موضوع طرح:
کارخانه تولید پوشاک کودکان
زمستان 1386
خلاصه اجرایی (مدیریتی):
ایجاد یک کارخانه تولید پوشاک کودک که سازمانی تولیدی است که انتفاعی و جهت رسیدن به سود و بالا بردن ارتقاءِ سطح کیفی پوشاک کودکان و اشتغال زایی برای 200 شغل مستقیم و 550 شغل غیرمستقیم است.
بخش اولیه (نمای ذهنی):
بیان آرمان های کسب و کار:
هدف: تولید پوشاک بچه گانه مانند بلوز، شلوار، کاپشن، و غیره از الیاف طبیعی و بهداشتی که بر اساس فصول مختلف سال نوع پوشاک نیز تغییر می کند.
بیان ماموریت کسب و کار:
این کارخانه با استفاده از ماشین آلات مدرین نساجی و خیاطی و به توصیه صنعت مربوطه طراحی و اجرا شد که اهداف عالی آن رسیدن به کیفیت بالا با هزینه کم و رقابت با اجناس خارجیست.
برنامه های مدیریتی و سازماندهی
معرفی شرکاء و سهامداران:
نام و نام خانوادگی
میزان آورده
درصد سهم
آدرس و شماره تلفن
1- محمد الله وردی زاده
000/000/000/5
20 %
جامی جنوبی شیروان
2- رضا نوراللهی
000/000/500/2
10%
خ فلسطین کوچه اول پ 29
3- مریم ساعدی
000/000/500/2
10%
شهرک آزادگان رجائی 8 شیروان
4- کلیه کارکنان
000/000/000/15
60%
به صورت وام از بانک تجارت شیروان
حجم کل آورده شرکاء
000/000/000/25 ریال
معرفی تیم مدیریت
نام و نام خانوادگی
سمت
تحصیلات
تجربه
آدرس و شماره تلفن
1- مریم ساعدی
مدیر تولید
فوق دیپلم مربی کودک
–
2- رضا نوراللهی
مدیرروابط صنعتی
مهندسی صنایع
5 سال
3- محمد الله وردی زاده
مدیرعامل
مهندسی صنایع نساجی
10 سال
4- محمد نوری
مدیر بازاریابی
مدیریت بازرگانی
5 سال
5- مسعود جعفرزاده
مدیرعملیاتی
مدیریت بازرگانی
7 سال
6- اسماء محمودی
مدیر حفظ و نگهداری
کارشناس الیاف
3 سال
7-
معرفی تیم مشاوره
نام و نام خانوادگی
سمت
تحصیلات
تجربه
آدرس و شماره تلفن
1- علی حصاری
وکیل قضایی
پایه 1 دادگستری
15 سال
2- سعید صبری
امور اداری
ارشد حسابداری
5 سال
3- اکرم رحیمی
نظارت
کارشناس طراحی
3 سال
مزیت های رقابتی مدیریتی
این طرح نسبت به کارخانه جات رقبا به دلیل تخصصی شدن و علمی کارها و استفاده از ماشین آلات پیشرفته و مواد کاملاً بهداشتی و خوب با راندمان کیفی بالایی مواجه است و یک کارخانه مدرین و ماشینی محسوب می شود.
نمودار سازمانی
توصیف کسب و کار
معرفی کسب و کار
با تولید پوشاک کودکان هم خانواده ها نسبت به خرید کالاهای با کیفیت ایرانی راقبتر می شوند و هم هزینه پوشاک کاسته و هم چنین هزینه گمرکی واردات چنین پوشاکی کاسته می شود و اشتغال زایی برای 750 نفر.
معرفی محصول یا خدمت
این کارخانه تولیدی است که مواد اولیه و کالاهایی را خریداری و آن ها را تغییر شکل می دهد و به کالای پوشاک تبدیل می کند و سپس به فروش می رساند.
تحلیل صنعت
این صنعت به دلیل آنکه پوشاک یکی از نیازهای ضروری مردم است جزءِ پر اهمیت ترین صنعت در کشور محسوب می شود که خود بیانگر فرهنگ مردم ایران است.
