وزارت تعاون
معاونت طـرح و برنامه
طرح توجیه فنی ، مالی و اقتصادی
فرآوری وبسته بندی سبزیجات تازه و خردشده
با ظرفیت بسته بندی 1700 تن
انواع سبزی تازه و خرد شده در سال
خلاصه طرح
موضوع طرح : فرآوری و بسته بندی انواع سبزی تازه و خرد شده
ظرفیت : 1700 تن در سال
محل اجرای طرح : قابل اجرا در سراسر کشور
سرمایه گذاری کـل: 1123 میلیون ریال
سهم آورده متقاضی: 123 میلیون ریال
سهم تسهیلات: 1000 میلیون ریال
میزان اشتغالزایی : سـی نفـر
دوره بازگشـت سـرمایه: هجـده ماه
مقدمــه :
بسته بندی به عنوان یک ابزار کارآمد سالهاست که مورد نظر کارشناسان علم بازاریابی قرار گرفته است. استفاده از انواع مختلف بسته بندی ضمن اینکه قابلیت نگهداری بهتری را به کالا می بخشد در کسب سهم بالاتری از بازار برای کالای مورد نظر نیز موثر است.
نظریه پردازان بازاریابی ، دو نقش مهم برای بسته بندی متصور هستند که عبارتند از نقش Protective و نقش Promotive . چنانکه از واژه به کار گرفته شده برای این نقش ها نیز برمی اید نقش نخست به وجه نگهداری و دوام حاصل از بسته بندی و نقش دوم به جنبه آگاهی دهنده و پیش برنده بسته بندی اشاره دارد.
تغییر روش زندگی افراد جامعه و گرایش به زندگی ماشینی از یکسو و اشتغال بانوان در خارج از خانه از دیگر سو موجب پیدایش نیازهای جدیدی گشته است که پیش از این توسط خود خانواده تامین می شد. استفاده از کالاهای آماده طبخ از جمله این نیازهای نو است. تمایل به استفاده از سبزیجات فرآوری و بسته بندی شده نیز در زمره این نیازها قرار می گیرد که با ارضای آن استفاده از سبزیجات تازه نیازی به صرف وقت برای شستشو، آماده سازی و ضدعفونی در محل مصرف نخواهد داشت.
با توجه به بازار تقاضای گسترده داخلی برای انواع سبزیجات، خصوصا نحوه عرضه آنها در مراکز خرید بزرگ و سوپر مارکتها ، لزوم توجه بیشتر به بسته بندی این مواد به منظور افزایش سهولت دسترسی ( عرضه ) و نگهداری مشخص تر می شود. چراکه بسته بندی بهداشتی سبزیجات موجب کاهش ضایعات و آلودگی های آن خواهد شد .
ضمن اینکه پرداختن به این موضوع دارای توجیه مناسب اقتصادی بوده و با اجرای این طرح ، می توان بستر مناسبی را برای اشتغال نیروهای ماهر و نیمه ماهر فراهم آورد که با توجه به ماهیت صنایع غذایی بانوان می توانند سهم بسزایی در آن داشته باشند.
توجیه اقتصادی طرح :
الف – سرمایه گذاری ثابت :
الف – 1 ) زمیـن :
متـراژ ( متر مربع )
هزینه واحد ( هزارریال )
هزینه کل ( میلیون ریال )
1500
30
45
الف – 2 ) محوطه سازی :
ردیف
شــرح
مقدار
هزینه واحد ( هزارریال)
هزینه کل (میلیون ریال )
1
2
3
4
تسطیح و خاکبرداری
دیوارکشی
خیابان کشی
پارکینگ و فضای سبز
1500مترمربع
400مترمربع
200مترمربع
250مترمربع
5
6
10
20
5/7
4/2
2
5
جـــمـــع
9/16
الف – 3 ) ساختمانها:
ردیف
شــرح
زیربنا(m2)
هزینه واحد ( هزارریال)
هزینه کل (میلیون ریال )
1
2
3
4
5
6
7
8
سالن تولید و آزمایشگاه
انبار
سردخانه بالای صفر
اداری و سرویس
ساختمان تاسیسات
نگهبانی و توزین
ساختمان رفاهی کارکنان
محل باسکول
250
12
75
60
10
20
80
12
600
500
600
400
350
400
400
300
150
6
45
24
5/3
8
32
6/3
جــــــمـــع
1/272
الف – 4 ) ماشین آلات و تجهیزات:
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شـــــرح
