پاورپوینت مبانی محاسبات کارمزد کارگزاری


مبانی محاسبات کارمزد کارگزاری به ازاء هر کارگزار حقیقی در قالب نمایندگیهای بیمه کشاورزی
الف – مبانی پایه
1- حقوق پایه کارگزار 2- هزینه ها 2-1) خودرو 2-2) اداری 3- متوسط زمان لازم برای انجام هرموردبیمه ای( صدور بیمه نامه و ارزیابی خسارت) 4- متوسط زمان فعالیت هر کارگزار در ماه 5- متوسط مالکیت در هر فقره صدور بیمه نامه و یا گزارش خسارت

ب – محاسبات 1- درآمد ناخالص ماهیانه کارگزار ( حقوق پایه کارگزار + هزینه ها ) 2- کارمزد هر فقره صدور بیمه نامه و یا گزارش خسارت : متوسط زمان لازم برای انجام هر مورد بیمه ای × درآمد ناخالص ماهیانه کارگزار متوسط زمان فعالیت هر کارگزار در ماه 3- کارمزد هر واحد محصول بیمه شده در زیربخش دام و آبزیان : کارمزد هر فقره صدور بیمه نامه متوسط مالکیت در هر قرارداد 4- کارمزد هرقطعه ،هکتار و یا اصله درزیر بخشهای زراعت ، باغ ومنابع طبیعی متناسب با متوسط مالکیت درهرفقره صدوربیمه نامه و یا گزارش خسارت و زمان سنجی لازم بر اساس قطعه ، هکتار و یا اصله می باشد .

گزارش تحلیلی « پیش بینی میزان کارمزدهای کارگزاران بخش خصوصی در سال زراعی 90-89 و برآورد بارمالی آن »
محاسبه و تعیین میزان تعرفه کارمزدهای کارگزاری در زیربخشهای مختلف ( زراعت ، باغ ، دام و … ) و درمراحل صدور بیمه نامه و ارزیابی خسارت با عنایت به جدول مبانی محاسبات کارمزد ( پیوست ) و به شرح ذیل بدست می آید .
درابتدا میزان درآمد خالص مورد انتظار کارگزار با مدرک کارشناسی مشخص و سپس هزینه های مربوط به خودرو ( استهلاک ، بنزین ، روغن ، سرویس و نگهداری و …) که از لوازم اصلی یک فعالیت بیمه ای می باشد ونیزهزینه های اداری ( اجاره محل ، استهلاک لوازم و تجهیزات اداری ، قبوض پرداختی و…) دقیقاً محاسبه و تعیین می گردد . سپس براساس اصول کارسنجی و زمان سنجی متوسط زمان لازم برای انجام هر مورد بیمه ای در مراحل صدور بیمه نامه و ارزیابی خسارت ، متوسط مالکیت سطوح بیمه ای در هر فقره صدور بیمه نامه و یا گزارش خسارت و نیز متوسط زمان فعالیت مورد انتظار هر کارگزار در ماه تعیین و پس از آن باعنایت به فرمولهای ارائه شده در جدول فوق الذکرمیزان تعرفه کارمزد به تفکیک هر زیربخش و یا محصول محاسبه می گردد .

لازم به ذکر است که قبل از محاسبه و تعیین تعرفه کارمزدها ، از طریق جدول مقایسه ای مبانی کارمزدها می توان حدود تغییرات بارمالی در زیربخشهای مختلف و در نهایت بارمالی کل حاصل از پرداخت کارمزد به کارگزاران را در سال زراعی آتی پیش بینی نمود . همانگونه که در جدول مذکور ملاحظه می گردد متوسط درصد تغییرات بارمالی در سال زراعی 90-89 نسبت به 89-88 درحدود 18 درصد برآورد شده است ( البته در مرحله صدور بیمه نامه زراعت که بصورت خوداظهاری می باشد به دلیل حذف هزینه خودرو این تغییر درحدود 30 درصد پیش بینی می گردد) به شرط آنکه سایر عوامل دخیل در تعیین تعرفه کارمزد و بارمالی ثابت در نظر گرفته شده باشند که این عوامل شامل : متوسط زمان لازم جهت انجام هر مورد بیمه ای ، متوسط مالکیت در هر فقره صدور بیمه نامه و یا گزارش خسارت ، سطح برنامه ابلاغی ، متوسط ضریب خسارت ، رُند نمودن تعرفه ها و …. می باشد .
لذا با عنایت به موارد مطروحه فوق و نظرات اخذ شده از استانها و سیاستهای توسعه کمی و کیفی بیمه کشاورزی

