4-1- نمودار سازمانی شرکت فرش باستان یزد
1- زمین
طرح مورد نظر در ششدانگ قطعه زمینی به مساحت 50000 متر مربع واقع در بخش 8 ثبتی یزد که طی یک فقره سند مالکیت بشماره ملکی 276 فرعی از 14259 که از قرار هر متر مربع 140 هزار ریال برآورد شده است
2- ساختمانها و محوطه سازی
1-2- زمین کارخانه از چهار طرف توسط دویار آجری بارتفاع حدود 3 متر محصور شده و کلیه هزینه مربوطه شامل حدود 2500 متر مربع دیوارکشی از قرار هر متر مربع 40000 ریال و تسطیح زمین از قرار هر متر مربع 5000 ریال و 2000 متر مربع خیابان کشی و جدول بندی و فضای سبز از قرار هر متر مربع 000/30 ریال جمهاً بمبلغ 426 میلیون ریال کلاً انجام شده است
شرح
مساحت زیربنا
هزار ریال/ متر مربع
ا نجام شده
مورد نیاز
حمع (میلیون ریال)
سالن های تولید موجود
7500
-/300
2250
–
2250
سالن جدید بافندگی در حال ساخت
3960
-/500
1200
780
1980
انبارها
5100
0/300
1530
–
1530
تعمیرگاه و تاسیسات
2500
-/400
1000
–
1000
تاسیسات تهویه جدید در حال ساخت
700
-/500
150
200
350
ساختمان اداری
580
-/400
232
–
232
ساختمانهای رفاهی
420
-/300
126
–
126
نگهبانی
90
-/400
36
–
36
پیش بینی نشده (5% مورد نیاز)
–
–
–
23
23
جمع
21250
6554
1173
7727
لازم بتوضیح است که از مجموع 250/21 متر مربع ساختمان بشرح فوق 190/16 متر مربع موجود و 5060 متر مربع در سال ساخت می باشد. ساختمانهای در حال ساخت از نوع سوله بارتفاع حدود 7 متر و دیوار آجرنما بندکشی شده و کف موزائیک و کانال کشی زمینی با دیواره سرامیکی می باشد
3- ماشین آلات
1-3- ماشین آلات موجود
صورت ریز ماشین آلات موجود طرح با ذکر جزئیات مشخصات آنها بضمیمه گزارش می باشد که خلاصه آنها بشرح زیر تفکیک می گردد: (مبالغ / میلیون ریال)
شرح
سال ساخت
تعداد
فی واحد
انجام شده
موردنیاز تا تکمیل
جمع
ماشین بوبین پیچی 48 کله
1997-90
4
25
100
–
100
ماشین کیس پیچی
1997
1
50
50
–
50
ماشین چله پیچی بخشی
1977
1
100
100
–
100
ماشین چله پیچی مستقیم
1990
1
800
800
–
800
ماشین بافندگی 350 شانه
1977
4
150
600
–
600
ماشین بافندگی 500 شانه
1990
9
800
7200
–
7200
ماشین پانچ و دوخت
1975
1
100
100
–
100
ماشین پشت پاک کن
1977-90
2
125
250
–
250
ماشین آهارزنی
1
500
500
–
500
ماشین تراش
1998
1
3000
3000
–
3000
ماشین دوخت زیگزاگ و کناره
1980
8
180
–
180
جمع
12880
هزینه های نوسازی و بازسازی داخلی ماشین آلات مذکور (6 درصد)
773
جمع کل ماشین آلات موجود (ریالی)
13653
2-3- ماشین آلات طرح نوسازی
با توجه به ورود ماشین آلات نوسازی به گمرک و بموجب نامه شماره
7/9326 مورخ 19/8/1381 اداره حقوقی بانک سپه مشخصات ماشین آلات بشرح زیر می باشد.
