فهرست
مقدمه ………………………………………………………………………………………………………………………………..1
فصل اول : معرفی محصولات …………………………………………………………………………………………………2
فصل دوم : شناسایی و بررسی بازار …………………………………………………………………………………………2
فصل سوم : بررسی های فنی…………………………………………………………………………………………………..3
1-3 مقدمه
2-3 ظرفیت تولید
3-3 شرح فرآیند تولید
4-3 تعیین مواد اولیه مورد نیاز
5-3 تعیین ماشین آلات تولید
6-3 تعیین تجهیزات مورد نیاز برای آزمایشگاه
7-3 تعیین تجهیزات مورد نیاز برای واحد تولید
8-3 تعیین نیروی انسانی مورد نیاز
9-3 تعیین ساختمان ها و فضاهای مورد نیاز
فصل چهارم بررسی های مالی، اقتصادی …………………………………………………………………………………..8
1-4 مقدمه
2-4 سرمایه های ثابت
3-4 هزینه های عملیاتی
4-4 سرمایه در گردش
5-4 میزان کل سرمایه گذاری
6-4 بازگشت سرمایه
مقدمه
تاریخچه:
کارخانه تجهیز نیروی زنگان واقع در شهرک صنعتی شماره یک کیلو متر 5 جاده سارمساخلو ضلع شمال غربی زنجان در زمینی به وسعت بیش از سی هزار متر مربع واقع شده است. این منطقه از نظر جغرافیایی سرد ورخشک محسوب می شود. هیچ گونه منبع آب سطحی در نزدیکی کارخانه وجود نداشته و منابع آب زیر زمینی در عمق 30 تا 50 متری قراردارند.
جایگاه شرکت:
شرکت به عنوان زیر مجموعه ای از شرکت ترانسفو فعالیت می نماید.
محصولات شرکت :
شرکت محصولاتی چون روغن ترانس کلاس 1 و حلال تولید وبه صورت فله و یا بشکه به مشتریان تحویل می دهد.
تجهیزات شرکت :
* ریسورها
* راکتور ها
* پمپ ها
* واکیوم ها
* مخازن
* فیلتر ها
* قیف ها
* برج های تقطیر
* دیگ بخار
* بویلر ها
* لوازم آزمایشگاهی
فصل اول : معرفی محصولات
نیاز روز افزون صنعت به انواع روغن ها و حلالهای شیمیایی حاصل از ضایعات پالایشگاهها و پتروشیمی به همراه دانش فنی لازم برای این امر، باعث گردید تفکر ایجاد صنایع پایین دستی در بخش پالاش و فرآوری ضایعات پالایشگاهی و صنایع پتروشیمی و استفاده بهینه از این مواد شکل گیرد.
محصولات بدست آمده از این فراوری شامل :
1. انواع روغن های صنعتی حاصل از تصفیه ایزوریسایکل پالایشگاه تهران واصفهان
2. انواع حلال های صنعتی حاصل از تصفیه و فراوری ضایعات پالایشگاه های گازی و نفتی
3. انواع پرافین های سبک و سنگین جامد و پارافین مایع، وازلین صنعتی و بهداشتی
4. انواع کولنت های صنعتی، ضد یخ
5. تولید قیر های صنعتی و انواع گریس
ونهایتاًتوسعه صنایع بسته بندی شامل خط تولید، بشکه های پلاستیکی و فلزی چیلیک های 20و4 لیتری این محصولات در صنایع مختلف مانند روغن های مورد مصرف در صنایع، حلال های مورد استفاده در صنایع رنگسازی، تولید سموم، حشره کشها، افزودنی های مختلف اتومبیل، صنایع برق و هوایی، صنایع دریایی، صنایع ساختمانی و غیره کاربرد فراوان دارند.
فصل دوم : شناسایی و بررسی بازار
در حالیکه ایران یکی از بزرگترین تولید کنندگان روغن در منطقه می باشد لیکن مصرف و صادرات روز افزون این محصولات بازار ایران را هم چنان نیازمند تولید این محصول نموده است.
بازار بسیار بزرگی در اطراف این منطقه وجود دارد که کاملاً تولیدات این شرکت را پوشش خواهد داد و نیازی به دستیابی به بازارهای دورتر قطعاً وجود نخواهد داشت. لیکن جهت آشنایی بیشتر تنها بازار کشور هند را مورد ارزیابی قرار خواهیم داد.
کشور هند که یکی از نزدیکترین کشور ها به این منطقه است جمعیتی حدود یک میلیارد را دارا می باشد. و از نظر فزونی جمعیت قطعاً یکی از بازارهای هدف اکثر تولید کنندگان نیز می باشد.