تـعداد
هزینه کل
1
2
3
4
5
6
7
8
وان شستشو و میز استیل
نوار نقاله
دستگاه بسته بندی حرارتی دستی
پالت
چرخ دستی
انواع چاقو و مصقل
ترازوی 20 کیلوگرم دیجیتال
سبزی خرد کن
–
2
2
100
10
25
2
2
2
60
5
6
5/1
5/0
5
8
جــــــمـــــــع
88
الف – 5 ) تاسیسات:
ردیف
شــرح
هزینه کل(میلیون ریال)
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
حق انشعاب برق 3فاز
کابل و تابلوهای برق
حق انشعاب آب و لوله کشی
سیستم سرمایش و گرمایش
مخزن سوخت
سیستم اطفای حریق
سردخانه 90تنی بالای صفر
ژنراتور برق اضطراری
باسکول 30 تنی با متعلقات
تجهیزات آشپزخانه و سلف سرویس
20
4
10
6
5
5
80
6
45
25
جــــمــــع
206
الف – 6 ) وسایل نقلیه :
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شــرح
تعداد
هزینه واحد
هزینه کل
1
2
3
وانت نیـسان یخچال دار
وانت نیسان
لیفتراک برقی یک تن
1
1
1
90
78
25
90
78
25
جــــــمـــع
193
الف – 7 ) تاسیسات اداری:
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شـــرح
هزینه کل
1
2
3
خط تلفـن و دستگاه فاکس
میز و صندلی اداری
وسایل رفاهی کارکنان
3
2
2
جــــــمـــــع
7
الف – 8 ) هزینه های قبل از بهره برداری :
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شـــرح
هزینه کل
1
2
3
4
تاسیس و ثبت شرکت و دریافت مجوزها
هزینه تهیه طرح، مشاوره، اخذ مجوزها و ثبت تسهیلات
تهیه نقشه های ساختمانی و طرح جانمایی
آمــوزش
4
4
4
2
جــــــمـــــع
14
جمع کل سرمایه گذاری ثابت
شـــرح
هزینه ( میلیون ریال )
زمـین
محوطه سازی و ساختمان ها
ماشین آلات
وسایل نقلیه
تاسیسات
تاسیسات اداری
هزینه های قبل از بهره برداری
45
289
88
193
206
7
14
جــــمــــع
842
پیش بینی نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق )
42
جمـــــع کل
884
ب- هزینه های جاری :
ب – 1 ) مواد اولیه و نهاده های تولید :
ردیف
شـرح
مصرف سالانه
هزینه واحد (هزارریال)
هزینه کل(میلیون ریال)
1
2
3
4
انواع سبزی
سلوفون و چاپ
کلر
مواد غذایی کارکنان
2500 تن
8 تن
400کیلوگرم
–
900
10000
6
–
2250
80
4/2
60
جــــمــــع
4/2392
ب – 2 ) حقوق و دستمزد :
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شــرح
تعداد – نفر
حقوق ماهانه
حقوق کل
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
مدیر طرح
مدیر تولید
کارمند مالی و اداری
کارگر ماهر
کارگر ساده
راننده
نگهبان و سرایدار
انباردار
آشپز
مسئول تاسیسات
1
1
1
3
17
3
1
1
1
1
2/1
1
9/0
9/0
8/0
8/0
8/0
1
9/0
9/0
8/16
14
6/12
8/37
4/190
6/33
2/11
14
6/12
6/12
23% سهم حـق بـیمه کارفرما
1/70
جـــمــــع کل
30
–
7/425
ب – 3 )هزینه نگهداری و تعمیرات :
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شـــرح
ارزش دارایی
نرخ
هزینه کل
1
2
3
4
5
ساختمان و محوطه سازی
تاسیسات
ماشین آلات
وسایل نقلیه
تاسیسات اداری
289
206
88
193
7
2%
4%
4%
10%
10%
8/5
2/8
5/3
3/19
7/0
جــــــمـــــــع
5/37
ب- 4 ) هزینه استهلاک :
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شـــرح
ارزش دارایی
نرخ
هزینه کل
1
2
3
4
5
ساختمان و محوطه سازی
تاسیسات
ماشین آلات
وسایل نقلیه
تاسیسات اداری
289
206
88
193
7