نوع ماشین: ماشین بافندگی مدل CRT82 ساخت کارخانه وندویل بلژیک تمام اتوماتیک 2 راپیری
تعداد: 4 دستگاه از قرار هر دستگاه 947/704 یورو
مبلغ کل گشایش اعتیار: 819788/2 یورو
مبلغ پیش پرداخت: 979/281 یورو معادل -/792/2 میلیون ریال (10 درصد)
مبلغ تسهیالت: 809/537/2 یورو (90 درصد)
سود مورد انتظار: 503/285 یورو (شامل 380/25 یورو سود قبل از تقسیط و 123/260 یورو سود دوران تقسیط)
مبلغ ثرارداد: 312/823/2 یورو (معادل 362/29 میلیون ریال بنرخ روز هر یورو 10400 ریال)
مدت ساخت واحد: یکسال
مدت تنفس: شش ماه
دوران فروش افساطی: 4 سال
با عنایت به اطلاعات مذکور هزینه های سرمایه گذاری ماشین آلات جدید بشرح زیر می باشد:
سهم شرکت
سهم بانک
جمع (میلیون ریال)
هزینه ریالی ماشین آلات:
2792
26393
185/29
هزینه های ترخیص، حمل داخلی، بیمه و … (6 درصد)
1760
—
760/1
ـــــــــــــــــــــــــــــ
ـــــــــــــــــــــــــــــ
ـــــــــــــــــــــــــــــ
جمع هزینه ماشین آلات
4552
26393
945/30
سود دورات نقسیط
—
705/2
705/2
ـــــــــــــــــــــــــــــ
ـــــــــــــــــــــــــــــ
ـــــــــــــــــــــــــــــ
معادل ریالی ماشین آلات در 1/1/83
4552
098/29
650/33
سود قبل از بهره برداری
—
264
264
ـــــــــــــــــــــــــــــ
ـــــــــــــــــــــــــــــ
ـــــــــــــــــــــــــــــ
کل هزینه ماشین آلات
4552
362/29
914/33
ـــــــــــــــــــــــــــــ
ـــــــــــــــــــــــــــــ
ـــــــــــــــــــــــــــــ
توضیح اینکه از مبلغ 33650 میلیون ریال بشرح مذکور مبلغ 33142 میلیون ریال انجام شده و 508 میلیون ریال بابت هزینه های حمل داخلی 2 دستگاه و بیمه و هزینه های نصب و راه اندازی باقیمانده است. ضمناً مبلغ 264 میلیون ریال بحساب هزینه های مالی قبل از بهره برداری منتقل می شود.
4- تاسیسات
هزینه های تاسیسات کارخانه بشرح جدول زیر می باشد:
شرح
انجام شده تا
مورد نیاز
جمع
آب و فاضلاب
180
300
480
برق
350
500
850
تاسیسات حرارتی و سرمایش
7
13
20
تهویه
1000
1000
2000
هوای فشرده
20
200
220
آتش نشانی
300
200
500
ـــــــــــــــــــــــــــــ
ـــــــــــــــــــــــــــــ
ـــــــــــــــــــــــــــــ
جمع
2457
2513
4970
ـــــــــــــــــــــــــــــ
ـــــــــــــــــــــــــــــ
ـــــــــــــــــــــــــــــ
توضیحات:
1-4-آب: هزینه های مورد نیاز جهت آب شامل یک حلقه چاه جدید، دستگاه تصفیه آب و فاضلاب انسانی و لوله کشی های مربوط جمعاً بمبلغ 300 میلیون ریال می باشد.
2-4-برق: با توجه به نیاز خرید انشعاب 315 کیلووات برق جدید و تجهیزات مربوطه و کابل کشی و تابلوها جمعً مبلغ 155 میلیون ریال مورد نیاز می باشد.
3-4-تاسیسات حرارتی و سرمایش: مبلغ 13 میلیون ریال بابن خرید گولر، شوفاژ و تجهیزات و لوله کشی ها مورد نیاز می باشد.
4-4-تهویه: بابت تجهیزات تهویه سالن جدید مشتملب بر فیلترها، نازلها، دریچه ها، فن و پروانه های رفت و برگشت، کانال کشی های هوایی و زمینی و سایر تجهیزات مورد نیاز جمعاً 1000 میلیون ریال مورد نیاز می باشد.