صنایع این کشور در بخش های صنایع فلزی،شیمیایی و کشاورزی، پیشرفت بسیار چشم گیری داشته و علاوه بر مرتفع کردن نیاز داخل هند به بازار های جهانی نیز راه یافته اند.
در کشور هند در حدود 22 میلیون اتومبیل وجود دارد و مواد مصرفی در این اتومبیل ها شامل سوختو روغن های موتور، ارقام ذیل را تشکیل می دهند :
1. انواع سوخت 49.500.000.000 لیتر
2. روغن های موتور 1.100.000.000 لیتر
با توجه به اینکه کشور هند ذخایر بسیار محدود نفت را در اختیار دارد، اکثر مصارف خود را وارد نموده و اساساً بازار مناسبی برای محصولات نفتی می باشد.
اگر سهم قابل کسب بازار را برای انواع سوخت 5/0 در صد و برای روغن های صنعتی 3 در صد فرض نماییم، به ارقام:
1. 247.500 برای انواع سوخت
2. 33.000 برای انواع روغن
خواهیم رسید که با همین مفروضات قابل اطمینان نیز از تولیدات این شرکت بیشتر است. و در صورتی که بازار منطقه شامل کشور های خاور میانه، جنوب آسیا وحتی جنوب شرق آسیا در نظر گرفته شود ارقام بسیار بالاتر از ظرفیت تولید این شرکت خواهد بود و خوشبختانه اساساً بازار مصرف بسیار قابل دسترس می باشد.
فصل سوم : بررسی های فنی
1-3 مقدمه
در این بخش میزان ماشین آلات و تجهیزات مورد نیاز، آزمایشگاه، میزان مواد اولیه، نیروی انسانی لازم برای تولید، مشخصات انبارها و دیگر مسایل فنی به گونه ای که جوابگوی تولید باشد بیان خواهد شد.
2-3 ظرفیت تولید
با توجه به بررسی های بازار، سهم قابل کسب از بازار90.000 تن در سال محاسبه گردید که مطابق با مشخصات جدول 1-3 به تولید آن پرداخته خواهد شد.
12 ساعت
ساعت کاری روزانه
2شیفت
شیفت کاری
265 روز
تعداد روز کاری در سال
90.000 تن
30.000 تن
40.000 تن
20.000 تن
میزان تولید سالانه
فاز 1 : روغن سازی
فاز 2 : محصولات حاصل از تصفیه ضایعات نفت و پتروشیمی قیر
جدول 1-3
بدیهی است تولید سالانه90.000 تن در فاز 2 صورت می پذیرد که رقم ذکر شده در هر فاز پایان هر فاز قابل حصول می باشد و محصولات هر فاز برای مصرف قابل ارایه به مشتریان خواهد بود.
3-3 شرح فرآیند تولید
تولید و تصفیه نفت شامل عملیاتی میگردد که باید بر روی نفت خام انجام داد تا مواد قابل استفاده و غیر قابل استفاده آن از یکدیگر جدا گردد. این عملیات شامل روش های گوناگون تقطیر، روش های فیزیکی و شیمیایی تصفیه و تفکیک و روش های تغییر و تبدیل مواد در واحد های مربوطه می گردد. فرآیند تولید مواد نفتی معمولاً مشابه و شامل مراحلی به شرح زیر است :
1. ذخیره سازی مواد
2. تصفیه های فیزیکی
3. تهیه برش های خاص از مواد اولیه به وسیله تقطیر
4. فرآیند های شیمیایی روی مواد حد وسط
5. تصفیه های نهایی و ذخیره سازی
البته فرآیند ها به شکل کاملاً دقیق محاسبه گردیده و پس از طی مراحل آزمایشگاهی و ساخت پایلوت و اجرای آن در واحد پایلوت، داده برداری می گردد و اطلاعات در فرآیند صنعتی استفاده می شود. بنابراین جهت تولید محصولات فوق الذکر نیز از مراحل فوق استفاده می گردد و لیکن تقدم و تاخر آنها متفاوت و روش اجرای هر یک از مراحل نیز متفاوت خواهد بود.
