وزارت تعاون
معاونت طـرح و برنامه
طرح توجیه فنی ، مالی و اقتصادی
فرآوری و بسته بنـدی میگـو
با ظرفیت بسته بندی 1800 تن
میگوی فرآوری شده در سال
خلاصه طرح
موضوع طرح : فرآوری و بسته بندی میگو
ظرفیت : 1800 تن در سال
محل اجرای طرح : قابل اجرا در سراسر کشور
سرمایه گذاری کـل: 5/2194 میلیون ریال
سهم آورده متقاضی: 5/224 میلیون ریال
سهم تسهیلات: 1970 میلیون ریال
میزان اشتغالزایی : چهـل و هفـت نفـر
دوره بازگشـت سرمایه: پانزده ماه
مقدمــه :
بسته بندی به عنوان یک ابزار کارآمد سالهاست که مورد نظر کارشناسان علم بازاریابی قرار گرفته است. استفاده از انواع مختلف بسته بندی ضمن اینکه قابلیت نگهداری بهتری را به کالا می بخشد در کسب سهم بالاتری از بازار برای کالای مورد نظر نیز موثر است.
نظریه پردازان بازاریابی ، دو نقش مهم برای بسته بندی متصور هستند که عبارتند از نقش Protective و نقش Promotive . چنانکه از واژه به کار گرفته شده برای این نقش ها نیز برمی اید نقش نخست به وجه نگهداری و دوام حاصل از بسته بندی و نقش دوم به جنبه آگاهی دهنده و پیش برنده بسته بندی اشاره دارد.
از دیگر سو توجه ناکافی به موازین بسته بندی بهداشتی موجب گشته است که محصولات مختلف غذایی کشور علیرغم دارا بودن کیفیت بسیار خوب در بدو تولید به دلیل پیدایش پاره ای آلودگی های ثانویه و یا عرضه در اندازه ها و اشکالی خارج از استاندارد یا پسند بازار هدف نتوانند به بازارهای جهانی راه یافته و مسیر را برای افزایش سطح تولید داخلی هموار نمایند. بدیهی است با اجرای طرح های فرآوری و بسته بندی بهداشتی ، محصولات غذایی تولیدی کشور ، قابلیت رقابت با محصولات مشابه خارجی را در بازارهای جهانی خواهند داشت.
آلودگی و فساد مواد پروتئینی حیوانی و فراورده های دامی موجب افت قابل توجه ارزش غذایی و نهایتا خروج مواد باارزش غذایی ازچرخه مصرف می گردد. از دیگر سو استفاده از گوشت ماهی، میگو و سایر آبزیان به عنوان یک منبع غذایی مهم و با ارزش می تواند در تامین سلامت جامعه نقش بسزایی ایفا نماید چرا که چربی موجود در گوشت آبزیان دارای کلسترول غیر مضر می باشد.
لکن این مواد غذایی بسیار حساس و سریع الفساد است که حفظ کیفیت آن از مرحله صید تا مصرف از اهمیت بالایی برخوردار است، لذا صنایع مربوط به فرآوری و نگهداری این محصول می توانند در ارتقای کیفیت و در نتیجه ترغیب مصرف کنندگان به استفاده از این فرآورده مهم موثر باشند ، با عنایت به این موارد فرآوری و بسته بندی میگو به ظرفیت یکهزار و هشتصد تن در سال مد نظر ارائه دهندگان طرح می باشد.
بسته بندی میگو پس از فرایند حذف سر و دم و در دو نوع بسته های یک کیلوگرمی خالص با پوشش سلفون وکیوم و همچنین جعبه های دو کیلوگرمی همراه با یخ ( با وزن خالص یکهزار گرم) انجام می پذیرد. انجام این امر به صورت دریافت اجرت برای بسته بندی میگـو از صاحبان کالا بوده و طی آن افت وزنی ناشی از فرایند فرآوری حذف سر ودم محاسبه می گردد و ضایعات آن که در تهیه خوراک دام به کار می رود نیز به صاحبان کالا عودت می گردد.
علاوه بر اینکه پرداختن به این موضوع دارای توجیه مناسـب اقتصادی است، با اجـرای این طرح ، می توان بستر مناسبی را برای اشتغال نیروهای ماهر و نیمه ماهر فراهم آورد که با توجه به ماهیت صنایع غذایی بانوان می توانند سهم بسزایی در آن داشته باشند.
