وزارت تعاون
معاونت طـرح و برنامه
طرح توجیه فنی ، مالی و اقتصادی
بسته بندی چای تی- بگ
خلاصه طرح
موضوع طرح : بسته بندی چای تی-بگ
محل اجرا: کلیه مناطق کشور
سرمایه گذاری کـل: 9/1043 میلیون ریال
سهم آورده متقاضی: 9/113 میلیون ریال
سهم تسهیلات: 930 میلیون ریال
دوره بازگشـت سرمایه: هفت ماه
میزان اشتغالزایی : هفـده نفر
مقدمــه :
از نظر کاشت و مصرف چای، چیـن اولین محلی است که این گیاه در آنجا کاشته شده و به مصرف رسیده است . از این کشور ، چای به سایر نقاط عالم برده شده است و در مجموع کاشت چای شروع شده و به طرف سواحل اقیانوس آرام و پس از آن از طرف جنوب و غرب کاشت چای توسعه یافته و هندوستان و هند و چین و جزایر اندونزی رسیده است . به هر حال چای از هر نقطه ای که شیوع و ترویجش آغاز گردیده باشد یک نکته روشن و مسلم را در فلسفه وجود خود گنجانده است و آن این که به عنوان آشامیدنی اساسی مطرح و برای رفع تشنگی و خستگی و راحتی خاطر و اعصاب مفید است.
روش تولید:
در این روش نخست توسط دستگاه سورتر، طبقه بندی و گردگیری می شود و سپس در مخلوط کن، مخلوط می گردد و آنگاه به سیلو منتقل شده و از آنجا به دستگاهها شارژ می شود، در دستگاه مربوطه چای به میزان مورد نیاز توسط سلیفون مربوطه Sealing شده و سپس توسط کارگر در جعبه قرار می گیرد و بعد به داخل کارتن گذاشته می شود.
توجیه اقتصادی طرح :
الف – سرمایه گذاری ثابت :
الف – 1 ) زمیـن :
متـراژ ( متر مربع )
هزینه واحد ( هزارریال )
هزینه کل ( میلیون ریال )
2000
50
100
الف – 2 ) محوطه سازی :
ردیف
شــرح
مقدار
هزینه واحد ( هزارریال)
هزینه کل (میلیون ریال )
1
2
3
4
خاکبرداری
دیوارکشی
خیابان کشی
پارکینگ و فضای سبز
2000مترمربع
180مترمربع
100مترمربع
200مترمربع
20
70
25
30
40
6/12
5/2
6
جـــمـــع
1/61
الف – 3 ) ساختمانها:
ردیف
شــرح
زیربنا(m2)
هزینه واحد ( هزارریال)
هزینه کل (میلیون ریال )
1
2
3
4
5
6
انبارمحصول
انبار مواد اولیه
سالن تولید
اداری و رفاهی
نگهبانی
تعمیر گاه
90
90
270
100
30
30
550
500
500
500
450
450
5/49
45
135
50
5/13
5/13
جــــــمـــع
5/306
الف – 4 ) ماشین آلات:
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شــرح
تعداد
هزینه واحد
هزینه کل
1
2
3
4
5
6
7
ماشین بسته بندی تی بگ
نوار نقاله
ونتیلاتور
آهنربای الکتریکی
میز کارگاهی
الک الکتریکی
کمپرسور هوای فشرده
8
1
1
1
2
1
2
20
49
85/0
3/0
5/0
2/2
8/1
160
49
85/0
3/0
1
2/2
6/3
جـــمـــع
95/216
الف – 5 ) تاسیسات:
ردیف
شــرح
تعداد
هزینه واحد(هزارریال)
هزینه کل(میلیون ریال)
1
2
3
4
انشعاب برق،ترانس واحداث شبکه
انشعاب آب و لوله کشی
سیستم سرمایش و گرمایش
مخزن سوخت 10000 لیتری
–
–
–
1
–
–
–
8000
32
30
8
8
جـــمـــع
78
الف – 6 ) وسایل نقلیه :
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شــرح
تعداد
هزینه واحد
هزینه کل
1
وانت نیـــسان
1
78
78
جــــــمـــع
78
الف – 7 ) تاسیسات اداری:
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شـــرح
هزینه کل
1
2
3
4
5
تلفـن وفاکس
میز،کمد و صندلی اداری
وسایل آشپزخانه
وسایل رفاهی کارکنان
رایانه ولوازم جانبی
5
9
3
3
5
جــــــمـــــع
25
الف – 8 ) هزینه های قبل از بهره برداری :
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شـــرح
هزینه کل
1
2
3
هزینه تهیه طرح، مشاوره، اخذ مجوزها و ثبت شرکت وتسهیلات،
عقد قرارداد وخرید سفته و…
آمــوزش
هزینه های متفرقه
24
5
5/1
جــــــمـــــع
5/30
جمع کل سرمایه گذاری ثابت
شـــرح
هزینه ( میلیون ریال )
زمـین
محوطه سازی و ساختمان ها
ماشین آلات
وسایل نقلیه
تاسیسات
تاسیسات اداری
هزینه های قبل از بهره برداری
100
6/367
78
95/216
78
25
5/30
پیش بینی نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق )
652/44
جمـــــع کل
702/940
ب- هزینه های جاری :
ب – 1 ) مواد اولیه و نهاده های تولید :
ردیف
شـرح
مصرف سالانه
هزینه واحد (هزارریال)
هزینه کل(میلیون ریال)
1
2
3
4
5
6
چای سی.تی.سی. ایرانی
فیلتر
نخ مخصوص
جعبه مقوایی