5-4-هوای فشرده: یکدستگاه کمپرسور 8 متر مکعب با مبکروفیلتر و تجهیزات مربوطه و منابع ذخیره جمعاً مبلغ 200 میلیون ریال مورد نیاز می باشد.
6-4-آتش نشانی: تجهیزات آتش نشانی مشتمل بر کپسولها و جعبه های آتش نشانی و لوله کشی های مربوطه جمعاً 200 میلیون ریال مورد نیاز می باشد.
7-4-بخار: یکدستگاه دیگ بخار 5 تنی با تجهیزات مربوطه جمعاً مبلغ 300 میلیون ریال مورد نیاز می باشد.
5- وسایط نقلیه
شرح
تعداد
انجام شده (موجود)
مورد نیاز تا تکمیل
جمع
وانت
2
100
–
100
سواری
3
80
80 (1)
160
مینی بوس
3
200
250 (1)
450
خاور
1
120
–
120
لیفتراک و وسایل حمل داخلی
5
370
–
370
ــــــــــــــــــــ
ــــــــــــــــــــ
ــــــــــــــــــــ
870
330
1200
ــــــــــــــــــــ
ــــــــــــــــــــ
ــــــــــــــــــــ
6- اثاثیه و لوازم اداری
کلیه اثاثیه و لوازم اداری مشتمل بر میز و صندلی و مبلمان، تلفن و تجهیزات مخابراتی، کامپیوتر، فتوکپی، چاپگر، نمابر، وسایل اداری و آشپزخانه جمعاً بمبلغ 157 میلیون ریال انجام دشه است و مبلغ مورد نیاز 43 میلیون ریال جمعاً 200 میلیون ریال می باشد.
7- ابزار آلات و لوازم کارگاها
کلیه ابزارآلات و لوازم کارگاهی موجود بمبلغ 160 میلیون ریال انجام شده و مبلغ 40 میلیون ریال بابت خرید وسایل و لوازم مورد نیاز جمعاً بمبلغ 200 میلیون ریال می باشد.
8- هزینه های قبل از بهره برداری
هزینه های قبل از بهره برداری بشرح زیر تفکیک می گردد:
شرح
انجام شده تا 30/9/82
مورد نیاز
جمع
هزینه های مشاوره و کارشناسی و نظارت
120
50
170
هزینه های ثبت وام بانکی
120
40
160
هزینه های مالی قبل از بهره برداری (وام ارزی)
264
–
264
هزینه های آموزش
–
76
76
هزینه های تولید بهره برداری آزمایشی
–
200
200
هزینه های مسافرت خارجی
50
50
100
پیش بینی نشده و متفرقه (10 درصد)
554
42
42
ــــــــــــــــــــ
ــــــــــــــــــــ
ــــــــــــــــــــ
جمع
554
458
1012
ــــــــــــــــــــ
ــــــــــــــــــــ
ــــــــــــــــــــ
2- طرح بازسازی و نوسازی
1-2- هدف
هدف از اجرای طرح عمدتاً نوسازی ماشین آلات از طریق جایگزینی مدرنترین ماشین آلات روز دنیا از معتبرترین کمپانی سازنده (وندویل بلژیک) بجای ماشین آلات قدیمی 350 شانه که بیش از دو دهه (سال سلخت 1977) عمر داشته و از نظر ظرفیت تولید، کیفیت، مصرف مواد اولیه و مقبولیت مصرف کنندگان در سطح نازل قرار داشته و بهیچوجه توجیه اقتصادی ندارد. در صورت تداوم تولید با ماشین آلات قدیمی شرکت مواجه با کاهش شدید سودآوری و نتیجتاً ناچار به کاهش تولید و بیکار نمودن بیش از نیمی از کارکنان میگردد، لذا با استفاده از طرح نوسازی واحدهای قدیمی نساجی در زمره اولین کارخانجاتی می باشد که با اخذ مجوز از وزارت صنایع اقدام به گشایش اعتبار 4 دستگاه ماشین آلات جدید نموده و همزمان احداث سالن جدید بافندگی و تاسیسات مربوطه را آغاز نموده که تعاد 2 دستگاه از گمرک ترخیص و 2 دستگاه دیگر نیز قریباً ترخیص میگردد. با توجه به آماده شدن مراحل نصب و راه اندازی که بدلیل وجود نیروهای متخصص و باتجربه در کارخانه بسرعت انجام خواهد شد، شورای بازسازی و نوسازی صنایع نساجی وزارت صنایع و معادن در جلسه مورخ 30/7/82 مبلغ 2/2 میلیارد ریال اعتبار از محل وجوه اداره شده به شرکت اختصاص داده است و هدف از تهیه این گزارش بررسی توجیه پذیری اقتصادی، فنی و مالی تامین مبلغ مذکور بعنوان سرمایه در گردش می باشد.
