وزارت تعاون
معاونت طـرح و برنامه
طرح توجیه فنی ، مالی و اقتصادی
بسته بنـدی مـواد غـذایی
با ظرفیت بسته بندی
2075 تن پودر و گرانول در سال
خلاصه طرح
موضوع طرح : بسته بندی مواد غذایی ( پودر و گرانول )
ظرفیت : 2075 تن در سال
محل اجرای طرح : قابل اجرا در سراسر کشور
سرمایه گذاری کـل: 1888 میلیون ریال
سهم آورده متقاضی: 188 میلیون ریال
سهم تسهیلات: 1700 میلیون ریال
میزان اشتغالزایی : هجده نفر
دوره بازگشـت سرمایه: سیزده ماه
مقدمــه :
بسته بندی به عنوان یک ابزار کارآمد سالهاست که مورد نظر کارشناسان علم بازاریابی قرار گرفته است. استفاده از انواع مختلف بسته بندی ضمن اینکه قابلیت نگهداری بهتری را به کالا می بخشد در کسب سهم بالاتری از بازار برای کالای مورد نظر نیز موثر است.
نظریه پردازان بازاریابی ، دو نقش مهم برای بسته بندی متصور هستند که عبارتند از نقش Protective و نقش Promotive . چنانکه از واژه به کار گرفته شده برای این نقش ها نیز برمی اید نقش نخست به وجه نگهداری و دوام حاصل از بسته بندی و نقش دوم به جنبه آگاهی دهنده و پیش برنده بسته بندی اشاره دارد.
از دیگر سو توجه ناکافی به موازین بسته بندی بهداشتی موجب گشته است که محصولات مختلف غذایی کشور علیرغم دارا بودن کیفیت بسیار خوب در بدو تولید به دلیل پیدایش پاره ای آلودگی های ثانویه و یا عرضه در اندازه ها و اشکالی خارج از استاندارد یا پسند بازار هدف نتوانند به بازارهای جهانی راه یافته و مسیر را برای افزایش سطح تولید داخلی هموار نمایند. بدیهی است با اجرای طرح های فرآوری و بسته بندی بهداشتی ، محصولات غذایی تولیدی کشور ، قابلیت رقابت با محصولات مشابه خارجی را در بازارهای جهانی خواهند داشت.
همچنین با توجه به بازار تقاضای مطلوب داخلی برای انواع ادویه جات ، حبوبات و سایر محصولات غذایی گرانول یا پودری ، لزوم توجه بیشتر به بسته بندی این مواد به منظور افزایش سهولت دسترسی ( عرضه ) و نگهداری مشخص تر می شود. ضمن اینکه پرداختن به این موضوع دارای توجیه مناسب اقتصادی بوده و با اجرای این طرح ، می توان بستر مناسبی را برای اشتغال نیروهای ماهر و نیمه ماهر فراهم آورد که با توجه به ماهیت صنایع غذایی بانوان می توانند سهم بسزایی در آن داشته باشند.
توجیه اقتصادی طرح :
الف – سرمایه گذاری ثابت :
الف – 1 ) زمیـن :
متـراژ ( متر مربع )
هزینه واحد ( هزارریال )
هزینه کل ( میلیون ریال )
2000
30
60
الف – 2 ) محوطه سازی :
ردیف
شــرح
مقدار
هزینه واحد ( هزارریال)
هزینه کل (میلیون ریال )
1
2
3
تسطیح و خاکبرداری
دیوارکشی
خیابان کشی
پارکینگ و فضای سبز
2000مترمربع
600مترمربع
240مترمربع
500مترمربع
5
6
10
20
10
6/3
4/2
10
جـــمـــع
26
الف – 3 ) ساختمانها:
ردیف
شــرح
زیربنا(m2)
هزینه واحد ( هزارریال)
هزینه کل (میلیون ریال )
1
2
3
4
انبار مواد اولیه
انبارمحصول
سالن تولید و آزمایشگاه
اداری و سرویس
نگهبانی و تاسیسات
250
200
300
70
30
400
400
450
400
400
100
80
135
28
12
جــــــمـــع
355
الف – 4 ) ماشین آلات:
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شـــــرح
تـعداد
هزینه کل
1
2
3
4
5