4-3 تعیین مواد اولیه مورد نیاز
1-4-3 مواد اولیه مورد نیاز فاز 1
نحوه تامین
مصرف یکسال(تن)
استاندارد
شرح مواد اولیه
ردیف
داخلی
30.000
ASTM
ایزوریسایکل
1
جدول2-3
2-4-3 تعیین مواد اولیه مورد نیاز فاز 2
نحوه تامین
مصرف یکسال(تن)
استاندارد
شرح مواد اولیه
ردیف
داخلی
40.000
ASTM
معیانات گازی وانواع ضایعات
1
داخلی
20.000
ASTM
مالچ و برشهای سنگین نفتی
2
جدول3-3
5-3 تعیین ماشین آلات تولید
1-5-3 تعیین ماشین آلات تولیدی برای فاز 1
مشخصات فنی
تعداد
نام دستگاه
ردیف
ظرفیت340.000 لیتر
10 دستگاه
مخازن ایستگاه
1
ظرفیت 10 تنی
1 دستگاه
دیگ بخار
2
ظرفیت اسمی40.000 لیتر
2 دستگاه
برج تقطیر
3
10تنی
1 واحد
سیستم سرمایش آمونیاکی
4
30.000 لیتر در ساعت
2 دستگاه
فیلتر پرش
5
ظرفیت10.000 لیتر
6 دستگاه
راکتور واکشی
6
جدول4-3
2-5-3 تعیین ماشین آلات تولیدی برای فاز 2
مشخصات فنی
تعداد
نام دستگاه
ردیف
ظرفیت 3 میلیون و 750 هزار لیتر
عدد4
مخازن ایستگاه
1
ظرفیت اسمی40.000 لیتر
عدد3
برج تقطیر
2
–
عدد3
متعلقات برج تقطیر
3
جدول 5-3
6-3 تعیین تجهیزات مورد نیاز برای آزمایشگاه
1-6-3 تعیین تجهیزات آزمایشگاهی مورد نیاز فاز1
مشخصات فنی
تعداد
نام دستگاه
ردیف
ASTM D156
1
Colorimeter
1
ASTM D1160
1
Distillation
2
ASTM D97
1
Pour point
3
ASTM D445
2
Viscometer
4
ASTM D666
1
Automatic Titration
5
ASTM D92
2
Flash point
6
جدول6-3
2-6-3 تعیین تجهیزات آزمایشگاهی مورد نیاز فاز
مشخصات فنی
تعداد
نام دستگاه
ردیف
ASTM D-156
1
Penetration
1
ASTM D-2581
1
Softening Point
2
1
GC دستگاه
3
جدول 7-3
7-3 تعیین تجهیزات مورد نیاز برای واحد تولید
1-7-3 تعیین تجهیزات مورد نیاز برای واحد تولید در فاز1
توضیحات
تعداد/مقدار
نام تجهیزات
ردیف
لوله های 2و3و4و5
2.000 متر
لوله کشی
1
در انواع مختلف
20 عدد
پمپ الکترو موتور
2
انواع شیر آلات و ابزار دقیق با سایز2و3و4و5
–
شیر آلات وابزار دقیق
3
–
–
اتصالات و فیتینگ
4
جدول8-3
2-7-3 تعیین تجهیزات مورد نیاز برای واحد تولید در فاز2
توضیحات
تعداد/مقدار
نام تجهیزات
ردیف
لوله های 2و3و4و5
2.000 متر
لوله کشی
1
در انواع مختلف
24عدد
پمپ الکترو موتور
2
انواع شیر آلات و ابزار دقیق با سایز2و3
–
شیر آلات وابزار دقیق
3
–
–
اتصالات و فیتینگ
4
باحجم320متر مکعب
1عدد
Cooling Tower
5
جدول9-3
3-7-3 تعیین تجهیزات مشترک مورد نیاز برای هر 2 فاز
توضیحات
تعداد/مقدار
نام تجهیزات
ردیف
400آمپر
1
1
برق رسانی
-انعشاب
-شبکه برق رسانی
1
–
4خط
تلفن و متعلقات آن
2
–
–
سیستم اطفا حریق
3
–
–
سیستم حفاظتی
4
–
3 دستگاه
کامپیوتر
5
جدول 10-3
8-3 تعیین نیروی انسانی مورد نیاز
1-8-3 تعیین نیروی انسانی مورد نیاز مشترک برای هر 2 فاز
حداقل تخصص
تعداد
سمت سازمانی
ردیف
شیفت دو
شیفت یک
لیسانس
–
1
کارشناس صنایع
1
لیسانس
–
1
کارشناس حسابداری
2
فوق دیپلم
–
2
کاردان حسابداری
3
فوق دیپلم
–
1
منشی و تایپیست
4
–
5
جمع
جمع کل نیروی انسانی مشترکبرای هر 5 فاز 5نفر
جدول11-3
2-8-3 تعیین نیروی انسانی مورد نیاز برای فاز 1
حداقل تخصص
تعداد
سمت سازمانی
ردیف
شیفت دو