10%
12%
10%
10%
10%
9/28
7/24
8/8
3/19
7/0
جــــــمـــــــع
4/82
ب- 5 ) سوخت و انرژی :
شـــرح
واحد
مصرف سالانه
هزینه واحد (ریال)
هزینه کل(میلیون ریال)
برق
بنزیـن
آب
تلفن
کیلووات ساعت
لیتر
متر مکعب
–
150000
10000
10000
–
250
650
120
–
5/37
5/6
2/1
3/2
جــــــمـــــــع
5/47
جمـع هزینه های جاری طرح
شـــرح
هزینه ( میلیون ریال )
مواد اولیه و نهاده های تولید
حقوق و دستمزد
نگهداری و تعمیرات
استهلاک
سوخت و انرژی
4/2392
7/425
5/37
4/82
5/47
جــــمــــع
5/2985
پیش بینی نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق )
3/149
جمـــــع کل
8/3134
سرمایه در گردش ( دوره یک ماهه )
شـــرح
هزینه ( میلیون ریال )
مواد اولیه
حقوق و دستمزد
سوخت و انرژی
5/199
5/35
4
جمـــــع کل
239
جمع کل سرمایه گذاری طرح
شـــرح
هزینه ( میلیون ریال )
سرمایه ثابت
سرمایه در گردش
884
239
جمـــــع کل
1123
ج – درآمـد:
شرح
ارزش واحد(ریال)
میزان تولید
ارزش کل(میلیون ریال)
انواع سبزی تازه فرآوری و بسته بندی شده دربسته های500 گرمی با احتساب هفتاد در صد وزن خالص
1000
2620000 بسته
2620
انواع سبزی تازه خرد و بسته بندی شده دربستـه های500 گرمی با احتساب شصت در صد وزن خالص
1500
750000بسته
1125
جــــــــمـــــــــع
3745
برآورد هزینه های عملیاتی و غیر عملیاتی
ردیف
شــرح
هزینه ( میلیون ریال )
1
2
استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری ( 4 ساله )
هزینه فروش و اداری ( معادل 2% فروش سالانه)
5/3
9/74
جــمـــع
4/78
پیش بینی مالی طرح
شــرح
میلیون ریال
درآمد ( فروش )
3745
کسر می شود : قیمت تمام شده
8/3134
سود ناویژه
2/610
کسر می شود : هزینه های اداری و فروش
9/74
سود عملیاتی
3/535
کسر می شود : استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری
5/3
سود ویژه قبل از کسر مالیات
8/531
محاسبه دوره برگشت سرمایه:
دوره بازگشت سرمایه = 5/1 سال ( 18 ماه )
محاسبه نقطه سر به سر ( در 100% تولید )
( ارقام به میلیون ریال )
شــرح
هزینه متغیر
هزینه ثابت
هزینه کــل
مبلغ
درصد
مبلغ
درصد
مواداولیه
4/2329
100
0
–
4/2329
حقوق و دستمزد
149
35
7/276
65
7/425
سوخت و انرژی
38
80
5/9
20
5/47
تعمیر و نگهداری
30
80
5/7
20
5/37
استـهلاک
0
–
4/82
100
4/82
توزیع و فروش
9/74
100
0
–
9/74
استهلاک قبل ازبهره برداری
0
–
5/3
100
5/3
پیش بینی نشده
9/126
85
4/22
15
3/149
جمـــع
2/2748
–
402
–
2/3150
بر اساس محاسبات مبتنی بر اطلاعات جدول فوق نقطه سر به سر تولید معادل33/40% می باشد.
محاسبه کارمزد وام
1 – عقد مشارکت مدنی:
مبلغ قرارداد:
مدت قرارداد:
کارمزد:
کارمزد عقد مشارکت مدنی:
1000 میلیون ریال
12 ماه
16%
160 میلیون ریال
2 – عقد فروش اقساطی:
مبلغ قرارداد
مدت قرارداد
کارمزد تسهیلات
کارمزد عقد فروش اقساطی
کل کارمزد تسهیلات
کارمزد سالانه
اصل تسهیلات سالانه
1160 میلیون ریال
36 ماه
16%
4/278 میلیون ریال
4/438 میلیون ریال
13/146 میلیون ریال
33/333 میلیون ریال
جدول بازپرداخت اصل و کارمزد تسهیلات :
ارقام به میلیون ریال
شرح
سال 1
سال 2
سال 3
سال 4
اصل بازپرداخت تسهیلات
0
33/333
33/333
33/333
کارمزد تسهیلات
0
13/146
13/146
13/146
جـــمــع
0
46/479
46/479
46/479