وزارت تعاون
معاونت طـرح و برنامه
طرح توجیه فنی ، مالی و اقتصادی
فرآوری و بسته بندی خشکبار
با ظرفیت یکهزار تن در سال
تیـرماه 1382
خلاصه طرح
موضوع طرح : فرآوری و بسته بندی خشکبار ( آجیل) به ظرفیت 1000 تن در سال
محل اجرای طرح : قابل اجرا در سراسر کشور
سرمایه گذاری کـل: 7/1958 میلیون ریال
سهم آورده متقاضی: 7/198 میلیون ریال
سهم تسهیلات: 1760 میلیون ریال
میزان اشتغالزایی : پانزده نفر
دوره بازگشـت سرمایه: یازده ماه
مقدمــه :
بسته بندی به عنوان یک ابزار کارآمد سالهاست که مورد نظر کارشناسان علم بازاریابی قرار گرفته است. استفاده از انواع مختلف بسته بندی ضمن اینکه قابلیت نگهداری بهتری را به کالا می بخشد در کسب سهم بالاتری از بازار برای کالای مورد نظر نیز موثر است.
نظریه پردازان بازاریابی ، دو نقش مهم برای بسته بندی متصور هستند که عبارتند از نقش Protective و نقش Promotive . چنانکه از واژه به کار گرفته شده برای این نقش ها نیز برمی اید نقش نخست به وجه نگهداری و دوام حاصل از بسته بندی و نقش دوم به جنبه آگاهی دهنده و پیش برنده بسته بندی اشاره دارد.
از دیگر سو توجه ناکافی به موازین بسته بندی بهداشتی موجب گشته است که محصولات مختلف غذایی کشور و خصوصا خشکبار تولیدی ایران علیرغم دارا بودن کیفیت بسیار خوب در بدو تولید به دلیل پیدایش پاره ای آلودگی های ثانویه نتوانند به بازارهای جهانی راه یافته و راه را برای افزایش سطح تولید داخلی هموار نمایند. بدیهی است با اجرای طرح های فرآوری و بسته بندی بهداشتی ، محصولات غذایی تولیدی کشور ، قابلیت رقابت با محصولات مشابه خارجی را در بازارهای جهانی خواهند داشت.
همچنین با توجه به بازار تقاضای مطلوب داخلی برای انواع خشکبار و آجیل ، لزوم توجه بیشتر به بسته بندی این مواد به منظور افزایش سهولت دسترسی ( عرضه ) و نگهداری مشخص تر می شود. ضمن اینکه پرداختن به این موضوع دارای توجیه مناسب اقتصادی بوده و با اجرای این طرح ، می توان بستر مناسبی را برای اشتغال نیروهای ماهر و نیمه ماهر فراهم آورد که با توجه به ماهیت صنایع غذایی بانوان می توانند سهم بسزایی در آن داشته باشند.
توجیه اقتصادی طرح :
الف – سرمایه گذاری ثابت :
الف – 1 ) زمیـن :
متـراژ ( متر مربع )
هزینه واحد ( هزارریال )
هزینه کل ( میلیون ریال )
1500
30
45
الف – 2 ) محوطه سازی :
ردیف
شــرح
مقدار
هزینه واحد ( هزارریال)
هزینه کل (میلیون ریال )
1
2
3
تسطیح و خاکبرداری
دیوارکشی
خیابان کشی
پارکینگ و فضای سبز
1500مترمربع
450مترمربع
200مترمربع
450مترمربع
5
6
10
20
5/7
7/2
2
9
جـــمـــع
2/21
الف – 3 ) ساختمانها:
ردیف
شــرح
زیربنا(m2)
هزینه واحد ( هزارریال)
هزینه کل (میلیون ریال )
1
2
3
4
انبار مواد اولیه ومحصول
سالن تولید
اداری و سرویس
نگهبانی و تاسیسات
200
350
70
30
450
450
400
400
90
5/157
28
12
جــــــمـــع
5/287
الف – 4 ) ماشین آلات:
ارقام به میلیون ریال
هزینه کل
تـعداد
شـــــرح
ردیف
60
45
4/5
9
18
4/8
1/8
1
3
3
3
3
3
3
بسته بندی گرانول 250تا1000گرمی (25بسته در دقیقه )
بوجاری
گردگـیر
الواتـور
کمپرسور و نمک پاش
خشک کن و برشته کن
تابه برقی
1
2
3
4
5
6
7
9/153
جــــــمـــــــع
الف – 5 ) تاسیسات:
هزینه کل(میلیون ریال)
شــرح
ردیف