2-2- تولیدات
تولیدات شر کت شامل انواع فرش ماشینی شانه 500، 5 و 6 رنگ و شانه 350، 5 رنگ لظرفیت سالنه حدود 000/1000 متر مربع در 265 روز کاری در سال می باشد.
3-2- مواد اولیه
مواد اولیه اصلی مورد نیاز طرح شامل نخ الکریلیک نمره 5/10 دولا، نخ پلی استر پنبه نمره 20 شش لا، نخ کنف نمره 13 یک لا، نخ ریشه پنبه نمره 10 دوازده لا، نخ زیگزاک و چسب آهار فرش می باشند. میزان ضایعات با توجه به تنوع سه گانه نوع ماشین عمدتاً مربوط به ماشینهای 350 شانه قدیمی و 500 شانه 5 رنگ می باشد و ماشینهای جدید بدلیل وجود سیستم تنظیم ارتفاع نخ تاب و نداشتن نخ اضافی پشت فرش تقریباً ضایعاتی نداشته که جزئیات مربوطه توضیح داده می شود.
4-2- ظرفیت تولیدی
ظرفیت تولیدی ماشین آلات موجود و همچنین ظرفیت تولید فعلی (با توجه به خوابیدن 8 دستگاه ماشینهای 350 شانه) و ظرفیت تولید پس از انجام طرح نوسازی بشرح جدول زیر می باشد:
ردیف
نوع ماشین
سال ساخت
وضعیت کارکرد
تعداد
تعداد شیفت
راندمان
ظرفیت (متر مربع)
ظرفیت فعلی
ظرفیت پس از نوسازی
1
350 شانه موجود
1977
خوابیده
8
2
60
286000
—–
—–
2
350 شانه موجود
1977
در حال کار
4
2
70
166000
160000
160000
3
500 شانه 5 رنگ
1990
در حال کار
9
2
80
463000
460000
460000
4
500 شانه 6 رنگ
2002
جدید
3
3
80
—–
ـــــ
000/400
ـــــــــــــ
ـــــــــــــ
ـــــــــــــ
جمع
915000
000/620
000/1020
ـــــــــــــ
ـــــــــــــ
ـــــــــــــ
1-4-2- توضیحات در مورد نحوه محاسبه ظرفیت
نحوه محاسبه به روش زیر محاسبه شده است:
متر مربع روزکاری در سالتعداد شیفتساعات کار در شیفتدقیقهتعداد پیک در دقیقهتعداد ماشین
ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ
100تراکم بافت
متر مربع: ردیف 1
متر مربع: ردیف 2
متر مربع: ردیف 3
متر مربع: ردیف 4
5-2- روش تولید
در شکل زیر رو شتولید فرش ماشینی نشان داده می شود:
6-2- هزینه های سرمایه گذاری طرح
کل هزینه سرمایه گذاری طرح شامل مبلغ میلیون ریال سرمایه در گردش برای پایان سال مالی 138 بمبلغ میلیون ریال برآورد گردیده و بشرح جدول زیر می باشد.
