وزارت تعاون
معاونت طـرح و برنامه
طرح توجیه فنی ، مالی و اقتصادی
فرآوری و بسته بنـدی میگـو
با ظرفیت بسته بندی 1800 تن
میگوی فرآوری شده در سال
تیـرماه 1382
خلاصه طرح
موضوع طرح : فرآوری و بسته بندی میگو
ظرفیت : 1800 تن در سال
محل اجرای طرح : قابل اجرا در سراسر کشور
سرمایه گذاری کـل: 5/2194 میلیون ریال
سهم آورده متقاضی: 5/224 میلیون ریال
سهم تسهیلات: 1970 میلیون ریال
میزان اشتغالزایی : چهـل و هفـت نفـر
دوره بازگشـت سرمایه: پانزده ماه
مقدمــه :
بسته بندی به عنوان یک ابزار کارآمد سالهاست که مورد نظر کارشناسان علم بازاریابی قرار گرفته است. استفاده از انواع مختلف بسته بندی ضمن اینکه قابلیت نگهداری بهتری را به کالا می بخشد در کسب سهم بالاتری از بازار برای کالای مورد نظر نیز موثر است.
نظریه پردازان بازاریابی ، دو نقش مهم برای بسته بندی متصور هستند که عبارتند از نقش Protective و نقش Promotive . چنانکه از واژه به کار گرفته شده برای این نقش ها نیز برمی اید نقش نخست به وجه نگهداری و دوام حاصل از بسته بندی و نقش دوم به جنبه آگاهی دهنده و پیش برنده بسته بندی اشاره دارد.
از دیگر سو توجه ناکافی به موازین بسته بندی بهداشتی موجب گشته است که محصولات مختلف غذایی کشور علیرغم دارا بودن کیفیت بسیار خوب در بدو تولید به دلیل پیدایش پاره ای آلودگی های ثانویه و یا عرضه در اندازه ها و اشکالی خارج از استاندارد یا پسند بازار هدف نتوانند به بازارهای جهانی راه یافته و مسیر را برای افزایش سطح تولید داخلی هموار نمایند. بدیهی است با اجرای طرح های فرآوری و بسته بندی بهداشتی ، محصولات غذایی تولیدی کشور ، قابلیت رقابت با محصولات مشابه خارجی را در بازارهای جهانی خواهند داشت.
آلودگی و فساد مواد پروتئینی حیوانی و فراورده های دامی موجب افت قابل توجه ارزش غذایی و نهایتا خروج مواد باارزش غذایی ازچرخه مصرف می گردد. از دیگر سو استفاده از گوشت ماهی، میگو و سایر آبزیان به عنوان یک منبع غذایی مهم و با ارزش می تواند در تامین سلامت جامعه نقش بسزایی ایفا نماید چرا که چربی موجود در گوشت آبزیان دارای کلسترول غیر مضر می باشد.
لکن این مواد غذایی بسیار حساس و سریع الفساد است که حفظ کیفیت آن از مرحله صید تا مصرف از اهمیت بالایی برخوردار است، لذا صنایع مربوط به فرآوری و نگهداری این محصول می توانند در ارتقای کیفیت و در نتیجه ترغیب مصرف کنندگان به استفاده از این فرآورده مهم موثر باشند ، با عنایت به این موارد فرآوری و بسته بندی میگو به ظرفیت یکهزار و هشتصد تن در سال مد نظر ارائه دهندگان طرح می باشد.
بسته بندی میگو پس از فرایند حذف سر و دم و در دو نوع بسته های یک کیلوگرمی خالص با پوشش سلفون وکیوم و همچنین جعبه های دو کیلوگرمی همراه با یخ ( با وزن خالص یکهزار گرم) انجام می پذیرد. انجام این امر به صورت دریافت اجرت برای بسته بندی میگـو از صاحبان کالا بوده و طی آن افت وزنی ناشی از فرایند فرآوری حذف سر ودم محاسبه می گردد و ضایعات آن که در تهیه خوراک دام به کار می رود نیز به صاحبان کالا عودت می گردد.
علاوه بر اینکه پرداختن به این موضوع دارای توجیه مناسـب اقتصادی است، با اجـرای این طرح ، می توان بستر مناسبی را برای اشتغال نیروهای ماهر و نیمه ماهر فراهم آورد که با توجه به ماهیت صنایع غذایی بانوان می توانند سهم بسزایی در آن داشته باشند.