بسته بندی گرانول 250تا2000گرمی (20تا60بسته در دقیقه )
بسته بندی پودری 20تا1000گرمی (20تا60بسته در دقیقه )
بوجاری حبوبات و بالابر
آسیاب و بالابر
نوار نقاله
1
2
1
1
1
65
140
15
20
10
جــــــمـــــــع
250
الف – 5 ) تاسیسات:
ردیف
شــرح
هزینه کل(میلیون ریال)
1
2
3
4
5
6
حق انشعاب برق 3فاز 50 آمپر
کابل و تابلوهای برق
حق انشعاب آب و لوله کشی
تانکر 2500 لیتری سوخت
سیستم سرمایش و گرمایش
سیستم اطفای حریق
30
5
10
8
6
6
جــــمــــع
65
الف – 6 ) وسایل نقلیه :
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شــرح
تعداد
هزینه واحد
هزینه کل
1
2
وانت نیـسان
تریلر دستی
1
2
78
5/0
78
1
جــــــمـــع
79
الف – 7 ) تاسیسات اداری:
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شـــرح
هزینه کل
1
2
3
4
خط تلفـن و دستگاه فاکس
میز و صندلی اداری
وسایل آشپزخانه
وسایل رفاهی کارکنان
3
2
1
1
جــــــمـــــع
7
الف – 8 ) هزینه های قبل از بهره برداری :
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شـــرح
هزینه کل
1
2
3
تاسیس و ثبت شرکت و دریافت مجوزها
هزینه تهیه طرح، مشاوره، اخذ مجوزها و ثبت تسهیلات
آمــوزش
4
4
2
جــــــمـــــع
10
جمع کل سرمایه گذاری ثابت
شـــرح
هزینه ( میلیون ریال )
زمـین
محوطه سازی و ساختمان ها
ماشین آلات
وسایل نقلیه
تاسیسات
تاسیسات اداری
هزینه های قبل از بهره برداری
60
381
250
79
65
7
10
جــــمــــع
852
پیش بینی نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق )
6/42
جمـــــع کل
6/894
ب- هزینه های جاری :
ب – 1 ) مواد اولیه و نهاده های تولید :
ردیف
شـرح
مصرف سالانه
هزینه واحد (هزارریال)
هزینه کل(میلیون ریال)
1
2
3
4
5
6
آرد برنج
آرد گندم
انواع حبوبات
انواع ادویه جات
سلوفون ( وچاپ )
کیسه ده کیلویی
210 تن
210 تن
1250 تن
405 تن
15 تن
200000عدد
5500
2000
6250
5000
12000
2/0
1155
420
5/7812
2025
180
40
جــــمــــع
5/11632
ب – 2 ) حقوق و دستمزد :
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شــرح
تعداد – نفر
حقوق ماهانه
حقوق کل
1
2
3
4
5
6
7
8
مدیر طرح
مسئول فنی
کارمند مالی و اداری
کارگر ماهر
کارگر ساده
راننده
نگهبان و سرایدار
انباردار
1
1
2
3
8
1
1
1
2/1
1
9/0
9/0
8/0
8/0
8/0
1
8/16
14
2/25
8/37
6/89
2/11
2/11
14
23% سهم حـق بـیمه کارفرما
3/43
جـــمــــع کل
18
–
1/263
ب – 3 )هزینه نگهداری و تعمیرات :
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شـــرح
ارزش دارایی
نرخ
هزینه کل
1
2
3
4
5
ساختمان و محوطه سازی
تاسیسات
ماشین آلات
وسایل نقلیه
تاسیسات اداری
381
65
250
79
7
2%
4%
4%
10%
10%
62/7
6/2
10
9/7
7/0
جــــــمـــــــع
82/28
ب- 4 ) هزینه استهلاک :
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شـــرح
ارزش دارایی
نرخ
هزینه کل
1
2
3
4
5
ساختمان و محوطه سازی
تاسیسات
ماشین آلات
وسایل نقلیه
تاسیسات اداری
381
65
250
79
7
10%
12%
10%
10%
10%
1/38
8/7
25
9/7
7/0
جــــــمـــــــع
5/79
ب- 5 ) سوخت و انرژی :
شـــرح
واحد
مصرف سالانه
هزینه واحد (ریال)
هزینه کل(میلیون ریال)