نقاط ضعف اساسی
1- تبلیغات مداوم بر استفاده از البسه خارجی
2- ارزان خواستن پوشاک بدون در نظر گرفتن کیفیت آن
3- حمایت نکردن دولت در اجرای کم وارد کردن پوشاک خارجی
4- کم اعتمادی مردم به اجناس داخلی
نقاط قوت اساسی
1- به دلیل کیفیت اجناس نوعی رقابت داخلی به همراه دارد که خود سطح کیفی اجناس داخلی را به دنبال دارد.
2- استفاده از طرح های ایرانی و مورد نظر فرهنگ ایران
3- استفاده از مواد اولیه کاملاً طبیعی و بهداشتی
4- ارتقاء صنعت تولید پوشاک در کشور چه کمی و چه کیفی
تهدیدات قابل ملاحظه
1- حمایت نکردن دولت در اجرای طرح
2- تبلیغات مداوم از البسه خارجی
3- شرایط بازاری
فرصت های قابل ملاحظه
1- استفاده از مواد اولیه کاملاً بهداشتی
برنامه بازار و بازاریابی
توصیف بازار (شامل بخش بندی بازار، بازار هدف، جایگاه محصول و…)
این نوع پوشاک در تمام نقاط کشور و در تمام بازارهای پوشاک می تواند به فروش برسد و بازارهای هدف آن <– پاساژها و مغازه های پوشاک کودکانه و جایگاه محصول بخش کودک مغازه هاست.
تحلیل رقبا (تعداد رقبا، رقبای بالقوه، توان رقبا، موانع ورود و خروج و…)
در حال حاضر 212 کارخانه تولید پوشاک در کشور وجود دارد که 112 عدد آن سنتی و 80 عدد آن نیمه صنعتی و سنتی و تنها و تنها 20 عدد مدرن است که این 20 کارخانه رقبای اصلی محسوب می شوند و ورود و خروج به این صنعت آسان نیست زیرا هم هزینه بالا و هم تخصص ویژه ای نیاز دارد که به طبع همگان ندارند.
استراتژی بازاریابی
1- استراتژی محصول
بیشترین استراتژی بازاریابی این محصولات تبلیغات است که بر اساس درجه بندی 1- تلویزیون 2- روزنامه ها و مجلات 3- رادیو و 4- کیفیت تشخیصی مردم
2- استراتژی قیمت
با تولید انبوه این محصولات و تک نرخی بودن آن هرگونه قیمت گذاری دلخواه را بر دیگر محصولات فاقد ارزش کاسته و به نسبت هزینه های خرید پوشاک خارجی را کاهش داده و باعث هزینه فرصت خرید محصولات ایرانی می شود.
3- استراتژی مکان
فروش این اجناس در مکان های فروش البسه کودکان که در بازارهای تخصصی یا پاساژها و یا مغازه های مربوط به پوشاک کودکان است صورت می گیرد.
4- استراتژی توزیع
توزیع آن به عهده کارخانه دار است و سپس بعد از خرید مغازه دارها به عهده خود آنهاست که تحویل مشتری می دهند.
5- استراتژی جذب مشتری
از طریق تبلیغات و استفاده خود مردم و نظر آن ها در مورد این پوشاک
برآورد میزان تقاضای بازار (برای یک و دو سال آینده)
نام محصولات
مقدار
میزان بازار بالقوه
میزان بازار بالفعل
سال قبل
میزان بازار بالفعل
جاری
میزان بازار بالفعل
یکسال آینده
تعدیل بر مبنای
تحقیق و مشاهده
1- شلوار جین
000/300
000/380
000/280
000/300
0000/380
2- کاپشن
000/160
000/300
000/130
0000000/2
000/380
برآورد میزان عرضه رقبا (برای یک و دو سال آینده)
نام رقبا
مقدار
میزان بازار بالقوه
میزان تولید
سال قبل
میزان تولید سال
جاری
میزان تولید
یکسال آینده
تعدیل بر مبنای
تحقیق و مشاهده
1- کارخانه ماهرخ
000/80
000/60
000/75
000/90
000/5
2- تولیدی ستاره
000/55
000/45
000/45
000/60
000/10
3- تولیدی شانا
000/35
000/25
000/30
000/30
000/10
4- تولیدی قباد
000/30
000/20
000/25
000/30
000/10
برآورد سهم بازار و میزان عرضه (برای یک و دو سال آینده)
نام محصول
مقدار
میزان بازار بالقوه
میزان عرضه رقبا
سهم مانده بازار
میزان عرضه
یکسال آینده
تعدیل بر مبنای
تحقیق و مشاهده
1- شلوار جین
000/280
000/200
000/80
000/320
000/40
2- کاپشن
000/150
000/110
000/40
000/170
000/20
برنامه عملیاتی (تولید)
توصیف محصولات و خدمات (از بعد فنی)
خرید مواد اولیه از جمله پشم شیشه و پنبه و الیاف نخی و با استفاده از ماشین آلات، تبدیل به منسوجات قابل دوخت می شود که طراحی در همان مرحله انجام می گیرد. سپس به بخش دوخت وارد شده و توسط خیاط کاران برش داده و دوخت می شود.