شرح
انجام شده تا 30/9/1382
مورد نیاز تا تکمیل
جمع
درصد
زمین
7500
—–
7500
6/10
ساختمانها و محوطه سازی
6980
1173
8153
5/11
ماشین آلات و تجهیزات در جریان
46022
1281
47303
5.66
تاسیسات
2457
2513
4970
-/7
وسایط نقلیه
870
330
1200
7/1
اثاثیه و لوازم اداری
157
43
200
3/0
لوازم کارگاهی
160
40
200
3/0
لوازم پیش بینی نشده و متفرقه (10 درصد)
—–
538
538
7/0
جمع سرمایه گذتری ثابت
146/64
5918
064/70
6/98
هزینه های قبل از بهره برداری
554
458
1012
4/1
جمع سرمایه گذاری ثابت قبل از بهره برداری
64700
6376
71076
0/100
سرمایه در گردش
جمع کل سرمایه گذاری
تولید
پیش بینی تولیدات شرکت پس از شروع بهره برداری تجاری از ماشین آلات نوسازی و همچنین ماشین آلات قبلی که در شرایط مناسب تولید می باشند تا رسیدن بظرفیت مطلوب زیر می باشد:
سال مالی منتهی به پایان اسفند
نوع تولید (متر مربع)
1383
1384
1385
1386
1387
1388
فرش ماشینی 500 شانه 6 رنگ – جدید
350000
400000
400000
400000
400000
400000
فرش ماشینی 500 شانه 5 رنگ
460000
460000
460000
460000
460000
460000
فرش ماشینی 350 شانه 5 رنگ
160000
160000
160000
160000
160000
160000
ــــــــــ
ــــــــــ
ــــــــــ
ــــــــــ
ــــــــــ
ــــــــــ
جمع
970000
1020000
1020000
1020000
1020000
1020000
% راندمان ردیف 1
70
80
80
80
80
80
% راندمان ردیف 2
80
80
80
80
80
80
% راندمان ردیف 3
70
70
70
70
70
70
زمان اجرای طرح توسعه
با توجه به گشایش اعتبار ماشین آلات در پایان سال 1381 و رسیدن ماشین آلات به گمرک در آبانماه 1382 و ترخیص و حمل آنها به کارخانه و برنامه ریزی ورود کارشناسان نصب پس از تعطیلات ژانویه و همچنین پیشرفت کار حدود 90 درصد عملیات ساختمان جدید تولید و حدود 60 درصد عملیات ساختمانی تاسیسات تهیوه جدید شروع به بهره برداری از ماشین آلات ردیف اول از آغاز سال 1382 می باشد و ماشین آلات قبلی نیز کماکان در همان سالن قدیم در حال تولید می باشند.
هزینه های تولید:
هزینه های تولید برای حداکثر ظرفیت تولیدی (000/020/1 متر مربع در سال معادل 80 درصد ظرفیت عملی) بشرح زیر محاسبه شده است:
1- مواد اولیه و بسته بندی
الف – مقدار مصرف:
صورت ریز مقادیر مصرف اقلام مختلف مواد اولیه در هر یک از انواع فرش بشرح زیر تفکیک می گردد:
نوع فرش
نوع مواد (گرم))
1383
1384
1385
1386
نخ اکریلیک (خاب)
2350
2650
1800
6800
نخ چله پلی استر پنبه 6/20 (تار)
380
350
320
1050
نخ کنف 1/13 (پ.د)
460
400
380
1240
نخ پنبه 10/12 (ریشه)
30
30
30
90
نخ زیگزاگ
5/1
5/1
5/1
5/4
چسب آهار
220
220
220
220
———–
———–
———–
———–
چمع (گرم)
5/3441
5/3651
5/2751
5/9844
کسر می شود:
ضایعات در هر متر مربع
100
-/450
150
———–
———–
———–
خالص مواد (گرم)
5/3341
5/3201
5/2601
همگن 12 متری
12
12
12
———–
———–
———–
وزن فرش 12 متری (کیلوگرم)
1/40
4/38
2/31
———–
———–
———–
لازم بتوضیح است که مصرف مواد در فرشهای جدید علیرغم وزن خالص بیشتر بدلیل نداشتن نخ اضافی پشت قالی در سیستم دوراپیری و همچنین ضایعات کمتر حاصله از تراوش رویه بخاطر تراز اتوماتیک کمتر از انواع دیگر می باشد.
