بینی
85
نوسان با پیش بینی 84
(افزایش) کاهش
(درصد)
نوسان با سال قبل
(افزایش)کاهش
(درصد)
مقدار مواد اولیه خریداری
تن
194051
181545
218926
207630
7
11-
ارزش مواد اولیه خریداری
م – ریال
149373
130830
174884
133326
14
15-
میانگین قیمت مواد اولیه
ریال ـ کیلوگرم
770
720
798
640
7
10-
* همانطور که ملاحظه می گردد مقدار مواد اولیه خریداری شده نسبت به برنامه 21 درصد افزایش داشته و نسبت به سال گذشته کاهش داشته است از لحاظ ریالی کاهش عمومی قیمتها ملاحظه می گردد که میانگین قیمت مواد اولیه از 798 ریال سال گذشته به 770 ریال کاهش یافته است .
* در طی سال 1384خرید قطعات و مواد معدنی و ماشن آلات داخلی معادل 23600 میلیون ریال و خرید خارجی معادل 4724 میلیون ریال بوده است.
سهم مواد اولیه خارجی و داخلی:
شرح
سال 1384
سال 1383
مقدار (تن)
قیمت
م ـ ریال
درصد
مقدار (تن)
قیمت
م- ریال
درصد
مواد اولیه داخلی
178785
92119
62
183837
73707
42
مواد اولیه خارجی
15266
254/57
38
35089
101177
58
جمع
194051
149373
100
218926
174884
100
همانطور که از جدول فوق ملاحظه می گردد ارزش خرید مواد اولیه خارجی از 58 درصد سال 1383 به 38 درصد در سال 1384 رسیده است .
فصل ششم: سرمایه گذاریها
تغییرات ایجاد شده در سرمایه گذاری در سهام سایر شرکتها در سال 1384 عبارتند از:
فصل هفتم: امور مالی
تجزیه و تحلیل صورتهای مالی:
شرح نسبت
واحد
1378
1379
1380
1381
1382
1383
1384
نسبتهای سودآوری:
سود ناخالص به فروش (حاشیه سود)
درصد
1/20
3/23
5/28
6/29
31
20
21
سود عملیاتی به فروش
درصد
18
19
24
23
23
13
13
بازده فروش (سود قبل از مالیات به فروش)
درصد
18
1/20
6/24
24
8/24
8/14
4/14
بازده ارزش ویژه-ROE(سود قبل از مالیات به ارزش ویژه)
درصد
6/24
7/24
8/26
2/27
27
5/16
7/17
بازده ارزش دارائیها-ROI(سود قبل از بهره به دارائیها)
درصد
3/14
3/15
7/16
2/17
5/15
4/8
4/9
بازده سرمایه در گردش (سود بعد از مالیات به سرمایه در گردش)
درصد
83
76
109
92
93
78
58
EPS قبل از مالیات
ریال
627
713
1116
1241
674
434
504
DPS
ریال
120
240
300
170
300
220
300
P/E
برابر
–
–
–
1/5
2/6
8/5
5/3
نسبتهای سرمایه گذاری:
دارائی ثابت به ارزش ویژه
درصد
47
46
41
44
58
58
52
کل بدهیها به کل دارائیها
درصد
42
40
42
37
46
49
47
بدهی جاری به ارزش ویژه
درصد
65
69
67
54
75
89
81
نسبت مالکانه (حقوق صاحبان سهام به دارائیها)
درصد
58
59
58
63
54
51
53
نسبتهای نقدینگی:
نسبت جاری
مرتبه
43/1
42/1
4/1
55/1
32/1
24/1
38/1
نسبت سریع
مرتبه
2/1
35/1
88/0
04/1
72/0
50/0
7/0
نسبتهای فعالیت:
دوره وصول مطالبات
روز
166
115
116
123
116
99
134
گردش موجودی کالا
مرتبه
3/3
4/3
9/3
3/3
16/2
49/2
5/2
گردش کل دارائیها
مرتبه
7/0
76/0
71/0
75/0
60/0
56/0
65/0
گردش دارائی ثابت
مرتبه
3
57/1
53/1
52/1
2/1
92/1
34/2
نسبت دوپون
درصد
3/14
3/15
7/16
18
6/16
4/8
8/9
تجزیه و تحلیل نقطه سربسر
شرح
1382
1383
1384
هزینه ثابت تولید
51662
61885
39614
هزینه های ثابت غیر تولیدی
11223
11894
41279
جمع هزینه های ثابت
62885
73779
80893
هزینه های متغیر تولید
159694
181962
193784
هزینه های متغیر غیر تولیدی
6099
11389
32606
جمع هزینه های متغیر
165793
193351
226390
فروش خالص
271928
293045
348976
فروش در نقطه سربسر
161117
216869
230284
نسبت حاشیه کمک به سود (حاشیه کمک به سود به فروش)
39%
34%
35%
درصد حاشیه ایمنی فروش
40%
26%
34%
حاشیه کمک به سود(فروش -هزینه متغیر)
106135
99694
122586
بدلیل افزایش فروش شرکت نسبت حاشیه کمک به سود شرکت به میزان یک درصد بهبود یافته است
همچنین بدلیل عام افزایش فروش در نقطه سربسر نسبت به افزایش فروش حاشیه ایمنی فروش بهبود یافته است و درصورت کاهش فروش فعلی به میزان 34% شرکت سودی نخواهد داشت.