توصیف فرآیندهای تولید یا ارائه خدمات (مزایای رقابتی فرآیند و پرسنل تولیدی)
چون 60% سهم باقی مانده را از حقوق کارکنان کسر و به آن ها سهم تعلق می گیرد نسبت برآورد تولید و کیفیت آن به نسبت افزایش یافته و بهره وری بالا دارد و قابل رقابت با دیگر رقبا است.
الف: هزینه های ثابت تولیدی
مساحت ساختمانی مورد نیاز
فضای تولیدی مورد نیاز (شامل ایستگاه های کار و انبارها)
ایستگاه کاری (انبار)
فضای مورد نیاز ماشین آلات
فضای مورد نیاز مواد اولیه
فضای مورد نیاز اپراتورها
جمع فضای
مورد نیاز
فضای مورد نیاز ضربدر 5/1
1- ماشین نساجی
1000 متر
400 متر
–
1400 متر
2100 متر
2- چرخ کارها
500 متر
300 متر
–
800 متر
1200
جمع مساحت تولیدی مورد نیاز
2200 متر مربع
فضای اداری مورد نیاز (شامل ساختمانهای اداری، رفاهی، نگهبانی، مسکونی و تاسیساتی)
عنوان بخش اداری
تعداد کارکنان
مساحت مورد نیاز به متر مربع
1- بخش اداری کارخانه
15
200
2- خوابگاه کارکنان غیربومی
60
300
3- نگهبانی
2
30
4-
5-
جمع مساحت اداری مورد نیاز
200
جمع کل مساحت ساختمانی مورد نیاز
530
هزینه ساختمان مورد نیاز
شرح
متراژ مورد نیاز
بهای هر متر مربع
بهای کل
1- ساختمان تولیدی
2200
000/25
000/000/55
2- ساختمان اداری
530
000/35
000/550/18
جمع کل
2730
000/550/73
ساختمان مربوطه از قبل خریداری شد. با قیمت 000/000/75 ریال
تسطیح و محوطه سازی
شرح عملیات
متراژ مورد نیاز
هزینه هر متر مربع
هزینه کل
1- دیوار کشی
10 متر
000/200 ریال
000/000/2 ریال
2- جدول بندی
10 متر
000/100 ریال
000/000/1 ریال
3- فضای سبز
5 متر
000/100 ریال
000/500 ریال
جمع هزینه ها
000/500/3 ریال
تاسیسات
شرح
واحد
تعداد
هزینه یک واحد
هزینه کل
1- کابل کشی
متر
20
000/10 ریال
000/200 ریال
2- تابلوها
عددی
5
000/150 ریال
000/750ریال
3- سایر تجهیزات برق رسانی
–
کامل
–
000/500 ریال
4- سیستم اطفای حریق
عددی
2
000/500 ریال
000/000/1ریال
جمع هزینه های تاسیسات
000/000/2ریال
ماشین آلات و تجهیزات
نوع تجهیزات
مشخصات فنی
کشور سازنده
تعداد
قیمت واحد
هزینه گمرکی
هزینه کل
1- چرخ خیاطی
ژانومه
روسیه
75
000/000/1
000/100
000/750/75
2- ماشین آلات نساجی
سوریه
100
000/000/100
000/000/1
000/000/101
جمع هزینه ماشین آلات و تجهیزات
1100000
000/850/85
وسایط نقلیه
نوع وسایط
مشخصات فنی
کشور سازنده
تعداد
قیمت واحد
هزینه گمرکی
هزینه کل (میلیون ریال)
1- سواری پراید
141
ایران
3
000/000/8
–
000/000/24
2- ماشین حمل کالا
–
ژاپن
3
000/000/100
000/300
000/300/100
رانندگان مرکز می توانند خود صاحبان خودرو بوده و تنها این افراد استخدام گردند.