شیفت یک
لیسانس
–
1
کارشناس
1
فوق دیپلم
1
1
سرپرست
2
دیپلم
7
7
کارگر ماهر
3
سیکل
2
2
کارگر ساده
4
10
11
جمع
جمع کل نیروی انسانی فاز 1 21 نفر
جدول12-3
2-8-3 تعیین نیروی انسانی مورد نیاز برای فاز2 جدول13-3
حداقل تخصص
تعداد
سمت سازمانی
ردیف
شیفت دو
شیفت یک
لیسانس
1
1
کارشناس شیمی
1
لیسانس
–
1
کارشناس کامپیوتر
2
فوق دیپلم
1
1
تکنسین
3
دیپلم
5
5
کارگر ماهر
4
سیکل
2
2
کارگر خدماتی
5
9
10
جمع
جمع کل نیروی انسانی فاز 2 19نفر
9-3 تعیین ساختمان ها و فضاهای مورد نیاز
نوع سازه
حداقل فضای مورد نیاز(مترمربع)
نام بخش
ردیف
فونداسیون
2500
تولید فاز 1
1
فونداسیون
3000
تولید فاز2
2
فونداسیون
18000
محوطه انبارش
3
ساختمان
200
آزمایشگاه
4
سوله
600
انبار قطعات یدکی و عمومی
5
ساختمان
400
امور اداری و پرسنلی
6
سوله
300
کارگاه و محوطه استراحت کارگران
7
جدول14-3
فصل چهارم بررسی های مالی، اقتصادی
1-4 مقدمه
در این فصل سرمایه گذاری لازم جهت اجرای طرح برای اجرای طرح تولیدات نفتی مشتعمل بر سرمایه های ثابت و در گردش، نحوه مشارکت و چگونگی دریافت تسهیلات بانکی مورد بررسی قرار خواهد گرفت.
2-4 سرمایه های ثابت
1-2-4 برآورد زمین مورد نیاز
زمین این طرح به مساحت ——- مترمربع درمنطقه ——–واقع می باشد که جزییات آن در جدول1-4 آمده است.
قیمت کل ریال
قیمت واحدریال
واحد
مقدار
شرح
ردیف
3.300.000.000
55.000
متر مربع
60000
زمین
1
جدول1-4
2-2-4 برآورد هزینه های ساختمانی
ساختمان ها و بناها این طرح شامل چهار دسته زیر می گردند:
1. تولید
2. محوطه انبارش
3. انبار قطعات یدکی و عمومی
4. آزمایشگاه
5. امور اداری وپرسنلی
6. کارگاه ومکان استراحت کارگران
7. دیوار کشی ومحوطه سازی
بر اساس مساحتهای مشخص شده، هزینه های ساختمانی بنا به شرح زیر می آید:
قیمت کل
قیمت واحد
واحد
مساحت
شرح
ردیف
250.000.000
100.000
متر مربع
2500
فنداسیون تولید فاز 1
1
300.000.000
100.000
متر مربع
3000
فنداسیون تولید فاز2
2
360.000.000
20.000
متر مربع
18000
محوطه انبارش
3
140.000.000
700.000
متر مربع
200
آزمایشگاه
4
300.000.000
500.000
متر مربع
600
انبار قطعات یدکی و عمومی
5
280.000.000
700.000
متر مربع
400
اموراداریو پرسنلی
6
210.000.000
700.000
متر مربع
300
کارگاه و محوطه استراحت کارگران
7
240.000.000
40.000
متر مربع
6000
دیوار و حصار کشی
8
105.000.000
3.500
متر مربع
3000
فضای سبز
9
700.000.000
200.000
متر مربع
3500
خیابان کشی
10
2.885.000.000
جمع کل فاز 1و 2
جدول2-4
3-2-4 برآورد هزینه ماشین آلات و تجهیزات خط تولید وآزمایشگاه
1-3-2-4 برآورد هزینه ماشین آلات و تجهیزات خط تولید وآزمایشگاه برای فاز 1
هزینه کل
مصالح لازم
تعداد
نام ماشین آلات
ردیف
1.001.000.000
مقدار 130 تن ورق آهنی به قیمت 5.200ریال برای هرکیلوبا دستمزد ساخت به میزان2.500 ریال برای هر کیلو
10عدد
مخازن ایستاده به ظرفیت 340000 لیتر
1
400.000.000
1عدد
دیگ بخار 10 تنی
2
665.000.000
35تن آهن آتشخوار به قینت 11.000 ریال بازای هرکیلو و دستمزد ساخت معادل4.000 ریال به متعلقات هر دستگاه مبلغ 70.000.000
2دستگاه