دستورالعمل نحوه پرداخت کارمزد «نمایندگیهای بیمه کشاورزی» و سایر ضوابط و مقررات امور کارگزاری در سال زراعی 90-89
1- ملاک عمل نمایندگیهای بیمه کشاورزی،قرارداد اعطای نمایندگی و آئین نامه و دستورالعملهای اجرایی ارسالی از ستاد صندوق در خصوص هر محصول می باشد که در ابتدای سال زراعی به مدیریت شعب بانک در استانها ابلاغ می گردد.
2 – کارمزد «نمایندگیهای بیمه کشاورزی» مطابق جداول شماره 1 ،2 ،3 ،4 و 5 که به ترتیب مربوط به زیربخشهای زراعت ، باغ، منابع طبیعی ، دام، آبزیان و طیور می باشند قابل محاسبه خواهد بود .
3- ضریب منطقه ای به « ضریب سختی کار » تغییر نام یافته که حداکثرمیزان آن برای هراستان مطابق جدول شماره 6 ( پیوست ) می باشد و اعمال و یا میزان تاثیراین ضریب براساس تشخیص کارگروه فنی گروه خدمات بیمه ای استان در ارتباط با مواردی چون سختی کار، دوری و صعب العبور بودن حوزه فعالیت ،پراکندگی و وسعت منطقه ، شرایط آب و هوائی ، غیر بومی بودن ، کیفیت کار اجرائی و … بوده و بر مبنای فرمول زیر قابل محاسبه می باشد.
1+[ درصد موردنظر کارگروه فنی × (1- ضریب سختی کار)] = ضریب سختی کار قابل محاسبه درکارمزد

به عنوان مثال : چنانچه ضریب سختی کار استان 54/1 بوده و کارگروه فنی با عنایت به موارد فوق در نظر دارد که 40% میزان تاثیر ضریب فوق را در محاسبه کارمزد لحاظ نماید ، ضریب سختی کار قابل محاسبه برابر خواهد بود با :
216 /1 = 1+ [ 4/0 × (1- 54/1)]

4- کلیه کارمزدهای فوق الذکر می بایست در «جداول ویژه محاسبه کارمزدهای نمایندگی بیمه کشاورزی» که برای هر زیربخش و در مراحل صدور بیمه نامه و ارزیابی خسارت توسط ستاد صندوق بیمه به استانها ارسال میگردد تنظیم تا در اسرع وقت محاسبه و پس از طی مراحل تائید و بررسی صحت عملکرد توسط گروه خدمات بیمه ای استان ، حداکثر در مقاطع « سه ماهه » نسبت به صدور دستور پرداخت کارمزد به «نمایندگی» و پس از اعمال کسورات قانونی اقدام گردد(برای هرزیربخش در هر مرحله می بایست جدول جداگانه ای تنظیم گردد)
بدیهی است که عملکرد سه ماهه کارمزدهای پرداختی می بایست مطابق جدول روکش موضوع نامه شماره 230 مورخ 19/1/89 به ستاد صندوق بیمه ارسال گردد .
10 درصد از کارمزد مرحله ارزیابی خسارت مربوط به آن «نمایندگی» است که مطابق «بند ب» شرح وظایف و تکالیف نمایندگیهای بیمه کشاورزی ارائه خدمات می نماید .
5- سهم کارگزاران در مراحل صدور بیمه نامه و ارزیابی خسارت درصورت رعایت کلیه ضوابط و مقررات ابلاغی علی الخصوص دستورالعملهای فنی معادل 75 درصد از کارمزدهای تعیین شده در جداول 1 ، 2 ، 3 ، 4 و 5 می باشد .

6- سهم نمایندگیهای بیمه کشاورزی در مراحل صدور بیمه نامه و ارزیابی خسارت د رصورت رعایت کلیه ضوابط و مقررات ابلاغی علی الخصوص اجرای شرح وظایف مندرج در قراردادهای نمایندگی معادل 25 درصد از کارمزدهای تعیین شده در جداول 1 ، 2 ، 3 ، 4 و 5 می باشد .
تبصره 1 – در مرحله ارزیابی خسارت 15 درصد مربوط به آن نمایندگی است که مطابق بند « ب » شرح وظایف مذکورارائه خدمات می نماید و 10درصد مربوط به نمایندگی است که اجرای عملیات ارزیابی را انجام می دهد .
تبصره 2 – چهاردرصد از کارمزد سهم نمایندگیها ( معادل یک درصد از کل کارمزد ) منوط به برگزاری کلاسهای آموزشی – ترویجی و فعالیتهای اطلاع رسانی مطابق دستور العمل های ابلاغی می باشد .
7- در ارزیابی خسارت کلیه محصولات زراعی و باغی تحت پوشش، ملاک محاسبه کارمزد بر مبنای سطح سبز تعیین می گردد مشروط بر اینکه این سطح از سطح بیمه شده در قرارداد تجاوز ننماید.
8- در خصوص بررسی اعتراضات و شکایات که نیاز به بازدید و بررسی مجدد مورد بیمه ای دارد، با عنایت به دستورالعملهای اجرائی و با تائید گروه خدمات بیمه ای استان در صورت اعزام کارگزار،کارمزد عملیات مذکور به «نمایندگیهای» ذیربط قابل پرداخت می باشد.