توجیه اقتصادی طرح :
الف – سرمایه گذاری ثابت :
الف – 1 ) زمیـن :
متـراژ ( متر مربع )
هزینه واحد ( هزارریال )
هزینه کل ( میلیون ریال )
1800
30
54
الف – 2 ) محوطه سازی :
ردیف
شــرح
مقدار
هزینه واحد ( هزارریال)
هزینه کل (میلیون ریال )
1
2
3
4
تسطیح و خاکبرداری
دیوارکشی
خیابان کشی
پارکینگ و فضای سبز
1800مترمربع
550مترمربع
220مترمربع
300مترمربع
5
6
10
20
9
3/3
2/2
6
جـــمـــع
5/20
الف – 3 ) ساختمانها:
ردیف
شــرح
زیربنا(m2)
هزینه واحد ( هزارریال)
هزینه کل (میلیون ریال )
1
2
3
4
5
6
7
8
9
سالن تولید و آزمایشگاه
انبار
سردخانه زیر صفر
اداری و سرویس
ساختمان تاسیسات
نگهبانی و توزین
ساختمان رفاهی کارکنان
محل باسکول
تونل انجماد
350
50
250
80
20
20
100
12
60
600
500
600
400
350
400
400
300
600
210
25
150
32
7
8
40
6/3
36
جــــــمـــع
6/511
الف – 4 ) ماشین آلات و تجهیزات:
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شـــــرح
تـعداد
هزینه کل
1
2
3
4
5
6
7
8
پیش سرد کن پنجاه تنی
تونل انجماد پنج تنی
میز و وان استیل
نوار نقاله و ماشین بسته بندی وکیوم
پالت
چرخ دستی
انواع چاقو و مصقل
ترازوی 20 کیلوگرم دیجیتال
1
1
–
2
100
10
50
2
120
300
2
350
6
5/1
1
5
جــــــمـــــــع
5/785
الف – 5 ) تاسیسات:
ردیف
شــرح
هزینه کل(میلیون ریال)
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
حق انشعاب برق 3فاز 50 آمپر
کابل و تابلوهای برق
حق انشعاب آب و لوله کشی
سیستم سرمایش و گرمایش
مخزن سوخت
سیستم اطفای حریق
سردخانه 300 تنی زیر صفر
ژنراتور برق اضطراری
باسکول 40 تنی با متعلقات
تجهیزات آشپزخانه و سلف سرویس
30
4
10
6
5
5
200
6
60
30
جــــمــــع
356
الف – 6 ) وسایل نقلیه :
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شــرح
تعداد
هزینه واحد
هزینه کل
1
2
وانت نیـسان یخچال دار
لیفتراک برقی یک تن
2
1
90
25
180
25
جــــــمـــع
205
الف – 7 ) تاسیسات اداری:
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شـــرح
هزینه کل
1
2
3
خط تلفـن و دستگاه فاکس
میز و صندلی اداری
وسایل رفاهی کارکنان
3
2
2
جــــــمـــــع
7
الف – 8 ) هزینه های قبل از بهره برداری :
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شـــرح
هزینه کل
1
2
3
4
تاسیس و ثبت شرکت و دریافت مجوزها
هزینه تهیه طرح، مشاوره، اخذ مجوزها و ثبت تسهیلات
تهیه نقشه های ساختمانی و طرح جانمایی
آمــوزش
4
4
4
2
جــــــمـــــع
14
جمع کل سرمایه گذاری ثابت
شـــرح
هزینه ( میلیون ریال )
زمـین
محوطه سازی و ساختمان ها
ماشین آلات
وسایل نقلیه
تاسیسات
تاسیسات اداری
هزینه های قبل از بهره برداری
54
1/532
5/785
205
356
7
14
جــــمــــع
6/1953
پیش بینی نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق )
7/97
جمـــــع کل
3/2051
ب- هزینه های جاری :
ب – 1 ) مواد اولیه و نهاده های تولید :
ردیف
شـرح
مصرف سالانه
هزینه واحد (هزارریال)
هزینه کل(میلیون ریال)
1
2
3
4
5
6
ظروف یک کیلوگرمی بالیبل
جعبه مقواییدو کیلوگرمی
کیسه نایلون دو کیلوگرمی سلفون
کلر
مواد غذایی کارکنان
1000000عدد
800000عدد
800000عدد
400 رول
400کیلوگرم
–
4/0
5/0
075/0
250
6
–
400
400
60
80
4/2
75
جــــمــــع
4/1017
ب – 2 ) حقوق و دستمزد :
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شــرح
تعداد – نفر
حقوق ماهانه
حقوق کل
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
مدیر طرح
مدیر تولید
کارمند مالی و اداری
کارگر ماهر
کارگر ساده
راننده
نگهبان و سرایدار
انباردار
آشپز
مسئول تاسیسات
1
1
2
6
30
3
1
1
1
1
2/1
1
9/0
9/0
8/0
8/0
8/0
1
9/0
9/0
8/16
14
2/25
6/75
336
6/33
2/11
14
6/12
6/12
23% سهم حـق بـیمه کارفرما
7/108
جـــمــــع کل
47
–
3/660
ب – 3 )هزینه نگهداری و تعمیرات :