توجیه اقتصادی طرح :
الف – سرمایه گذاری ثابت :
الف – 1 ) زمیـن :
متـراژ ( متر مربع )
هزینه واحد ( هزارریال )
هزینه کل ( میلیون ریال )
1800
30
54
الف – 2 ) محوطه سازی :
ردیف
شــرح
مقدار
هزینه واحد ( هزارریال)
هزینه کل (میلیون ریال )
1
2
3
4
تسطیح و خاکبرداری
دیوارکشی
خیابان کشی
پارکینگ و فضای سبز
1800مترمربع
550مترمربع
220مترمربع
300مترمربع
5
6
10
20
9
3/3
2/2
6
جـــمـــع
5/20
الف – 3 ) ساختمانها:
ردیف
شــرح
زیربنا(m2)
هزینه واحد ( هزارریال)
هزینه کل (میلیون ریال )
1
2
3
4
5
6
7
8
9
سالن تولید و آزمایشگاه
انبار
سردخانه زیر صفر
اداری و سرویس
ساختمان تاسیسات
نگهبانی و توزین
ساختمان رفاهی کارکنان
محل باسکول
تونل انجماد
350
50
250
80
20
20
100
12
60
600
500
600
400
350
400
400
300
600
210
25
150
32
7
8
40
6/3
36
جــــــمـــع
6/511
الف – 4 ) ماشین آلات و تجهیزات:
ارقام به میلیون ریال
هزینه کل
تـعداد
شـــــرح
ردیف
120
300
2
350
6
5/1
1
5
1
1
–
2
100
10
50
2
پیش سرد کن پنجاه تنی
تونل انجماد پنج تنی
میز و وان استیل
نوار نقاله و ماشین بسته بندی وکیوم
پالت
چرخ دستی
انواع چاقو و مصقل
ترازوی 20 کیلوگرم دیجیتال
1
2
3
4
5
6
7
8
5/785
جــــــمـــــــع
الف – 5 ) تاسیسات:
هزینه کل(میلیون ریال)
شــرح
ردیف
30
4
10
6
5
5
200
6
60
30
حق انشعاب برق 3فاز 50 آمپر
کابل و تابلوهای برق
حق انشعاب آب و لوله کشی
سیستم سرمایش و گرمایش
مخزن سوخت
سیستم اطفای حریق
سردخانه 300 تنی زیر صفر
ژنراتور برق اضطراری
باسکول 40 تنی با متعلقات
تجهیزات آشپزخانه و سلف سرویس
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
356
جــــمــــع
الف – 6 ) وسایل نقلیه :
ارقام به میلیون ریال
هزینه کل
هزینه واحد
تعداد
شــرح
ردیف
180
25
90
25
2
1
وانت نیـسان یخچال دار
لیفتراک برقی یک تن
1
2
205
جــــــمـــع
الف – 7 ) تاسیسات اداری:
ارقام به میلیون ریال
هزینه کل
شـــرح
ردیف
3
2
2
خط تلفـن و دستگاه فاکس
میز و صندلی اداری
وسایل رفاهی کارکنان
1
2
3
7
جــــــمـــــع
الف – 8 ) هزینه های قبل از بهره برداری :
ارقام به میلیون ریال
هزینه کل
شـــرح
ردیف
4
4
4
2
تاسیس و ثبت شرکت و دریافت مجوزها
هزینه تهیه طرح، مشاوره، اخذ مجوزها و ثبت تسهیلات
تهیه نقشه های ساختمانی و طرح جانمایی
آمــوزش
1
2
3
4
14
جــــــمـــــع
جمع کل سرمایه گذاری ثابت
هزینه ( میلیون ریال )
شـــرح
54
1/532
5/785
205
356
7
14
زمـین
محوطه سازی و ساختمان ها
ماشین آلات
وسایل نقلیه
تاسیسات
تاسیسات اداری
هزینه های قبل از بهره برداری
6/1953
جــــمــــع
7/97
پیش بینی نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق )
3/2051
جمـــــع کل
ب- هزینه های جاری :
ب – 1 ) مواد اولیه و نهاده های تولید :
هزینه کل(میلیون ریال)
هزینه واحد (هزارریال)
مصرف سالانه
شـرح
ردیف
400
400
60
80
4/2
75
4/0
5/0
075/0
250
6
–
1000000عدد
800000عدد
800000عدد
400 رول
400کیلوگرم
–
ظروف یک کیلوگرمی بالیبل
جعبه مقواییدو کیلوگرمی
کیسه نایلون دو کیلوگرمی سلفون
کلر
مواد غذایی کارکنان
1
2
3
4
5
6
4/1017
جــــمــــع
ب – 2 ) حقوق و دستمزد :
ارقام به میلیون ریال
حقوق کل
حقوق ماهانه
تعداد – نفر
شــرح
ردیف
8/16
14
2/25
6/75
336
6/33
2/11
14
6/12
6/12
2/1
1
9/0
9/0
8/0
8/0
8/0
1
9/0
9/0
1
1
2
6
30
3
1
1
1
1
مدیر طرح
مدیر تولید
کارمند مالی و اداری
کارگر ماهر
کارگر ساده
راننده
نگهبان و سرایدار
انباردار
آشپز
مسئول تاسیسات
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
7/108
23% سهم حـق بـیمه کارفرما
3/660
–
47
جـــمــــع کل
ب – 3 )هزینه نگهداری و تعمیرات :
ارقام به میلیون ریال
هزینه کل
نرخ
ارزش دارایی