برج تقطیر
3
400.000.000
سفارشی
2دستگاه
فیلتر پرس
4
400.000.000
10تنی و سفارشی
1واحد
سیستم سرمایش آمونیاکی
5
168.096.000
تعداد 24 ورق 8 میلی متری به وزن تقریبی 520 کیلو گرم و از قرار 5.200 ریال بازای هر کیلو و دستمزد2.500 ریال و متعلقات هر رآکتور1.200.000 ریال
6 عدد
رآکتور واکنشی با ظرفیت 10000 لیتر
6
3.034.096.000
جمع کل
جدول 3-4 ماشیت آلات برای فاز 1
قیمت کل
قیمت واحد
تعداد
نام دستگاه
ردیف
8.000
8.000
1
Colorimeter
1
16.000
16.000
1
Distillation
2
11.000
11.000
1
Pour point
3
30.000
15.000
2
Viscometer
4
12.000
12.000
1
Automatic Titration
5
12.000
6.000
2
Flash point
6
89.000
جمع کل
جدول 4-4 تجهیزات آزمایشگاه برای فاز 1
2-3-2-4 برآورد هزینه ماشین آلات و تجهیزاتخط تولید و آزمایشگاه برای فاز 2
هزینه کل(ریال)
مصالح لازم
تعداد
نام ماشین آلات
ردیف
4.620.000.000
مقدار 600 تن ورق آهنی به قیمت 5.200ریال برای هر کیلو با دستمزد ساخت به میزان 2.500 ریال جهت هر کیلو
4 عدد
مخازن ایستاده به ظرفیت های 3 میلیون و 750 هزار لیتر
1
112.500.000
تعداد75 عدد ورق 20 میلی متری به وزن تقریبی 1.100 کیلو گرم و از قرار1.100 ریال بازای هر کیلو و با دستمزد ساخت به میزان 4.000 ریال برای هر کیلو
3 عدد
برج تقطیر با ظرفیت اسمی 40.000 لیتر
2
425.000.000
،کندانسور ها ، ابزار دقیقReceiverمشتمل
مشعل و پمپ های وکیوم
3 عدد
متعلقات برج تقطیر
3
6.170.000.000
جمع کل
جدول5-4 ماشین آلات برای فاز 2
قیمت کل
قیمت واحد
تعداد
نام دستگاه
ردیف
12.000
12.000
1
Penetration
1
5.000
5.000
1
Softening Point
2
75.000
75.000
1
GC دستگاه
3
92.000
جمع کل
جدول 6-4 تجهیزات آزمایشگاه برای فاز 2
4-2-4 برآورد هزینه تجهیزات عمومی،تاسیسات و متفرقه
1-4-2-4 برآورد هزینه تجهیزات عمومی،تاسیسات و متفرقه برای فاز1 جدول 7-4
قیمت برآورد شده ریال
مشخصات
تعداد/مقدار
شرح
ردیف
207.000.000
تعداد 350 شاخه لوله 2و3و4و5 به قیمت تقریبی 500.000 ریال بازای هر شاخه و با دستمزد 16.000 ریال بازای هرمتر لوله
2.000متر
لوله کشی
1
100.000.000
در انواع مختلف
20 عدد
پمپ الکترو موتور
2
170.000.000
انواع شیر آلات و ابزار دقیق با سایزهای2و3
–
شیر آلات وابزاردقیق
3
85.000.000
–
–
اتصالات و فیتینگ
4
48.550.000
هزینه نصب و راه اندازی 10% ارقام بالا
48.550.000
جمع کل
قیمت برآورد شده ریال
مشخصات
تعداد/مقدار
شرح
ردیف
207.000.000
تعداد 350 شاخه لوله 2و3و4و5 به قیمت تقریبی 70 ریال بازای هر شاخه و با دستمزد 2 ریال بازای هر متر لوله
2.000متر
لوله کشی
1
120.000.000
در انواع مختلف
24 عدد
پمپ الکترو موتور
2
200.000.000
انواع شیر آلات و ابزار دقیق با سایزهای2و3
–
شیر آلات وابزاردقیق
3
100.000.000
–
–
اتصالات و فیتینگ
4
51.200.000
هزینه نصب و راه اندازی 10% ارقام بالا
2-4-2-4 برآورد هزینه تجهیزات عمومی، تاسیسات و متفرقه برای فاز 2
8-4
3-4-2-4 بر آورد هزینه تجهیزات عمومی، تاسیسات و متفرقه مشترک برای هر دو فاز
قیمت برآورد شده ریال
مشخصات
تعداد/مقدار
شرح
ردیف
250.000.000