جمع هزینه وسایط نقلیه
0 ریال
وسایل اداری و کارگاهی
شرح وسایل
مشخصات فنی
تعداد
قیمت واحد
قیمت کل
هزینه حمل و نصب
هزینه کل
1- میز
17
000/250
000/250/4
000/500/4
2- صندلی
100
000/150
000/000/150
000/150/15
3- کامپیوتر
20
000/000/8
000/000/160
000/500/1
000/500/25
4- میز کارگاهی
75
000/150
11250000
000/000/2
13400000
5- فرش
22
000/100
2200000
000/150
2450000
6- یخچال
15
000/250
3750000
000/200
4200000
7- ظروف
–
–
–
000/000/10
8- تختخواب
62
000/20
1240000
000/150
000/294
9- گاز
15
000/80
1200000
000/170
1450000
10- تلویزیون
15
000/80
000/800/1
000/200
2120000
جمع هزینه وسایل اداری و کارگاهی
4370000
000/649/8
هزینه های پیش بینی نشده و متفرقه بخش "1"
شرح
محاسبات
مبلغ کل
1- هزینه های متفرقه
000/000/5
000/000/5
جمع هزینه های پیش بینی نشده
000/000/5
هزینه های قبل از بهره برداری
شرح
محاسبات
مبلغ کل
1- زمین اداری و احداث کارخانه
2730
2- مواد اولیه تولید اول
000/000/150
000/000/150
3- حقوق کارکنان ماه اول
000/000/60
000/000/60
جمع هزینه های قبل از بهره برداری
000/000/75
استهلاک هزینه های سرمایه ای ثابت
شرح
از جدول
کل هزینه
ریال
مبنای استهلاک
استهلاک سال اول (ریال)
1- ساختمان
مربوطه
000/000/75
2%
000/500/1
2- تسطیح و محوطه سازی
مربوطه
000/500/3
2%
000/70
3- تاسیسات
مربوطه
000/000/2
5%
000/100
4- ماشین آلات و تجهیزات
مربوطه
000/850/85
10%
000/585/8
5- وسایل اداری و کارگاهی
مربوطه
000/649/8
10%
900/864
6- هزینه های پیش بینی نشده بخش "1"
مربوطه
000/000/5
7- هزینه های قبل از بهره برداری
مربوطه
000/000/75
جمع
000/000/255
900/119/11
ب: هزینه های متغیر تولیدی
الف: مواد اولیه
مواد اولیه مستقیم
شرح
مشخصات فنی
عرضه کنندگان
مقدار (تعداد) لازم
قیمت واحد
قیمت کل
1- پارچه
–
کارخانه پارچه بافی
80 توپ
000/500 ریال
000/000/5 ریال
2- نخ
–
کارخانه نخ ریسی
100 بسته
000/100 ریال
000/000/10 ریال
جمع هزینه های مواد اولیه مستقیم 000/000/15 ریال
نیروی انسانی مورد نیاز
عنوان شغل
تعداد نفر لازم در هر شیفت
تعداد شیفت
جمع تعداد نفرات لازم
حقوق و دستمزد ماهیانه
حقوق و دستمزد سالیانه (15 ماه)
1- مدیرعالی
3
1
3
000/500
000/500/22
2- مدیر اجرائی
3
3
3
000/350
000/250/20
3- مدیر وظیفه ای
3
3
3
000/350
000/250/2
4- وکیل
1
–
1
000/300
000/500/4
5- نگهبان
1
2
2
000/200
000/000/60
6- راننده
1
2
2
000/200
000/000/3
جمع هزینه های نیروی کار
000/500/94
سوخت و انرژی (شامل آب، برق و سوخت)
شرح
واحد
مصرف سالانه
هزینه هر واحد
هزینه کل
1- برق مصرفی
2 واحد
6 واحد