شـــرح
ردیف
64/10
24/14
42/31
5/20
7/0
2%
4%
4%
10%
10%
1/532
356
5/785
205
7
ساختمان و محوطه سازی
تاسیسات
ماشین آلات
وسایل نقلیه
تاسیسات اداری
1
2
3
4
5
5/77
جــــــمـــــــع
ب- 4 ) هزینه استهلاک :
ارقام به میلیون ریال
هزینه کل
نرخ
ارزش دارایی
شـــرح
ردیف
21/53
72/42
55/78
5/20
7/0
10%
12%
10%
10%
10%
1/532
356
5/785
205
7
ساختمان و محوطه سازی
تاسیسات
ماشین آلات
وسایل نقلیه
تاسیسات اداری
1
2
3
4
5
68/195
جــــــمـــــــع
ب- 5 ) سوخت و انرژی :
هزینه کل(میلیون ریال)
هزینه واحد (ریال)
مصرف سالانه
واحد
شـــرح
30
5/6
8/1
3/2
250
650
120
–
400000
10000
15000
–
کیلووات ساعت
لیتر
متر مکعب
–
برق
بنزیـن
آب
تلفن
6/40
جــــــمـــــــع
جمـع هزینه های جاری طرح
هزینه ( میلیون ریال )
شـــرح
4/1017
3/660
5/77
68/195
6/40
مواد اولیه و نهاده های تولید
حقوق و دستمزد
نگهداری و تعمیرات
استهلاک
سوخت و انرژی
48/1991
جــــمــــع
57/99
پیش بینی نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق )
05/2091
جمـــــع کل
سرمایه در گردش ( دوره یک ماهه )
هزینه ( میلیون ریال )
شـــرح
78/84
03/55
39/3
مواد اولیه
حقوق و دستمزد
سوخت و انرژی
2/143
جمـــــع کل
جمع کل سرمایه گذاری طرح
هزینه ( میلیون ریال )
شـــرح
3/2051
2/143
سرمایه ثابت
سرمایه در گردش
5/2194
جمـــــع کل
ج – درآمـد:
ارزش کل(میلیون ریال)
میزان تولید
ارزش واحد (ریال)
شرح
1800
1600
1000000
800000
1800
2000
1-اجرت بسته بندی ماهی در بسته های 1000 گرمی (با احتساب ضایعات قسمت های زاید)
2-اجرت بسته بندی میگو در جعبه های مقوایی با وزن خالص 1000 گرم (با احتساب ضایعات قسمت های زاید)
3400
جــــــــمـــــــــع
برآورد هزینه های عملیاتی و غیر عملیاتی
هزینه ( میلیون ریال )
شــرح
ردیف
5/3
68
استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری ( 4 ساله )
هزینه فروش و اداری ( معادل 2% فروش سالانه)
1
2
5/71
جــمـــع
پیش بینی مالی طرح
میلیون ریال
شــرح
3400
درآمد ( فروش )
05/2091
کسر می شود : قیمت تمام شده
95/1308
سود ناویژه
68
کسر می شود : هزینه های اداری و فروش
95/1240
سود عملیاتی
5/3
کسر می شود : استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری
45/1237
سود ویژه قبل از کسر مالیات
محاسبه دوره برگشت سرمایه:
دوره بازگشت سرمایه = 27/1 سال ( تقریبا 15 ماه )
محاسبه نقطه سر به سر ( در 100% تولید )
( ارقام به میلیون ریال )
هزینه کــل
هزینه ثابت
هزینه متغیر
شــرح
درصد
مبلغ
درصد
مبلغ
4/1017
–
0
100
4/1017
مواداولیه
3/660
65
2/429
35
1/231
حقوق و دستمزد
6/40
20
1/8
80
5/32
سوخت و انرژی
5/77
20
5/15
80
62
تعمیر و نگهداری
68/195
100
68/195
–
0
استـهلاک
68
–
0
100
68
توزیع و فروش
5/3
100
5/3
–
0
استهلاک قبل ازبهره برداری
57/99
15
94/14
85
63/84
پیش بینی نشده
55/2162
–
92/666
–
63/1495
جمـــع
بر اساس محاسبات مبتنی بر اطلاعات جدول فوق نقطه سر به سر تولید معادل02/35% می باشد.
محاسبه کارمزد وام
1970 میلیون ریال
12 ماه
16%
316 میلیون ریال
1 – عقد مشارکت مدنی:
مبلغ قرارداد:
مدت قرارداد:
کارمزد:
کارمزد عقد مشارکت مدنی:
2286 میلیون ریال
36 ماه
16%
6/548 میلیون ریال
6/864 میلیون ریال
2/288 میلیون ریال
67/656 میلیون ریال
2 – عقد فروش اقساطی:
مبلغ قرارداد
مدت قرارداد
کارمزد تسهیلات
کارمزد عقد فروش اقساطی
کل کارمزد تسهیلات
کارمزد سالانه
اصل تسهیلات سالانه
جدول بازپرداخت اصل و کارمزد تسهیلات :
ارقام به میلیون ریال
سال 4
سال 3
سال 2
سال 1
شرح
67/656
67/656
67/656
0
اصل بازپرداخت تسهیلات
2/288
2/288
2/288
0
کارمزد تسهیلات
87/944
87/944
87/944
0
جـــمــع