15
5
10
5
6
6
حق انشعاب برق 3فاز 25 آمپر
کابل و تابلوهای برق
حق انشعاب آب و لوله کشی
تانکر 1000 لیتری سوخت
سیستم سرمایش و گرمایش
سیستم اطفای حریق
1
2
3
4
5
6
47
جــــمــــع
الف – 6 ) وسایل نقلیه :
ارقام به میلیون ریال
هزینه کل
هزینه واحد
تعداد
شــرح
ردیف
78
78
1
وانت نیـسان
1
78
جــــــمـــع
الف – 7 ) تاسیسات اداری:
ارقام به میلیون ریال
هزینه کل
شـــرح
ردیف
3
2
1
1
خط تلفـن و دستگاه فاکس
میز و صندلی اداری
وسایل آشپزخانه
وسایل رفاهی کارکنان
1
2
3
4
7
جــــــمـــــع
الف – 8 ) هزینه های قبل از بهره برداری :
ارقام به میلیون ریال
هزینه کل
شـــرح
ردیف
4
4
2
تاسیس و ثبت شرکت و دریافت مجوزها
هزینه تهیه طرح، مشاوره، اخذ مجوزها و ثبت تسهیلات
آمــوزش
1
2
3
10
جــــــمـــــع
جمع کل سرمایه گذاری ثابت
هزینه ( میلیون ریال )
شـــرح
45
7/308
9/153
78
47
7
10
زمـین
محوطه سازی و ساختمان ها
ماشین آلات
وسایل نقلیه
تاسیسات
تاسیسات اداری
هزینه های قبل از بهره برداری
6/649
جــــمــــع
5/32
پیش بینی نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق )
1/682
جمـــــع کل
ب- هزینه های جاری :
ب – 1 ) مواد اولیه و نهاده های تولید :
هزینه کل(میلیون ریال)
هزینه واحد (هزارریال)
مصرف سالانه
شـرح
ردیف
2700
750
1875
1200
2200
700
450
8/2
20
50
20
9000
15000
7500
12000
11000
14000
9000
140
10000
10000
2/0
300تن
50 تن
250 تن
100 تن
200 تن
50 تن
50 تن
20 تن
2 تن
5 تن
100000عدد
بادام زمینی
پسـته
تخمه آفتابگردان
تخمه ژاپنی
تخمه کـدو
فندق
نخود خام
نمـک
جوهر لیـمو
سلوفون ( و چاپ )
پلاستیک 10 کیلویی
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
8/9967
جــــمــــع
ب – 2 ) حقوق و دستمزد :
ارقام به میلیون ریال
حقوق کل
حقوق ماهانه
تعداد – نفر
شــرح
ردیف
8/16
14
2/25
8/37
2/67
2/11
2/11
2/1
1
9/0
9/0
8/0
8/0
8/0
1
1
2
3
6
1
1
مدیر طرح
مسئول فنی
کارمند مالی و اداری
کارگر ماهر
کارگر ساده
راننده
نگهبان و سرایدار
1
2
3
4
5
6
7
2/36
23% سهم حـق بـیمه کارفرما
6/219
–
15
جـــمــــع کل
ب – 3 )هزینه نگهداری و تعمیرات :
ارقام به میلیون ریال
هزینه کل
نرخ
ارزش دارایی
شـــرح
ردیف
17/6
88/1
16/6
8/7
7/0
2%
4%
4%
10%
10%
7/308
47
9/153
78
7
ساختمان و محوطه سازی
تاسیسات
ماشین آلات
وسایل نقلیه
تاسیسات اداری
1
2
3
4
5
71/22
جــــــمـــــــع
ب- 4 ) هزینه استهلاک :
ارقام به میلیون ریال
هزینه کل
نرخ
ارزش دارایی
شـــرح
ردیف
87/30
64/5
39/15
8/7
7/0
10%
12%
10%
10%
10%
7/308
47
9/153
78
7
ساختمان و محوطه سازی
تاسیسات
ماشین آلات
وسایل نقلیه
تاسیسات اداری
1
2
3
4
5
4/60
جــــــمـــــــع
ب- 5 ) سوخت و انرژی :
هزینه کل(میلیون ریال)
هزینه واحد (ریال)
مصرف سالانه
واحد
شـــرح
15
9/3
8/4
6/1
18/0
250
650
160
160
120
60000
6000
30000
10000
1500
کیلووات ساعت
لیتر
لیتر
لیتر
متر مکعب
برق
بنزیـن
گازوئیل
نفت سفید
آب
48/25
جــــــمـــــــع
جمـع هزینه های جاری طرح
هزینه ( میلیون ریال )
شـــرح
8/9967
6/219
71/22
4/60
48/25
مواد اولیه و نهاده های تولید
حقوق و دستمزد
نگهداری و تعمیرات
استهلاک
سوخت و انرژی
99/10295
جــــمــــع
8/514