000/100 ریال
000/600 ریال
2- آب مصرفی
2 واحد
6 واحد
000/70 ریال
000/420 ریال
3- نفت
2 واحد
6 واحد
000/50 ریال
000/300 ریال
حجم کل
000/320/1 ریال
تعمیرات و نگهداری
شرح
درصد
مبلغ کل هزینه
1- ساختمان ها
2%
00/500/1
2- ماشین آلات و تجهیزات
10%
000/585/8
3- تاسیسات
5%
000/100
4- وسایط نقلیه
–
–
5- وسایل فنی و آزمایشگاهی
–
–
6- وسایل اداری و کارگاهی
10%
900/864
جمع کل
37%
900/049/11 ریال
جدول هزینه های متغیر تولید
نوع هزینه
از جدول
هزینه کل به ریال
مواد اولیه مستقیم
مربوطه
000/000/15
نیروی کار
مربوطه
000/500/94
سوخت و انرژی
مربوطه
000/320/1
تعمیر و نگهداری
مربوطه
900/049/11
جمع کل هزینه های متغیر تولید
900/869/121
برنامه مالی
سرمایه در گردش برای سال اول
شرح
مقدار
هزینه به ریال
مواد اولیه مستقیم
مواد اولیه غیر مستقیم
حقوق و دستمزد
کالای ساخته شده و در جریان ساخت
سوخت و انرژی
تعمیرات و نگهداری
هزینه های پیش بینی نشده بخش "2"
مطالبات تجاری
سایر
یک ساله
یک ساله
یک ساله
یک ساله
یک ساله
یک ساله
یک ساله
یک ساله
یک ساله
000/000/15
–
000/500/94
–
000/320/1
900/049/11
–
000/100
100
جمع
000/970/121 ریال
جمع کل سرمایه گذاری
شرح
میزان انجام شده
مقدار مانده
جمع هزینه ریال
سرمایه گذاری ثابت:
ساختمان
تسطیح و محوطه سازی
تاسیسات
ماشین آلات و تجهیزات
وسایل کارگاهی و اداری
هزینه های پیش بینی نشده بخش "1"
هزینه های قبل از بهره برداری
سرمایه در گردش:
000/000/75
000/500
000/000/1
000/850
000/649
000/000/2
000/000/25
000/000/105
–
000/000/3
000/000/1
000/000/85
000/000/8
000/000/3
000/000/50
000/000/150
000/000/75
000/500/3
000/000/2
000/850/85
000/649/8
000/000/5
000/000/75
000/000/255
جمع کل سرمایه گذاری
000/000/105
000/000/150
000/000/255
منابع تامین سرمایه
شرح
مبلغ ریال
درصد
1- سرمایه اولیه سهامداران
000/000/000/25
–
سایر هزینه ها
شرح
مبلغ
هزینه لوازم کار و حفاظتی
هزینه بیمه شرکت
000/000/1 ریال
000/000/1 ریال
جمع سایر هزینه ها
000/000/2 ریال
محاسبه بهای تمام شده در ظرفیت کامل
شرح
از جدول
مبلغ
درصد
مواد اولیه
مواد اولیه
000/000/15
–
حقوق و مزایای کارکنان
نیروی انسانی
000/500/94
–
هزینه استهلاک و دارایی ها
استهلاک هزینه های سرمایه ای ثابت
000/120/11
–
هزینه سوخت و انرژی
سوخت و انرژی
000/320/1
–
هزینه تعمیر و نگهداری
تعمیر و نگهداری
900/049/11
–
هزینه های پیش بینی نشده
به ازای 000/460 پوشاک در سال
جدول بخش "1" و "2"
000/000/5
000/000/127
–
جمع کل هزینه های تولید در ظرفیت کامل
000/000/127
–
بهای تمام شده یک واحد محصول
280 ریال
………………….