مقایسه بودجه با عملکرد
در جدول زیر عملکرد سود و زیان با بودجه بصورت مقایسه ای منعکس می باشد: (ارقام به میلیون ریال)
مقایسه اقلام سود و زیان عملکرد سال 1384 با بودجه
شرح
عملکرد 84
بودجه مصوبه
انحراف
درصد پوشش
درآمد حاصل از فروش
348976
340450
8526
102
قیمت تمام شده کالای فروش رفته
(276559)
(261055)
(15504)
106
سود (زیان) ناخالص
72417
79395
(6978)
91
خالص درآمدها (هزینه ها)ی عملیاتی
(25372)
(21471)
(3901)
118
سود (زیان) عملیاتی
47045
57924
(10879)
81
هزینه های مالی
(9376)
(6600)
(2776)
142
درآمد حاصل از سرمایه گذاری و فروش سرمایه گذاری
5888
3150
2738
186
خالص درآمدها (هزینه ها)ی متفرقه
6870
–
6870
–
سود قبل از مالیات
50427
54474
(4047)
93
مالیات
(7785)
(8252)
467
108
سود (زیان) خالص پس از مالیات
42641
46222
(3581)
90
سود هر سهم
426
462
36
92
باتوجه به جدول فوق EPS معادل 92درصد پوشش داده شده است و علت عمده عدم پوشش ناشی از افزایش هزینه های مالی، قیمت تمام شده کالای فروش رفته و خالص درآمد (هزینه ها) عملیاتی علیرغم افزایش درآمد حاصل از سرمایه گذاری و خالص درآمد غیرعملیاتی می باشد.
جدول زیر بیانگر سود و زیان در چهار ساله گذشته می باشد:
شرح
1381
1382
1383
1384
درصد تغییرات 84 به 83
فروش خالص
259484
271928
293045
348976
19
قیمت تمام شده
182801
187028
233740
276558
18-
درصد نسبت فروش
5/70
69
80
79
1
سود ناخالص
76683
84899
59305
72417
22
درصد نسبت به فروش
6/29
31
20
21
1
هزینه های فروش و اداری و عمومی
11517
14888
17187
21043
22-
درصد نسبت به فروش
4/4
5/5
9/5
6
–
سود عملیاتی
59564
70011
4218
51374
22-
درصد نسبت به فروش
23
26
3/14
7/14
4/0
هزینه های مالی
1969
2434
6097
9376
54-
خالص درآمد و هزینه های عملیاتی و غیرعملیاتی
4464
106
7440
8430
990
سود قبل از کسر مالیات
62059
67471
43461
50427
16
درصد نسبت به فروش
24
25
8/14
4/14
4/0-
سود سهام پیشنهادی (پرداختنی)
17000
30000
22000
30000
36
جدول زیر سود خالص قبل از کسر مالیات از بدو تاسیس شرکت تاکنون می باشد:
شرح
1371
1372
1373
1374
1375
1376
1377
1378
1379
1380
1381
1382
1383
1384
سود خالص قبل از کسر مالیات
198
6440
13114
16977
38512
45044
35413
31327
39823
55800
62059
67471
43461
50427
جدول زیر بیانگر درصد قیمت تمام شده به فروش از سال 1375 تاکنون می باشد:
شرح
1375
1376
1377
1378
1379
1380
1381
1382
1383
1384
درصد
قیمت تمام شده
به فروش
62
66
69
9/76
7/76
7/72
5/70
68
80
79
سود سهام پیشنهادی
شرح
واحد
1378
1379
1380
1381
1382
1383
1384
EPS)) عایدی هر سهم قبل از کسر مالیات
ریال
627
713
1116
1241
674
434
504
EPS)) عایدی هرسهم
پس از کسر مالیات و افزایش سرمایه
ریال
512
553
372
426
(DPS) سود نقدی هر سهم پس از افزایش سرمایه
ریال
170
300
220
300
P/E برحسب قیمت اسمی
بعد از کسر مالیات و افزایش سرمایه
برابر
1/0
2/6
8/5
5/3
قیمت سهم در پایان سال
ریال
3100
2621
1650
فصل هشتم: سیستمهای عملیاتی و سیستمهای اطلاعاتی مدیریت
مهمترین فعالیتهای واحد برنامه ریزی و سیستمها در سال 1384به شرح زیر می باشد:
1) پیاده سازی سیستم های یکپارچه اطلاعاتی ( سیستم های پایه):
پیاده سازی این مجموعه سیستم ها که شامل موارد زیر می گردد، با عقد قرارداد با پیمانکار مربوطه از ابتدای سال 84 شروع گردید: انبارها و حسابداری انبارها (شامل انبارهای مواد اولیه، قطعات و کالا و انبار محصول)، فروش ، تدارکات و خرید (شامل تدارکات داخلی و خارجی)، خزانه داری، حسابداری مالی، دارائی ثابت، حقوق و دستمزد، سهام
این سیستم ها به صورت همزمان در سه نقطه جغرافیائی شامل دفتر مرکزی، واحد1 و واحد2 پیاده سازی شده است.