ب- هزینه های مواد اولیه مصرفی:
شرح
500 شانه 6 رنگ
400000 متر مربع
500 شانه 5 رنگ
460000 متر مربع
350 شانه 5 رنگ
160000 متر مربع
حمع
(کیلوگرم)
فی
(ریال)
مبلغ کل
(م ریال)
نخ اکریلیک 5/10 دولا
940000
1219000
288000
2447000
23000
56281
نخ چله 6/20
152000
161000
51200
364200
19000
6920
نخ کنف 1/13
184000
184000
60800
428800
6500
2787
نخ پنبه 10/12
12000
13800
4800
30600
17000
520
نخ زیگزاگ
600
690
240
1530
32000
50
چسب آهار
88000
101200
35200
224400
5000
1122
ــــــــــــــــ
جمع هزینه مواد اولیه (میلیون ریال)
67680
بسته بندی (نایلون – برچسب) به تعداد 85000 هدد براساس 12 متری
102
ــــــــــــــــ
جمع کل مواد اولیه بسته بندی (میلیون ریال)
67782
1-ب- محاسبه مواد اولیه مصرفی در سال اول بهره برداری که ظرفیت تولید فرش 500 شانه 6 رنگ با راندمان 70 درصد درنظر گرفته شده بشرح زیر می باشد:
شرح
500 شانه 6 رنگ
350000 متر مربع
جمع کل با احتساب
دو نوع فرش (کیلوگرم)
فی (ریال)
مبلغ کل
(میلیون ریال)
نخ اکریلیک 5/10 دولا
500/822
500/329/2
23000
579/53
نخ چله
000/1333
200/345
19000
6559
نخ کنف
000.161
800/405
6500
2638
نخ پنبه
500/10
100/29
17000
495
نخ زیگزاگ
525
455/1
32000
466
نخ زیگزاگ
525
455/1
32000
466
چسب آهار
77000
400/213
5000
1067
ــــــــــ
جمع مواد اولیه
804/64
بسته بندی (81000 عدد)
1200
98
ــــــــــ
جمع مواد اولیه بسته بندی (میلیون ریال)
902/64
ــــــــــ
2- حقوق و دستمزد
1-2- هزینه حقوق و دستمزد – در جدول زیر تعداد کارکنان شرکت فرش باستان در هر یک از بخشهای تولیدی، اداری و خدماتی نشان داده می شود:
شرح
تعداد
حقوق ماهیانه (ریال)
حقوق سالیانه (میلیون ریال)
کارکنان تولیدی:
مهندسین و تکنسین فنی
8
000/000/3
-/288
کاگر فنی
15
000/600/1
-/288
کارگر ماهر
118
000/400/1
4/1982
گارگر ساده
21
000/000/1
-/252
ـــــــــــــــــــــــ
ـــــــــــــــــــــــ
جمع تولیدی
162
4/2810
سربار نیروی کار مستقیم (100 درصد)
4/2810
ـــــــــــــــــــــــ
کارکنان اداری:
مدیریت
9
000/000/5
-/540
کارکنان اداری
19
000/600/1
8/364
ـــــــــــــــــــــــ
ـــــــــــــــــــــــ
جمع
28
8.904
سربار (70 درصد)
4/633
ـــــــــــــــــــــــ
جمع اداری
2/1538
ـــــــــــــــــــــــ
ـــــــــــــــــــــــ
جمع کل کارکنان
190
-/7159
ـــــــــــــــــــــــ
ـــــــــــــــــــــــ
2-2- برآورد تعداد پرسنل مورد نیاز براساس ظرفیت تولید سالانه
شرح
کارگرساده
کارگرماهذ
کارگرفنی
مهندس و تکنسین
پرسنل اداری
مدیریت
جمع
مقدمات بافندگی
4
22
1
1
–
1
29
سالن بافندگی
5
80
3
2
–
1