پیش بینی نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق )
79/10810
جمـــــع کل
سرمایه در گردش ( دوره چهل و پنج روزه )
هزینه ( میلیون ریال )
شـــرح
97/1245
45/27
18/3
مواد اولیه
حقوق و دستمزد
سوخت و انرژی
6/1276
جمـــــع کل
جمع کل سرمایه گذاری طرح
هزینه ( میلیون ریال )
شـــرح
1/682
6/1276
سرمایه ثابت
سرمایه در گردش
7/1958
جمـــــع کل
ج – فروش:
ارزش کل(میلیون ریال)
میزان تولید
ارزش واحد (ریال)
شرح
ردیف
1800
1500
200
720
1800
1000
180
1440
800
2100
900
450
600000
15000
40000
4000
600000
10000
40000
9000
200000
15000
200000
5000
3000
100000
5000
180000
3000
100000
4500
160000
4000
140000
4500
90000
بادام زمینی در بسته های250گرمی
بادام زمینی درکیسه های 10 کیلوگرمی
پسـته در بسته های250گرمی
پسـته درکیسه های 10 کیلوگرمی
تخمه آفتابگردان دربسته های250گرمی
تخمه آفتابگرداندرکیسه های10 کیلوگرمی
تخمه ژاپنی در بسته های250گرمی
تخمه ژاپنی درکیسه های 10 کیلوگرمی
تخمه کـدو در بسته های250گرمی
تخمه کـدو درکیسه های 10 کیلوگرمی
فندق در بسته های250گرمی
نخودچی درکیسه های 10 کیلوگرمی
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
12890
جــــــــمـــــــــع
برآورد هزینه های عملیاتی و غیر عملیاتی
هزینه ( میلیون ریال )
شــرح
ردیف
5/2
8/257
استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری ( 4 ساله )
هزینه فروش و اداری ( معادل 2% فروش سالانه)
1
2
3/260
جــمـــع
پیش بینی مالی طرح
میلیون ریال
شــرح
12890
درآمد ( فروش )
79/10810
کسر می شود : قیمت تمام شده
21/2079
سود ناویژه
8/257
کسر می شود : هزینه های اداری و فروش
41/1821
سود عملیاتی
5/2
کسر می شود : استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری
91/1818
سود ویژه قبل از کسر مالیات
محاسبه دوره برگشت سرمایه:
دوره بازگشت سرمایه = 92/0 سال ( تقریبا 11 ماه )
محاسبه نقطه سر به سر ( در 100% تولید )
( ارقام به میلیون ریال )
هزینه کــل
هزینه ثابت
هزینه متغیر
شــرح
درصد
مبلغ
درصد
مبلغ
8/9967
–
0
100
8/9967
مواداولیه
6/219
65
74/142
35
86/76
حقوق و دستمزد
48/25
20
1/5
80
38/20
سوخت و انرژی
71/22
20
54/4
80
17/18
تعمیر و نگهداری
4/60
100
4/60
–
0
استـهلاک
8/257
–
0
100
8/257
توزیع و فروش
5/2
100
5/2
–
0
استهلاک قبل ازبهره برداری
8/514
15
22/77
85
58/437
پیش بینی نشده
09/11071
–
5/292
–
59/10778
جمـــع
بر اساس محاسبات مبتنی بر اطلاعات جدول فوق نقطه سر به سر تولید معادل85/13%می باشد.
محاسبه کارمزد وام
1760 میلیون ریال
12 ماه
16%
6/281 میلیون ریال
1 – عقد مشارکت مدنی:
مبلغ قرارداد:
مدت قرارداد
کارمزد
کارمزد عقد مشارکت مدنی:
6/2041 میلیون ریال
36 ماه
16%
98/489 میلیون ریال
58/771میلیون ریال
19/257 میلیون ریال
67/586 میلیون ریال
2 – عقد فروش اقساطی:
مبلغ قرارداد
مدت قرارداد
کارمزد تسهیلات
کارمزد عقد فروش اقساطی
کل کارمزد تسهیلات
کارمزد سالانه
اصل تسهیلات سالانه
جدول بازپرداخت اصل و کارمزد تسهیلات :
ارقام به میلیون ریال
سال 4
سال 3
سال 2
سال 1
شرح
67/586
67/586
67/586
0
اصل بازپرداخت تسهیلات
19/257
19/257
19/257
0
کارمزد تسهیلات
86/843
86/843
86/843
0
جـــمــع