برق
بنزیـن
نفت سفید
آب
کیلووات ساعت
لیتر
لیتر
متر مکعب
80000
6000
10000
6000
250
650
160
120
20
9/3
6/1
72/0
جــــــمـــــــع
22/26
جمـع هزینه های جاری طرح
شـــرح
هزینه ( میلیون ریال )
مواد اولیه و نهاده های تولید
حقوق و دستمزد
نگهداری و تعمیرات
استهلاک
سوخت و انرژی
5/11632
1/263
82/28
5/79
22/26
جــــمــــع
14/12030
پیش بینی نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق )
5/601
جمـــــع کل
64/12631
سرمایه در گردش ( دوره یک ماهه )
شـــرح
هزینه ( میلیون ریال )
مواد اولیه
حقوق و دستمزد
سوخت و انرژی
37/969
9/21
19/2
جمـــــع کل
46/993
جمع کل سرمایه گذاری طرح
شـــرح
هزینه ( میلیون ریال )
سرمایه ثابت
سرمایه در گردش
6/894
4/993
جمـــــع کل
1888
ج – فروش:
ردیف
شرح
ارزش واحد (ریال)
میزان تولید
ارزش کل(میلیون ریال)
1
2
3
4
آرد گندم در بسته های250گرمی
آرد برنج در بسته های250گرمی
انواع حبوبات در بسته های900گرمی
ادویه جات در بسته های100گرمی
700
1800
6750
700
840000
840000
1390000
4050000
588
1512
5/9382
2835
جــــــــمـــــــــع
5/14317
برآورد هزینه های عملیاتی و غیر عملیاتی
ردیف
شــرح
هزینه ( میلیون ریال )
1
2
استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری ( 4 ساله )
هزینه فروش و اداری ( معادل 2% فروش سالانه)
5/2
35/286
جــمـــع
85/288
پیش بینی مالی طرح
شــرح
میلیون ریال
درآمد ( فروش )
5/14317
کسر می شود : قیمت تمام شده
64/12631
سود ناویژه
1686
کسر می شود : هزینه های اداری و فروش
35/286
سود عملیاتی
65/1399
کسر می شود : استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری
5/2
سود ویژه قبل از کسر مالیات
15/1397
محاسبه دوره برگشت سرمایه:
دوره بازگشت سرمایه = 1/1 سال ( تقریبا 13 ماه )
محاسبه نقطه سر به سر ( در 100% تولید )
( ارقام به میلیون ریال )
شــرح
هزینه متغیر
هزینه ثابت
هزینه کــل
مبلغ
درصد
مبلغ
درصد
مواداولیه
5/11632
100
0
–
5/11632
حقوق و دستمزد
08/92
35
02/171
65
1/263
سوخت و انرژی
98/20
80
24/5
20
22/26
تعمیر و نگهداری
06/23
80
76/5
20
82/28
استـهلاک
0
–
5/79
100
5/79
توزیع و فروش
35/286
100
0
–
35/286
استهلاک قبل ازبهره برداری
0
–
5/2
100
5/2
پیش بینی نشده
27/511
85
23/90
15
5/601
جمـــع
24/12566
–
25/354
–
49/12920
بر اساس محاسبات مبتنی بر اطلاعات جدول فوق نقطه سر به سر تولید معادل23/20%می باشد.
محاسبه کارمزد وام
1 – عقد مشارکت مدنی:
مبلغ قرارداد:
مدت قرارداد
کارمزد
کارمزد عقد مشارکت مدنی:
1700 میلیون ریال
12 ماه
16%
272 میلیون ریال
2 – عقد فروش اقساطی:
مبلغ قرارداد
مدت قرارداد
کارمزد تسهیلات
کارمزد عقد فروش اقساطی
کل کارمزد تسهیلات
کارمزد سالانه
اصل تسهیلات سالانه
1972 میلیون ریال
36 ماه
16%
28/473 میلیون ریال
28/745 میلیون ریال
43/248 میلیون ریال
67/566 میلیون ریال
جدول بازپرداخت اصل و کارمزد تسهیلات :
ارقام به میلیون ریال
شرح
سال 1
سال 2
سال 3
سال 4
اصل بازپرداخت تسهیلات
0
67/566
67/566
67/566
کارمزد تسهیلات
0
43/248
43/248
43/248
جـــمــع
0
1/815
1/815
1/815