91
سالن تکمیل
2
16
2
1
–
1
22
طراحی و برنامه ریزی
–
–
–
1
–
1
2
مهندسی صنعتی
–
–
–
1
–
1
2
تعمیر و نگهداری
4
–
9
2
–
1
16
خدمات اداری و مالی
6
–
–
–
16
1
24
فروش و بازاریابی
–
–
–
–
3
1
4
ـــــــــــ
ـــــــــــ
ـــــــــــ
ـــــــــــ
ـــــــــــ
ـــــــــــ
ـــــــــــ
چمع
21
118
15
8
19
9
190
ـــــــــــ
3- آب، برق و سوخت و سایر هزینه های کمکی
شرح
واحد
مصرف سالانه
بهای واحد
هزینه سالانه
(میلیون ریال)
برق
کیلووات ساعت
000/000/72
220
584/1
آب (چاه و شهری)
متر مکعب
16000
1000
16
گازوئیل
لیتر
220000
250
55
بنزین
لیتر
12
800
16
تلفن
ماه
40
000/000/3
36
لباس کار
عدد
50000
30
ـــــ
جمع
1727
ـــــ
4- تعمیر و نگهداری
هزینه های تعمیر و نگهداری مطابق جدول زیر محاسبه گردیده است:
شرح
درصد
ارزش دارائیها
هزینه تعمیر و نگهداری (میلیون ریال)
ساختمانها و محوطه سازی
2
8153
163
ماشین آلات موجود
5
13653
683
ماشین آلات جدید
5/1
33650
505
تاسیسات
5
4970
249
وسایط نقلیه
8
1200
96
اثاثیه و لوازم اداری
10
200
20
لوازم کارگاهی
10
200
20
ـــــــــ
جمع
1736
ــــــــــ
5- استهلاک
هزینه استهلاک برای دارائیهای شرکت بشرح زیر محاسبه شده است:
شرح
درصد
ارزش دارائیها
هزینه تعمیراستهلاک (میلیون ریال)
ساختمانها و محوطه سازی
7
8153
571
ماشین آلات موجود
10
13653
1365
ماشین آلات جدید
10
33650
3365
تاسیسات
10
4970
497
وسایط نقلیه
25
1200
300
اثاثیه و لوازم اداری
20
200
40
لوازم کارگاهی
20
200
40
ـــــــــ
جمع سرمایه گذاری ثابت
6178
استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری
10
102
ـــــــــ
6280
ـــــــــ
6- هزینه های تولید
سال منتهی به پایان اسفندماه
1383
1384
1385
درصد
مواد اولیه و بسته بندی
64902
67782
67782
6/77
حقوق و دستمزد
5621
5621
5621
4/6
آب، برق، سوخت و سایر
1727
1727
1727
-/2
تعمیر و نگهداری
1673
1736
1736
-/2
استهلاک
5860
6280
6280
2/7
ـــــــــ
ـــــــــ
ـــــــــ
ـــــــــ
جمع
79783
83146
83146
2/95
پیش بینی نشده (5 درصد)
3989
4157
4157
8/4
ـــــــــ
ـــــــــ
ـــــــــ
ـــــــــ
83772
87303
87303
-/100
ـــــــــ
ـــــــــ
ـــــــــ
ـــــــــ
7- هزینه های ثابت و متغیر تولید
شرح
ثابت
متغیر
جمع (میلیون ریال)
مواد اولیه و بسته بندی (0-100)
ــــــــــ
67782
67782
حقوق و دستمزد (100-0)
5621
ــــــــــ
5621
آب، برق، سوخت (20-80)
345
1382
1727
تعمیر و نگهداری (100-0)
1736
ــــــــــ
1736
استهلاک (100-0)
6280
ــــــــــ
6280
پیش بنی نشده
699
3458
4157
ــــــــــ
ــــــــــ
ــــــــــ
14681
72622
87303
ــــــــــ
ــــــــــ
ــــــــــ