200 کیلو وات
–
–
1
1
برق رسانی
انشعاب برق
شبکه برق رسانی
1
30.000.000
4 خط با شبکه و سوییچ
24 عدد
تلفن و متعلقات
2
100.000.000
–
–
سیستم اطفا حریق
3
40.000.000
–
–
سیستم حفاظتی
4
40.000.000
–
6 عدد
کامپیوتر
5
46.000.000
هزینه نصب و راه اندازی 10% ارقام بالا
460.000.000
جمع کل
جدول 9-4
5-2-4 برآورد هزینه وسایل نقلیه داخلی و خارجی برای هر 2 فاز
قیمت کل
قیمت واحد
مشخصات فنی
تعداد
شرح
ردیف
300.000.000
150.000.000
3.2 تن
2
لیفتراک دیزلی
1
140.000.000
70.000.000
–
2
وانت
2
440.000.000
جمع کل
جدول 10-4
6-2-4 هزینه های قبل از بهره برداری
این گروه از هزینه های سرمایه گذاری نیز مانند هزینه های دانش فنی به عنوان دارایی غیر جاری تلقی می گردد و برای مطالعه طرح، ایجاد سازماندهی تشکیلاتی و حقوق کارکنان کارخانه مصرف می شود. 11-4
هزینه(ریال)
عنوان
ردیف
20.000.000
هزینه اخذ مجوز های لازم از ادارات
1
250.000.000
خدمات مهندسی، ساختمان و نقشه
2
300.000.000
خدمات مشاوره فنی و اخذ لیسانس تنولوژی
3
20.000.000
هزینه پرسنل هنگام آماده سازی
4
10.000.000
هزینه محضر و عقد قرارداد با بانکها
5
30.000.000
هزینه های پیش بینی نشده(5% بالا)
6
630.000.000
جمع کل
7-2-4 سرمایه ثابت طرح
سرمایه ثابت طرح شامل کلیه اقلامی است که در زمان اجرای طرح جهت تهیه امکانات و تسهیلات جهت دستیابی به ظرفیت تولیدی مورد نظر خریداری و تهیه می شود . بهای پرداختی بابت این اقلام در زمان طرح هزینه سود و در زمان تولید و طی عمر مفید طرح به عنوان دارایی ثابت تلقی می گردد.
1-7-2-4 سرمایه ثابت طرح برای فاز1و2
مرجع(شماره جدول)
هزینه(ریال)
شرح
ردیف
1-4
3.300.000.000
زمین
1
2-4
2.885.000.000
ساختمان
2
3-4و5-4
9.204.096.000
ماشین آلات
3
4-4و6-4
181.000
تجهیزات آزمایشگاهی
4
7-4و8-4و9-4
1.457.500.000
تجهیزات عمومی و تاسیسات
5
10-4
440.000.000
وسایل نقلیه
6
11-4
630.000.000
هزینه های قبل از بهره برداری
7
19.455.096.000
جمع کل سرمایه ثابت طرح برای فاز 1و2
جدول 12-4
3-4 هزینه های عملیاتی
بر اساس مواد اولیه مورد نیاز تولید و همچنین مطالعات مهندسی و با توجه به قیمت های بازار می توان هزینه تولد را برآورد نمود. در جدول نهایی، هزینه های تولید به 2 صورت هزینه های ثابت ومتغییر تولید تقسیم می گردد هزینه های عملیاتی شامل هزینه های مستقیمی که طرف تولید و یا خدمات می شود و این هزینه های عبارتند از :
1. هزینه مواد اولیه
2. هزینه حقوق و دست مزد
3. هزینه استهلاک
4. هزینه سوخت و انرژی وآب مصرفی
5. هزینه بیمه
6. هزینه تعمیرات و نگهداری
7. هزینه توزیع و فروش
8. هزینه ملزومات و کارکنان
9. هزینه مالی و بهره وام
10. هزینه های پیش بینی نشده
1-3-4 برآوردهزینه مواد جهت تولید
1-1-3-4 بر آورد هزینه مواد اولیه جهت تولید برای فاز 1
قیمت کل (ریال)
قیمت واحد(ریال)
درصد
مصرف یک سال(تن)
شرح مواد اولیه
ردیف
44.100.000.000
1.470.000
100
30.000
وایزوریسایکل
1
44.100.000.000
جمع کل
جدول 13-4
2-1-3-4 برآورد هزینه مواد اولیه جهت تولید برای فاز2
قیمت کل (ریال)
قیمت واحد(ریال)
درصد