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شـــرح
ارزش دارایی
نرخ
هزینه کل
1
2
3
4
5
ساختمان و محوطه سازی
تاسیسات
ماشین آلات
وسایل نقلیه
تاسیسات اداری
1/532
356
5/785
205
7
2%
4%
4%
10%
10%
64/10
24/14
42/31
5/20
7/0
جــــــمـــــــع
5/77
ب- 4 ) هزینه استهلاک :
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شـــرح
ارزش دارایی
نرخ
هزینه کل
1
2
3
4
5
ساختمان و محوطه سازی
تاسیسات
ماشین آلات
وسایل نقلیه
تاسیسات اداری
1/532
356
5/785
205
7
10%
12%
10%
10%
10%
21/53
72/42
55/78
5/20
7/0
جــــــمـــــــع
68/195
ب- 5 ) سوخت و انرژی :
شـــرح
واحد
مصرف سالانه
هزینه واحد (ریال)
هزینه کل(میلیون ریال)
برق
بنزیـن
آب
تلفن
کیلووات ساعت
لیتر
متر مکعب
–
400000
10000
15000
–
250
650
120
–
30
5/6
8/1
3/2
جــــــمـــــــع
6/40
جمـع هزینه های جاری طرح
شـــرح
هزینه ( میلیون ریال )
مواد اولیه و نهاده های تولید
حقوق و دستمزد
نگهداری و تعمیرات
استهلاک
سوخت و انرژی
4/1017
3/660
5/77
68/195
6/40
جــــمــــع
48/1991
پیش بینی نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق )
57/99
جمـــــع کل
05/2091
سرمایه در گردش ( دوره یک ماهه )
شـــرح
هزینه ( میلیون ریال )
مواد اولیه
حقوق و دستمزد
سوخت و انرژی
78/84
03/55
39/3
جمـــــع کل
2/143
جمع کل سرمایه گذاری طرح
شـــرح
هزینه ( میلیون ریال )
سرمایه ثابت
سرمایه در گردش
3/2051
2/143
جمـــــع کل
5/2194
ج – درآمـد:
شرح
ارزش واحد (ریال)
میزان تولید
ارزش کل(میلیون ریال)
1-اجرت بسته بندی ماهی در بسته های 1000 گرمی (با احتساب ضایعات قسمت های زاید)
2-اجرت بسته بندی میگو در جعبه های مقوایی با وزن خالص 1000 گرم (با احتساب ضایعات قسمت های زاید)
1800
2000
1000000
800000
1800
1600
جــــــــمـــــــــع
3400
برآورد هزینه های عملیاتی و غیر عملیاتی
ردیف
شــرح
هزینه ( میلیون ریال )
1
2
استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری ( 4 ساله )
هزینه فروش و اداری ( معادل 2% فروش سالانه)
5/3
68
جــمـــع
5/71
پیش بینی مالی طرح
شــرح
میلیون ریال
درآمد ( فروش )
3400
کسر می شود : قیمت تمام شده
05/2091
سود ناویژه
95/1308
کسر می شود : هزینه های اداری و فروش
68
سود عملیاتی
95/1240
کسر می شود : استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری
5/3
سود ویژه قبل از کسر مالیات
45/1237
محاسبه دوره برگشت سرمایه:
دوره بازگشت سرمایه = 27/1 سال ( تقریبا 15 ماه )
محاسبه نقطه سر به سر ( در 100% تولید )
( ارقام به میلیون ریال )
شــرح
هزینه متغیر
هزینه ثابت
هزینه کــل
مبلغ
درصد
مبلغ
درصد
مواداولیه
4/1017
100
0
–
4/1017
حقوق و دستمزد
1/231
35
2/429
65
3/660
سوخت و انرژی
5/32
80
1/8
20
6/40
تعمیر و نگهداری
62
80
5/15
20
5/77
استـهلاک
0
–
68/195
100
68/195
توزیع و فروش
68
100
0
–
68
استهلاک قبل ازبهره برداری
0
–
5/3
100
5/3
پیش بینی نشده
63/84
85
94/14
15
57/99
جمـــع
63/1495
–
92/666
–
55/2162
بر اساس محاسبات مبتنی بر اطلاعات جدول فوق نقطه سر به سر تولید معادل02/35% می باشد.
محاسبه کارمزد وام
1 – عقد مشارکت مدنی:
مبلغ قرارداد:
مدت قرارداد:
کارمزد:
کارمزد عقد مشارکت مدنی:
1970 میلیون ریال
12 ماه
16%
316 میلیون ریال
2 – عقد فروش اقساطی:
مبلغ قرارداد
مدت قرارداد
کارمزد تسهیلات
کارمزد عقد فروش اقساطی
کل کارمزد تسهیلات
کارمزد سالانه
اصل تسهیلات سالانه
2286 میلیون ریال
36 ماه
16%
6/548 میلیون ریال
6/864 میلیون ریال
2/288 میلیون ریال
67/656 میلیون ریال
جدول بازپرداخت اصل و کارمزد تسهیلات :
ارقام به میلیون ریال
شرح
سال 1
سال 2
سال 3
سال 4
اصل بازپرداخت تسهیلات
0
67/656
67/656
67/656
کارمزد تسهیلات
0
2/288
2/288
2/288
جـــمــع
0
87/944
87/944
87/944