9- در جهت کاهش احتمال بروز مخاطرات اخلاقی و ضابطه مند نمودن عملیات بیمه گری، تعداد«کارگزار» مورد نیاز در هر منطقه می بایست با پتانسیل تولیدی منطقه، سطح محصولات تحت پوشش، خدمات رسانی مناسب به بیمه گذاران و تامین درآمد مناسب برای «نمایندگی» تناسب کامل داشته باشند.
10- مفادرونوشت نامه شماره 4230/55110/852/02مورخ 5/9/85 در خصوص اولویت بندی رشته های مرتبط با نحوه فعالیت «کارگزار» رعایت گردد.

11- مفاد نامه های شماره 4232 مورخ 5/9/89 و 3990مورخ 5/8/86 درخصوص کارمزدهای مرحله ای رعایت گردد .

12- قبل از پرداخت کارمزد «نمایندگی» ، میزان ضمانت دریافتی مجدداَ کنترل و در صورت نیاز ضمانت لازم اخذ گردد (مطابق جداول شماره 1و2 ضمیمه قرارداد ).

13-با عنایت به قانون منع پرداخت از دو صندوق به کارکنان دولت و مفاد قرارداد اعطای نمایندگی، تاکید میشود از هرگونه انعقاد قرارداد در خصوص عملیات بیمه ای با افراد شاغل در سازمانهای دولتی خودداری گردد. در صورت نیاز به بهره مندی از پرسنل سازمانهای دولتی در قالب تیم های کارشناسی و بمنظور بررسی خسارت وارده و تعیین درصد بر اساس تفاهم نامه های منعقده ، پس از معرفی افراد خبره از طریق سازمانهای ذیربط به بانک ، صرفاً در قالب پرداخت حق ماموریت اقدام و از هرگونه پرداخت تحت عنوان کارمزد نمایندگی جداً خودداری شود. (رعایت مفاد نامه شماره 5627 مورخ 23/11/85 با موضوع نحوه پرداخت حق ماموریت به کارشناسان سایر سازمانها الزامی است).

جدول شماره (1) -کارمزد «نمایندگیهای بیمه کشاورزی» در سال زراعی 90-89 (زیربخش زراعت)
* با توجه به اهمیت تشکیل پرونده برای کلیه بیمه گذاران و لزوم اخذ مدارک مثبته در خصوص شناسایی و تعیین هویت بیمه گذار از طریق مدارک شناسایی و سایر مدارک مربوط به میزان حقابه و اسناد و مدارک مالکیت بیمه گذار و تهیه تاییدیه های مربوطه از سازمان ثبت اسناد و املاک ، شورای اسلامی ، بر اجرائی شدن بند (ب) مرحله انعقاد قرارداد تاکید می شود.
بند ج مرحله انعقاد قراداد مساحی مزارع و تعیین دقیق کروکی و تهیه نقشه با کمک GPS و تشکیل پرونده بویژه برای بیمه گذاران در مناطق پر ریسک ، سطوح بیش از 10 هکتار ، کشت و صنعت ها ، تعاونی های تولید و در مناطقی که تفاوت فاحش بین سطح بیمه شده و سطح سبز وجود دارد حتماً اجرا شود.
– در صورت نبود امکان لازم جهت انجام مساحی در زمان عقد قرارداد بیمه، با هماهنگی گروه خدمات بیمه ای در زمان مناسب و قبل از وقوع خسارت در منطقه مساحی انجام گیرد و کارمزد مربوطه پس از اتمام مراحل مساحی پرداخت گردد.
** برای محاسبه کارمزد مرحله ارزیابی خسارت و برآورد غرامت زراعت نیشکر، به ازاء هر فقره گزارش خسارت 15 درصد به کارمزدهای جدول فوق اضافه می گردد .
توجه1- در تعیین هر قطعه بایستی حدود اربعه و عوارض مشخص جهت تمایز قطعات از یکدیگر و همچنین رعایت فواصل طبق نظر کارشناسی و دستورالعملهای ارسالی لحاظ و در پرونده قریه حوزه عمل هر نمایندگی نگهداری گردد.
توجه2- در خصوص بیمه زراعتها ، برای کلیه قطعات هر بیمه گذار که در قالب یک گزینه بیمه می شوند باید فقط یک بیمه نامه با ذکر تمام قطعات صادر گردد.
توجه 3- درخصوص ارزیابی خسارات ، چنانچه درصد خسارت تعیین شده توسط اکیپ بررسی خسارت 100% اعلام گردد ، کارمزد مساحی ( 25 درصد ) برای ارزیابی خسارت بیمه نامه های حالت « ج » قابل پرداخت نمی باشد و از کارمزد کسر می گردد . ( مطابق دستورالعمل کارمزدهای مرحله ای )
توجه 4- نرخ کارمزد بیمه نامه های وکالتی به ازاء هر موکل معادل نرخ کارمزدهای جدول فوق الذکر خواهد بود، مشروط بر اینکه فرم وکالتنامه ضمیمه هر بیمه نامه متضمن مشخصات کامل موکلین (نام و نام خانوادگی، نام پدر، شماره شناسنامه و …) و سطوح و حدود اربعه مورد بیمه به طور دقیق بوده و به امضاء موکل یا موکلین رسیده باشد .