2) پروژه ایمن سازی شبکه داخلی شرکت
3) طراحی و پیاده سازی مجدد وب سایت شرکت
این وب سایت بطور کامل توسط کارکنان واحد مهندسی اطلاعات طراحی و پیاده سازی شده است و امکانات آن در سایت www.azarrefractoriesco.com قابل رویت می باشد.
4) راه اندازی سیستم اتوماسیون اداری
5) راه اندازی خطوط دیتا kb64 و kb512 بین دفتر مرکزی و واحدهای 1 و 2
6) نگهداری از سیستم های شرکت و پشتیبانی مداوم از تجهیزات و نرم افزارها
7) نصب و پشتیبانی سیستم حضور وغیاب در دفتر مرکزی شرکت
8) تکمیل دستورالعمل کدینگ جامع شرکت جهت استفاده تمامی کاربران سطح شرکت
9) مطالعات مربوط به بررسی و انتخاب سیستمهای برنامه ریزی و کنترل تولید وقیمت تمام شده.
فصل نهم: قوانین و امور حقوقی
امور حقوقی
1- پیگیری اقدامات انجام شده راجع به اراضی باباشیخعلی همانند سال گذشته دنبال شده و نتیجتا شرکت ذوب آهن با این توضیح که واگذاری اراضی دولتی تابع شرایط خاصی بوده و باید مطابق تبصره ماده 115 محاسبات عمومی صورت پذیرد، تاکنون پاسخ مثبتی در این خصوص نداده است و البته موضوع از طریق امور حقوقی شرکت در حال پیگیری است و مقرر شده است موضوع زمین بصورت یکسان برای کل شرکتهای واقع در شهرک فولاد از طریق هیئت امنا شهرک نهائی شود.
2- در خصوص کسر مطالبات شرکت به عنوان مابه التفاوت اجاره بهای سالهای 79 لغایت 82 مکاتباتی انجام شده است و آخرین پاسخ که دریافت شده این است که شرکت ذوب آهن اصفهان مدعی آن می باشند که شرکت نسوز آذر قیمتهای فروش محصولات خود در سالهای فوق الذکر را افزایش داده و بنابراین ذوب آهن هم با رای کارشناس دادگستری بصورت یکطرفه(بر خلاف قرارداد فی ما بین) اجاره بها را افزایش داده است و بدون موافقت ما مبلغی بالغ بر 14 میلیارد ریال (بعنوان تعدیل اجاره بها برای سالهای 79 لغایت 82) از محل مطالبات ما کسر نموره است که این موضوع در سطح مدیران عامل شرکتها مورد بحث قرار گرفته و با دستور مدیریت محترم عامل شرکت ذوب آهن مقرر شده است که بخشی اجاره مذکور به میزان 5 میلیارد ریال برگشت و الباقی در حال کارشناسی مجدد می باشد.
3- پیگیری پرونده شرکت ایرکست و مطالبه مبلغ سی میلیون تومان که قبلا محکومیت آن شرکت طی حکمی از سوی شعبه 37 محاکم تهران صادر ولی از سوی آن مورد اعتراض واقع شده و در دیوان کشور بعلت فرجامخواهی تحت رسیدگی قرار گرفت که مجددا رای به محکومیت شرکت ایرکست صادر شد و در حال پیگیری جهت وصول می باشد.
4- پیگیری پرونده شهرداری در خصوص ساختمان ساعی و پاسخگویی به ادعای شهرداری راجع به تغییر کاربری ساختمان موصوف به تجاری که تاکنون پاسخی دریافت نشده است.