کارتن
چسب
5/157 تن
9 تن
5/3 تن
1250000عدد
12500 عدد
350 عدد
4000
3700
12000
1/0
5/2
4
630
3/33
42
125
25/31
4/1
جــــمــــع
95/862
ب – 2 ) حقوق و دستمزد :
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شــرح
تعداد – نفر
حقوق ماهانه
حقوق کل
1
2
3
4
5
6
مدیر طرح
مدیر تولید
کارگر بسته بندی
کارگرساده
تکنیسن تعمیرگاه
پرسنل اداری و مالی
1
1
8
3
1
3
8/1
6/1
9/0
85/0
95/0
1
6/21
2/19
4/86
6/30
4/11
36
جمـع کل با احتساب پاداش و بیمه
17
–
76/293
ب – 3 )هزینه نگهداری و تعمیرات :
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شـــرح
ارزش دارایی
نرخ
هزینه کل
1
2
3
4
5
ساختمان و محوطه سازی
تاسیسات
ماشین آلات
وسایل نقلیه
وسایل اداری
6/367
78
95/216
78
25
2%
4%
10%
20%
10%
352/7
12/3
695/21
6/15
5/2
جــــــمـــــــع
267/50
ب- 4 ) هزینه استهلاک :
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شـــرح
ارزش دارایی
نرخ
هزینه کل
1
2
3
4
5
ساختمان و محوطه سازی
تاسیسات
ماشین آلات
وسایل نقلیه
وسایل اداری
6/367
78
95/216
78
25
8%
10%
10%
25%
20%
408/29
8/7
695/21
5/19
5
جــــــمـــــــع
403/83
ب- 5 ) سوخت و انرژی :
شـــرح
واحد
مصرف سالانه
هزینه واحد (ریال)
هزینه کل(میلیون ریال)
برق
بنزیـن
آب
کیلووات ساعت
لیتر
متر مکعب
120000
3500
52000
200
650
1150
2/19
275/2
8/59
جــــــمـــــــع
275/81
جمـع هزینه های جاری طرح
شـــرح
هزینه ( میلیون ریال )
مواد اولیه و نهاده های تولید
حقوق و دستمزد
نگهداری و تعمیرات
استهلاک
سوخت و انرژی
95/862
76/293
267/50
403/83
275/81
پیش بینی نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق )
586/68
جمـــــع کل
25/1440
سرمایه در گردش ( دوره یک ماهه )
شـــرح
هزینه ( میلیون ریال )
مواد اولیه
حقوق و دستمزد
سوخت و انرژی
9/71
8/6
5/24
جمـــــع کل
2/103
جمع کل سرمایه گذاری طرح
شـــرح
هزینه ( میلیون ریال )
سرمایه ثابت
سرمایه در گردش
7/940
2/103
جمـــــع کل
9/1043
ج – فروش:
میلیون ریال 3125 = 2500 * 1250 = فروش کل
برآورد هزینه های عملیاتی و غیر عملیاتی
ردیف
شــرح
هزینه ( میلیون ریال )
1
2
استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری ( 4 ساله )
هزینه فروش و اداری ( معادل 2% فروش سالانه)
6/7
5/62
جــــمـــع
1/70
پیش بینی مالی طرح
شــرح
میلیون ریال
درآمد ( فروش )
3125
کسر می شود : قیمت تمام شده
25/1440
سود ناویژه
75/1684
کسر می شود : هزینه های اداری و فروش
5/62
سود عملیاتی
25/1622
کسر می شود : استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری
6/7
سود ویژه قبل از کسر مالیات
65/1614
محاسبه دوره برگشت سرمایه:
دوره برگشت سرمایه = 57/0 سال (تقریبا هفت ماه)
محاسبه نقطه سر به سر ( در 100% تولید )
( ارقام به میلیون ریال )
شــرح
هزینه متغیر
هزینه ثابت
هزینه کــل
مبلغ
درصد
مبلغ
درصد
مواداولیه
95/862
100
0
–
95/862
حقوق و دستمزد
816/102
35
944/190
65
76/293
سوخت و انرژی
02/65
80
255/16
20
275/81
تعمیر و نگهداری
214/40
80
053/10
20
267/50
استـهلاک
0
–
403/83
100
403/83
توزیع و فروش
5/62
100
0
–
5/62
استهلاک قبل ازبهره برداری
0
–
625/7
100
625/7
پیش بینی نشده
298/58
85
288/10
15
586/68
جمـــع
798/1191
–
568/318
–
366/1510
بر اساس محاسبات مبتنی بر اطلاعات جدول فوق نقطه سر به سر تولید معادل48/16% می باشد.
محاسبه کارمزد وام
1 – عقد مشارکت مدنی:
مبلغ قرارداد:
مدت قرارداد
کارمزد
کارمزد عقد مشارکت مدنی:
930 میلیون ریال
شش ماه
16%
4/74 میلیون ریال
2 – عقد فروش اقساطی:
مبلغ قرارداد
مدت قرارداد
کارمزد تسهیلات
کارمزد عقد فروش اقساطی
کل کارمزد تسهیلات
کارمزد سالانه
اصل تسهیلات سالانه
4/1004 میلیون ریال
18 ماه
16%
53/120 میلیون ریال
93/194 میلیون ریال
95/129 میلیون ریال
620 میلیون ریال
جدول بازپرداخت اصل و کارمزد تسهیلات :
ارقام به میلیون ریال
شرح
سال 1
سال 2
اصل بازپرداخت تسهیلات
310
620
کارمزد تسهیلات
98/64
95/129
جمــع
98/374
95/749