جدول شماره (2) -کارمزد «نمایندگیهای بیمه کشاورزی» در سال زراعی 90-89 (زیربخش باغات)

* در زمان بیمه گری و یا ارزیابی می باید لیستی حاوی کد باغدار در صورت کسر و شماره درختان متعلق به هر بیمه گذار در مخرج کسر توسط رنگ اسپری ثبت گردد. بدیهی است فهرست تهیه شده از بیمه گذاران هر منطقه و تعداد اصله درختان متعلق به آنها به عنوان مبنا برای بیمه پذیری سالهای بعد نیز قابل استفاده خواهد بود.
* * اجرای مورد فوق و نحوه بازدید از باغات در دورﮤ رشد و تنظیم فرمهای مربوطه منوط به هماهنگی با گروه بیمه گری ستاد صندوق بیمه خواهد بود.
تبصره 1- در تعیین هر قطعه بایستی حدود اربعه ، عوارض مشخص جهت تمایز قطعات از یکدیگر ، نقشه قابل پرینت توسط GPS و ثبت نقطه GPSو همچنین رعایت فواصل طبق نظر کارشناسی و دستورالعملهای ارسالی لحاظ و در پرونده قریه حوزه عمل هر «نمایندگی» نگهداری گردد.
تبصره 2- در صورت بروز خسارت در مقاطع زمانی مختلف که با تائید گروه خدمات بیمه ای استان نیاز به بازدید مجدد از باغات بیمه شده می باشد، مطابق ردیف «1»کارمزدهای مرحله ای در زیر بخش باغ، به میزان حداکثر 30 درصد به کارمزدهای مرحله ارزیابی خسارت افزوده گردد به شرط اینکه در بازدید مجدد میزان خسارت برآورد شده 100 درصد نباشد.
تبصره 3- در خصوص بیمه باغات ، برای کلیه قطعات هر بیمه گذار که در قالب یک گزینه بیمه می شوند باید فقط یک بیمه نامه با ذکر تمام قطعات صادر گردد.
تبصره 4– مطابق دستورالعمل کارمزدهای مرحله ای : 1) در مرحله صدور بیمه نامه چنانچه برای باغی در سال گذشته بیمه نامه صادر و شناسنامه تنظیم شده است در سال زراعی آتی 35% از کارمزد کسر می گردد 2) در مرحله ارزیابی خسارت چنانچه بازدید اولیه توسط اکیپ بررسی خسارت انجام و کارگزار بازدید اولیه نداشته است 30% از کارمزد حذف گردد و چنانچه در بازدید اولیه سطوح خسارت دیده 100% تعیین گردد و نیازی به مساحی و شمارش اصله با عنایت به شناسنامه تنظیمی نباشد درصورت تعیین درصد خسارت توسط کارگزار 35 درصد و در غیر اینصورت 55 درصد از کارمزد کسر و قابل پرداخت نمی باشد .