مصرف یک سال(تن)
شرح مواد اولیه
ردیف
50.000.000.000
1.250.000
66/66
40.000
میعانات گازی
1
7.000.000.000
33/33
20.000
مالچ و برش های سنگین
2
57.000.000.000
جمع کل
جدول 14-4
2-3-4 برآورد هزینه های نیروی انسانی
1-2-3-4 برآورد هزینه های نیروی انسانی
هزینه سالانه(ریال)
متوسط حقوق و سایر هزینه های ماهیانه هر نفر (ریال)
تعداد
شرح
ردیف
36.000.000
3.000.000
1
کارشناس
1
60.000.000
2.500.000
2
سرپرست
2
336.000.000
2.000.000
14
کارگر ماهر
3
76.800.000
1.600.000
4
کارگر ساده
4
جمع
بیمه
2%سایر
508.800.000
جمع کل
جدول 15-4
1-2-3-4 برآورد هزینه های نیروی انسانی برای فاز 2
هزینه سالانه(ریال)
متوسط حقوق و سایر هزینه های ماهیانه (ریال)
تعداد
شرح
ردیف
108.000.000
3.000.000
3
کارشناس
1
60.000.000
2.500.000
2
سرپرست
2
240.000.000
2.000.000
10
کارگر ماهر
3
76.800.000
1.600.000
4
کارگر ساده
4
جمع
بیمه
2%سایر
484.800.000
جمع کل
جدول 16-4
1-2-3-4 برآوردهزینه های نیروی انسانی مشترک برای هر 2 فاز
هزینه سالانه(ریال)
متوسط حقوق و سایر هزینه های ماهیانه (ریال)
تعداد
شرح
ردیف
54.000.000
4.500.000
1
مدیر
1
24.000.000
2.000.000
3
کارمند
2
جمع
بیمه
2%سایر
78.000.000
جمع کل
جدول 17-4
3-3-4 برآورد هزینه استهلاک سالیانه
1-3-3-4 برآورد هزینه استهلاک سالیانه برای فاز 1
مرجع
هزینه سالانه (ریال)
نرخ استهلاک
عمر مفید
ارزش دارایی(ریال)
شرح
ردیف
2-4
115.400.000
8
20
2.885.000.000
ساختمانها
1
4-4و9-4
310.974.600
10
10
3.109.746.000
ماشین آلات وتجهیزات تولیدی و آزمایشگاهی
2
7-4و9-4
94.500.000
10
10
945.000.000
تجهیزات عمومی ، تاسیسات و متفرقه
3
10-4
88.000.000
20
5
440.000.000
وسایل نقلیه
4
608.874.600
جمع کل
جدول 18-4
1-3-3-4 برآورد هزینه استهلاک سالیانه برای فاز 2
مرجع
هزینه سالانه (ریال)
نرخ استهلاک
عمر مفید
ارزش دارایی(ریال)
شرح
ردیف
2-4
–
8
20
–
ساختمانها
1
5-4و6-4
695.200.000
10
10
6.952.000.000
ماشین آلات وتجهیزات تولیدی و آزمایشگاهی
2
8-4و9-4
51.200.000
10
10
512.000.000
تجهیزات عمومی ، تاسیسات و متفرقه
3
10-4
–
20
5
–
وسایل نقلیه
4
1.207.200.000
جمع کل
جدول 19-4
4-3-4 برآورد هزینه سوخت و انرژی و آب مصرفی
1-4-3-4 برآورد هزینه سوخت و انرژی و آب مصرفی برای فاز 1
هزینه کل سالیانه(ریال)
هزینه کل ماهیانه (ریال)
نوع انرژی مصرفی
ردیف
72.000.000
–
برق مصرفی
1
12.000.000
–
آب مصرفی
2
50.000.000
–
گاز
3
134.000.000
جمع کل
جدول 20-4
2-4-3-4 برآورد هزینه سوخت و انرژی و آب مصرفی برای فاز 2
هزینه کل سالیانه(ریال)
هزینه کل ماهیانه (ریال)
نوع انرژی مصرفی
ردیف
66.000.000
5.500.000
برق مصرفی
1
12.000.000
1.000.000
آب مصرفی
2
60.000.000
5.000.000
گاز
3
138.000.000
جمع کل
جدول21-4
5-3-4 هزینه سالانه بیمه
این مقدار دو در هزار اقلام جداول12-4 معادل24.700.192 ریال برای فاز 1و 2 می باشد.
6-2-4 هزینه تبلیغات و فروش
معمولاً 3% هزینه مربوط به مواد اولیه، نیروی انسانی و هزینه سوخت و انرژی و آب مصرفی معادل 33.564.000 ریال برای فاز1و2 است.