برآورد قیمت فروش
برآورد قیمت فروش
نام محصول
واحد
قیمت بازار عمده فروشی
قیمت بازار خرده فروشی
قیمت مشابه خارجی
بهای تمام شده محصول
پیش بینی قیمت واحد محصول
1- پوشاک
عددی
000/20
–
–
2000 ریال
000/15 ریال
برآورد درآمد فروش
نام محصول
واحد
میزان تولید
قیمت فروش
درآمد فروش
1- پوشاک
عددی
000/460 عدد
000/15 ریال
720/14 ریال
به ازاییک عدد 720/14 ریال و به ازای کل کالاها 000/000/771/6 ریال
برآورد هزینه های فروش
شرح
مبلغ به میلیون ریال
هزینه تبلیغات فروش
هزینه توزیع کالا
هزینه بیمه کالا
000/000/1 ریال
000/000/1 ریال
000/000/1 ریال
جمع هزینه های فروش
000/000/3 ریال
صورت حساب سود و زیان سال اول
شرح
توضیحات
مقدار
فروش
هزینه تمام شده کالای فروش رفته
سود (زیان) ناخالص
هزینه های فروش
سود (زیان) عملیاتی
سود (زیان) قبل از مالیات
مالیات
سود (زیان) خالص
از جدول درآمد فروش
از جدول محاسبه بهای تمام شده
"فروش- بهای تمام شده"
از جدول هزینه های فروش
"سود (زیان) ناخالص- هزینه های با کمک جدول تامین منابع سرمایه
"سود (زیان) عملیاتی- هزینه بهره"
"سود (زیان) قبل از مالیات * نرخ مالیات"
"سود (زیان) پس از مالیات"
000/000/771/6
000/000/127
000/000/644/6
000/000/3
000/000/641/6
000/000/645/6
000/000/641
000/000/000/6 ریال
جریان نقدینگی
شرح
از جدول
قبل از بهره برداری
سال اول تولید
الف- منابع وجوه:
– منابع شرکت و شرکا
– فروش ها
تامین سرمایه
درآمدهای فروش
000/000/000/25
000/000/771/6
جمع منابع وجوه
000/000/711/31
ب- مصارف وجوه:
– هزینه های سرمایه ای ثابت
– هزینه های تولید منهای هزینه
استهلاک سربار تولید
– هزینه های تبلیغات و بازاریابی
– مالیات
جدول سرمایه ثابت
جدول منابع تولید
جدول سرمایه ثابت
جدول هزینه فروش
صورت حساب سود و زیان
000/120/11
000/870/121
900/119/11
000/100
000/000/641
000/751/1105273
جمع مصارف وجوه:
000/971/762
نقدینگی اول دوره
مانده نقدینگی آخر دوره
جدول کل سرمایه گذاری
"منابع وجوه-مصارف وجوه"
000/000/105
000/000/000/31
پیش بینی ترازنامه در پایان سال اول
پیش بینی ترازنامه در پایان سال اول
الف: دارایی ها:
دارایی جاری (از صورت جریان نقدی):
نقد 000/000/000/31
دارایی ثابت (کل- استهلاک سال اول):
ساختمان 000/000/75
تسطیح و محوطه سازی 000/500/3
تاسیسات 000/000/20
ابزارآلات فنی و آزمایشگاهی –
ماشین آلات و تجهیزات 000/850/85
وسائط نقلیه –
وسایل کارگاهی و اداری 000/649/8
هزینه های پیش بینی نشده بخش "1" 000/000/5
هزینه های قبل از بهره برداری 000/000/75
ب: بدهی ها:
بدهی ها (بدهی بانک + هزینه بهره-اقساط وام)
ج: سرمایه و حقوق صاحبان سهام
آورده شرکا (جدول تامین سرمایه)
000/000/000/31
سود (صورت حساب سود و زیان)
000/000/000/6
جمع دارایی ها 000/000/255/31
جمع بدهی ها و حقوق صاحبان سهام
000/000/255/31
برنامه زمانبندی اجرای طرح کسب و کار
مراحل اجرای طرح کسب و کار
تاریخ احتمالی شروع
مدت زمان لازم برای اجرا
اقدامات انجام شده
تهیه طرح تفصیلی کسب و کار
سازماندهی تیم و منابع اولیه
مذاکره و تامین منابع مالی
خرید زمین / ساختمان
تسطیح زمین و محوطه سازی
اجرای عملیات ساختمانی
حمل و نصب ماشین آلات
آموزش کارکنان
1/1/87
7/1/87
7/2/87
7/3/87
14/3/87
21/3/87
21/4/87
21/5/87
یک هفته
یک ماه
یک ماه
یک هفته
یک هفته
یک ماه
یک ماه
یک ماه
در حال طراحی
………………….
………………….
خریداری شده
………………….
………………….
………………….
………………….
سفارش مواد اولیه
تولید آزمایشی
21/6/87
28/6/87
یک هفته
یک سال
………………….
………………….
24