جدول شماره (3)- کارمزد «نمایندگیهای بیمه کشاورزی» در سال زراعی 90-89 (زیربخش منابع طبیعی)
* در خصوص جاده های جنگلی میزان کارمزد در مرحله انعقاد قرارداد به ازاء هر کیلومتر بیمه شده می باشد.
تبصره – در بیمه مراتع کارمزد فوق حداقل 270000 ریال و حداکثر 700000 ریال به ازاء هر فقره قرارداد بیمه قابل پرداخت می باشد.

جدول شماره (4) -کارمزد «نمایندگیهای بیمه کشاورزی» در سال زراعی 90-89 (زیربخش دام و آبزیان)

جدول شماره (4) -کارمزد «نمایندگیهای بیمه کشاورزی» در سال زراعی 90-89 (زیربخش دام و آبزیان)
تبصره 1- در خصوص ارزیابی خسارت آبزیان سردآبی چنانچه بنا به تشخیص گروه خدمات بیمه ای نیاز به شمارش تلفات توسط کارگزار در روزهای بعد از ارزیابی اولیه خسارت (حداقل دو بازدید) باشد ، برای بازدیدهای مجدد به ازاء هر روز 100000 ریال به مبلغ کارمزد نمایندگی در مرحله ارزیابی خسارت اضافه می گردد.
تبصره 2- در مرحله ارزیابی خسارت میگو چنانچه خسارت به صورت موردی و فقط برای یک مزرعه باشد (خسارت منطقه ای نباشد)، با تائید گروه خدمـات بیمه ای اسـتان مبلغ کارمزد قابل پرداخت 450000 ریال می باشد.
تبصره 3- در مرحله ارزیابی خسارت گاومیش ، گاوهای بومی و آمیخته ، دامهای اصیل و شتران پرورشی ، چنانچه تعداد تلفات در هر گزارش خسارت بیش از یک راس یا نفر باشد به ازاء هر راس یا نفر تلفات مازاد در یک گزارش مبلغ 40000 ریال به کارمزد کارگزاران ذیربط اضافه خواهد شد .
تبصره 4 – انجام عملیات صدور بیمه نامه بدون پلاک کوبی در دام سبک می بایست براساس دستورالعمل و آئین نامه مربوطه که توسط ستاد صندوق بیمه به استان ارسال می گردد صورت پـذیرد و سـهم نمایندگی از کارمزد 50 درصد می باشد .

جدول شماره (5)- کارمزد «نمایندگیهای بیمه کشاورزی» در سال زراعی 90-89 (زیربخش طیور)

ادامه جدول طیور
تبصره 1- تعداد بازدید از تلفات و شمارش آنها می بایست با توجه به میزان و مدت زمان وجود تلفات در واحد خسارت دیده انجام گیرد برای انجام شمارش تلفات بیشتر از حداکثر تعداد در نظر گرفته شده در جدول فوق پس از هماهنگی و با تائید گروه خدمات بیمه ای استان، از نظر تعداد بازدید مورد نیاز بلامانع و کارمزد مربوطه قابل پرداخت می باشد .
تبصره 2- چنانچه میزان جوجه ریزی بیش از پروانه بهره برداری باشد ، ملاک محاسبه کارمزد در مقطع ارزیابی خسارت ظرفیت پروانه بهره برداری می باشد و چنانچه میزان جوجه ریزی کمتر از ظرفیت پروانه باشد ، ملاک محاسبه کارمزد میزان جوجه ریزی خواهد بود.
تبصره 3- مدرک تحصیلی در مرحله ارزیابی خسارت جهت تشخیص خسارت ، دکترای دامپزشکی و در سایر فعالیتها (شمارش تلفات ، ارزیابی فنی و گزارش خسارت) دکترای دامپزشکی و یا کارشناس علوم دامی می باشد.

1) زیر بخش باغ:
2) زیربخش زراعت: مرحله ارزیابی خسارت و برآورد غرامت:

3)زیر بخش دام و آبزیان:

3- دام سبک، پرواری، بومی و آمیخته، سنتی و بهداشتی، گاومیش، شتر و زنبور عسل و …

ب :مرحله ارزیابی خسارت و برآورد غرامت:
1- دام صنعتی

2-آبزیان، دام سبک، پرواری، بومی و آمیخته، سنتی و بهداشتی، گاومیش، شتر،زنبورعسل وکرم ابریشم

4) زیربخش منابع طبیعی (بیمه مراتع)

« جدول هزینه های مربوط به شرکت های خدمات بیمه کشاورزی »

با تشکر از صبر و حوصله شما عزیران