7-3-4 هزینه عملیاتی کل
1-7-3-4 هزینه عملیاتی کل برای فاز 1
مرجع( شماره جدول)
هزینه متغییر (ریال)
هزینه ثابت(ریال)
درصد ثابت
شرح
ردیف
13-4
44.000.000.000
–
0
مواد اولیه
1
15-4
101.760.000
402.020.000
80
حقوق ودست مزد
2
18-4
48.709.968
12.177.492
20
استهلاک
3
20-4
–
134.000.000
100
سوخت و انرژی
4
–
–
24.700.192
100
بیمه
5
–
28.529.400
5.044.600
15
تبلیغات
6
44.278.999.368
582.952.284
جمع هزینه های عملیاتی
44.861.195.625
جمع کل
جدول22-4
2-7-3-4 هزینه عملیاتی کل برای فاز 2
مرجع( شماره جدول)
هزینه متغییر (ریال)
هزینه ثابت(ریال)
درصد ثابت
شرح
ردیف
57.000.000.000
–
0
مواد اولیه
1
96.960.000
387.840.000
80
حقوق ودست مزد
2
965.760.000
241.440.000
20
استهلاک
3
–
138.000.000
100
سوخت و انرژی
4
–
–
24.700.192
100
بیمه
5
–
28.529.400
5.034.600
15
تبلیغات
6
58.091.249.400
791.014.792
جمع هزینه های عملیاتی
58.882.264.192
جمع کل
جدول23-4
4-4 سرمایه در گردش
سرمایه در گردش در واقع سرمایه جاری مورد نیاز برای خدمات، تولید و غیره می باشد. در فعالیتهای تولیدی موجود ماشین آلات وانجام تولید به تنهایی برای ارایه محصولات کفایت نمی کند و باید علاوه بر آن قطعات یدکی و مواد مختلف خریداری و در انبار موجود باشد.
به علاوه در فرا گردهای مالی همیشه پول در حال مبادله و در جریان است و طرفهای بدهکار و بستانکار وجود دارند که این مجموعه نماینگر تیاز به سرمایه جاری است. در واقع سرمایه در گردش شامل کلیه داراییهای جاری مانند وجوه نقد، صندوق و بانکها، پیش پرداخت به فروشندگان مواد، وکالا، سوخت و…. می باشد.
1-4-4 سرمایه در گردش فاز 1
مرجع(شماره جدول)
هزینه(ریال)
زمان(ماه)
جز سرمایه در گردش
ردیف
13-4
11.025.000.000
3
هزینه مواد اولیه
1
15-4
84.800.000
2
هزینه حقوق و دستمزد
2
20-4
11.166.000
1
هزینه سوخت و انرژی
3
برابر 15 روز هزینه سوخت وانرژی و حقوق و دستمزد
47.983.000
5/0
وجوه نقد(تنخواه گردان)
4
11.168.949.000
جمع کل سرمایه در گردش
جدول 24-4
2-4-4 سرمایه در گردش فاز 2
مرجع(شماره جدول)
هزینه(ریال)
زمان(ماه)
جز سرمایه در گردش
ردیف
14-4
14.250.000.000
3
هزینه مواد اولیه
1
16-4
80.800.000
2
هزینه حقوق و دستمزد
2
21-4
11.500.000
1
هزینه سوخت و انرژی
3
برابر 15 روز هزینه سوخت وانرژی و حقوق و دستمزد
46.150.000
5/0
وجوه نقد(تنخواه گردان)
4
14.388.450.000
جمع کل سرمایه در گردش
جدول 25-4
5-4 میزان کل سرمایه گذاری
1-5-4 میزان سرمایه گذاری برای فاز 1
میزان سرمایه (ریال)
شرح
ردیف
10.477.246.000
سرمایه ثابت
1
11.168.949.000
سرمایه در گردش
2
21.546.195.000
جمع کل سرمایه گذاری(ریال)
جدول 26-4
2-5-4 میزان سرمایه گذاری برای فاز 2
میزان سرمایه (ریال)
شرح
ردیف
9.077.850.000
سرمایه ثابت
1
14.388.450.000
سرمایه در گردش
2
23.466.400.000
جمع کل سرمایه گذاری(ریال)
جدول27-4
6-4 بازگشت سرمایه
1-6-4 بازگشت سرمایه برای فاز 1
بازگشت سرمایه با توجه به قیمت فروش واحد تعیین می گردد که به صورت زیر خواهد بود:
قیمت فروش برای هر تن =2.500.000 ریال
میزان فروش سالانه = 30.000 تن
در آمد سالانه فروش محصول = 75.000.000.000 ریال
کسر می گردد هزینه های عملیاتی 44.821.195.625 ریال
سود ویژه = 30.138.804.348 ریال
کسر میگردد مالیات سالانه =1.506.940.217 ریال
سود ویزه پس ازکسر مالیات = 28.631.864.131
نرخ بازگشت سرمایه 1.3%
2-6-4 بازگشت سرمایه برای فاز 2
قیمت فروش برای هر تن از محصول =2.300.000 ریال
قیمت فروش برای هر تن از برش قیر =900.000 ریال
میزان فروش سالانه برش = 4.000 تن
میزان فروش سالانه برش قیر = 20.000 تن
در آمد سالانه فروش محصول =110.000.000.000ریال
کسر می گردد هزینه های عملیاتی = 58.888.264.192 ریال
سود ویژه = 51.111.735.808 ریال
مالیات سالانه = 2.555.586.790 ریال
سود ویژه پس از کسر مالیات = 48.556.149.017 ریال
24