5- پاسخگوئی به شکایت مطروحه از سوی کارکنان در تشخیص و حل اختلاف اداره کار.
فصل دهم: اهداف کیفی کوتاه مدت و بلند مدت و میان مدت
گزارش اقدامات انجام شده پیرامون اهداف پیش بینی شده برای سال 1384
شرح اهداف مورد نظر در سال 1384
اقدامات انجام شده
بازار و محصولات:
افزایش سهم بازار محصولات از طریق راه اندازی خط دولومیت کلسینه فولاد مبارکه
خرید ماشین آلات از کمپانی سوئیسی، عملیات نصب و اجراء عملیات ساخت داخل تجهیزات و اخذ تسهیلات بانکی بصورت ارزی دریایی
افزایش صادرات
جهش صادرات تا میزان یک میلیون دلار و حضور فعال در بازارهای صادراتی
حفظ بازار محصولات دولومیتی
افزایش طول عمر محصولات تا 61 ذوب و فعالیت جهت ارتقاء آن
تولید و تکنولوژی:
افزایش نفر سرانه تولید
افزایش تولید سرانه از 127 نفر تن در سال 1383 به 149 تن در سال 1384
انتقال پرس ها به واحد 2 جهت تقویت تولید
انتقال دو دستگاه پرس به واحد 2 و راه اندازی آنها
راه اندازی خطوط جدید
راه اندازی تجهیزات فینیشینگ صفحه کشوئی در واحد 2
استفاده از گاز طبیعی
انجام عملیات لوله کشی گاز در واحد 2 تا درب کارخانه
سرمایه گذاریها:
حذف سرمایه گذاریهای غیرمرتبط
فروش سهام شرکت در عایق سپاهان
سایر
شرکت در افزایش سرمایه شرکت فولادافزا
شرکت در افزایش سرمایه شرکت سرامیک صنعتی اردکان به میزان 70 درصد
منابع انسانی
کاهش نیروی انسانی در واحدهای تراکم دار
در این راستا با توجه به اقدامات صورت گرفته، تعداد پرسنل از 901 در ابتدای سال 1384 به 876 نفر در پایان سال 1384 (34 نفر کاهش) کاهش یافته است.
سازماندهی بر اساس مقتضیات
اصلاح چارت عملیاتی امور مالی، تدارکات و بهره برداری و جابجایی و تغییر شغل کارکنان دارای استعداد
سیستم ها
اجرای سیستمهای مکانیزه
راه اندازی سیستم های نه گانه حسابداری مالی، خزانه داری، فروش، خرید (داخلی و خارجی)، انبارها، سهام، حقوق و دستمزد و دارائی ثابت و خرید و نصب سیستم اتوماسیون اداری
ارتقاء سیستم های سخت افزاری و تجهیزات شبکه و انتقال دیتا
برنامه های کوتاه مدت برای سال 1384:
الف- رئوس کلی برنامه های کوتاه مدت سال 1385 به شرح زیر می باشد:
* راه اندازی و تولید در شرکت فولاد افزاء سپاهان
* اجراء سیستم مکانیزه حسابداری مدیریت و برنامه ریزی و کنترل تولید
* انتقال دانش فنی گل و خاتمه دادن انتقال دانش فنی دریچه کشوئی با توجه به اینکه این دانش فنی در شرکت ایجاد شد، تست های مربوطه با نتایج بسیار خوب و مثبت صورت گرفته است.
* تعیین تکلیف قرارداد اجاره ذوب آهن
* افزایش صادرات تا مبلغ 5/1 میلیون دلار
* حضور در بازار قطعات ویژه نسوز
برنامه های بلند مدت:
برنامه های بلند مدت شرکت به شرح زیر خلاصه میگردد:
* افزایش صادرات تا سقف سه میلیون دلار
* اجرا پروژه های بزرگ صنعتی بصورت مشارکت با طرفهای داخلی و خارجی به منظور افزایش سهم بازار بصورت غیر مستقیم
* اجرای سناریوی بهینه در رابطه با امکانات استیجاری شرکت و حفظ موقعیت بازار ذوب آهن
* اقتصادی نمودن فرآیند تولید شرکت
* ارتقا تکنولوژی به منظور تولید محصولات کیفی در بازارهای موجود و حضور در بازارهای جدید و حفظ رشد بازار فعلی
* حفظ همکاری های کارشناسی و انتقال دانش مصرف روز دنیا به بازار مصرف و افزایش سهم بازار شرکت
فصل یازدهم پیشنهادات و درخواستها از مجمع
پیشنهادات
درخواستها از مجمع
1