طرح توجیه فنی ، مالی و اقتصادی
پرورش اسب به ظرفیت 10 راس
1397
شناسنامه طرح
مجری طرح
تولیدات طرح
اسب
مساحت زمین مورد نیاز
500 مترمربع
مساحت زیر بنا
398 مترمربع
هزینه ثابت طرح مورد نیاز
13,079,292 هزارریال
هزینه جاری طرح
1,610,381 هزارریال
سرمایه در گردش مورد نیاز
137,003 هزارریال
کل سرمایه گذاری طرح
14,216,295 هزارریال
نحوه تامین سرمایه طرح
سرمایه گذاری متقاضی قبلی و جدید
3,643,259 هزارریال
سرمایه گذاری بانک
10,573,036 هزارریال
تسهیلات بلند مدت
10,463,434 هزارریال
تسهیلات کوتاه مدت
109,602 هزارریال
شاغلین طرح
3 نفر
درآمد سالانه طرح به طور متوسط
6,295,040 هزارریال
تولید در نقطه سر به سر
16.57 درصد
نرخ بازده طرح
27.44 درصد
بازگشت سرمایه به سال
4.16 سال
آدرس محل اجرای طرح
تهیه کننده طرح
هدف از اجرای طرح
مقدمه :
اصول تغذیه اسب
تغذیه : اسبی که تشنه و یا گرسنه است و یا بد تغذیه می شود هیچگاه به درستی سواری نمی دهد . غذا باید دارای دو خاصیت عمده باشد ، حرارت بدن اسب را ثابت نگهدارد و انرژی لازم را برای زنده ماندن در درجه اول و سپس کارهای اضافه خواسته شده او را تامین نماید.
غذا باید متناسب با کار و سن و وزن اسب بوده و تامین کننده نیازهای رشد و انرژی او باشد. ( برای اسبی با متوسط 10 سال سن و 160 سانتی متر قد و 400 کیلو وزن که در روز بین دو تا چهار ساعت کار می کند 4 کیلو خوراک و 4 کیلو جو کافی است . آب تمیز و بهداشتی همواره باید در دسترس اسب باشد . مگر به هنگام خستگی زیاد و یا عرق دار بودن بدن .
آب 60% وزن بدن را تشکیل می دهد و عامل جذب غذاست ، 78 تا 82 درصد از خون را تشکیل می دهد . حرارت بدن را تنظیم و به دفع مواد زاید کمک می کند .
معده اسب نسبت به جثه او کوچک بوده و به تعدد دفعات غذا به مقدار کم به او فرصت هضم آسان و راحت تر را می دهد .
غذا باید حاوی مواد ازته ، چربی ، مواد هیدرو کربنه ، مواد معدنی و ویتامین ها باشد . که انواع صیفی ( یونجه ، شبدر ، ذرت ) غلات (جو ، چاودار) و میوه ها تامین کننده نیازهای حیاتی اسب می باشند .
پرخوری و یا کم خوری هر دو زیان آور هستند .
نکاتی در مورد تغذیه اسبهائی که در مرتع و یا پادوک هستند : اسبهائی که در طول فصول سرد در مرتع به سر می برند باید تغذیه اضافی داشته باشند . گله عادت دارد در اطراف دروازه ها و هر جائی که خوراک باشد تجمع کند که این خود موردی است برای جنگ و دعوا . برای به حداقل راساندن این موارد باید به نکات ایمنی زیر توجه داشت :
– به تعداد اسبها باید ظروف خوراک تعبیه شود که بهتر است یک ظرف هم اضافه باشد تا از سرشاخ شدن آنها با یکدیگر جلوگیری کند .
– ظروف خوراک هرچه بیشتر از هم فاصله داشته باشند .
– بسته های علوفه هم تا حد ممکن از یک دیگر دور باشند .
– تعداد بسته های علوفه بیشتر از تعداد اسبها باشد .
– تغذیه یکی دو اسب در داخل گله ایمن تر است تا آنها را جدا کرده و در محل دیگری تغذیه کنیم .
– هرگز با ظرفی مملو از خوراک میان گله اسبها نروید .
– علوفه های سمی متنوعی وجود دارند که خوردنش برای اسب کشنده است و می بایست هرگونه گیاه سمی در اسرع وقت از مرتع و اطراف حصارها تا آنجا که ممکن است جمع آوری و نابود شود .
– اگر مدیریت نگهداری و مراقبت مزرعه ، پادوک و یا مرتع قابل قبول باشد ، محیطی امن آرام و ساکت برای آرامش و چرای اسبها آماده کرده اید .
استانداردهای محل نگهداری اسب :
اصطبل : از آنجائی که اسب بیشتر اوقات شبانه روز را در اصطبل بسر می برد محل نگهداری او باید دارای شرایط زیر باشد:
– آفتابگیر باشد ، تا هم خود اسب و هم محیط اطراف او در معرض تابش نور خورشید بوده و در معرض امراض ناشی از عدم تابش نور قرار نگیرد. اسب بطور مداوم خود را تخلیه میکند و محیطی مناسب برای رشد و نمو میکروبها بوجود می آورد و میکروب امراضی از قبیل کزاز در محیط آلوده اصطبلی بدون نور آفتاب ، براحتی زندگی می کنند.
– دارای فضای کافی بوده تا اسب براحتی در آن گردش کرده و بخوابد و بلند شود . اسبها در صورت احساس امنیت و داشتن فضای کافی براحتی می خوابند .
– حرارت ثابتی داشته باشد .
– دیوارهای آن از مصالحی ساخته شده باشد که در اثر سایش اندامهای اسب با آنها ،او را زخمی نکند .
– آخورها و کف آن قابل شستشو باشد و هر چند روز یکبار بخصوص آخورها ، تمیز شوند . بستر نرم و پوشیده از کلش یا خاک اره باشد تا براحتی قابل حمل و نقل بوده و هرچند روز یکبار تعویض شوند .
– درب و یا دربها به اندازه کافی فضا برای ورود و خروج اسب داشته باشند .
– حصارهای بین اتاقکها طوری تعبیه شوند که اسبها براحتی یکدیگر را دیده و از مصاحبت با یکدیگر لذت ببرند .
مزرعه ، پادوک یا مرتع: اسبها باید مدتی آزادانه در مرتع ، مزرعه ، پادوکها رها باشند . گذشته از علف که غذای طبیعی اسب است ، وقت گذرانی در محوطه باز به او آرامش می دهد . بعضی از اسبها به طور دائم آزاد هستند و برخی به تناوب ، هفته ای یا ماهی را آزادانه سر می کنند . اسبهای درون اصطبلی که تمام مدت هم زیر فشار کار هستند معمولا تعطیلات خود را در محوطه آزاد می گذرانند . مهم نیست اسب چه مدت آزاد باشد ، مهم این است که اطمینان داشته باشیم حصار محوطه ای که در آن رها شده ایمن است.
آنچه را که باید درفضای آزاد مد نظر داشت ، قبل از آنکه اسب را رها کنیم نکاتی زیر است :
حصار
دو نکته اساسی دررابطه با حصار وجود دارد ، اول اینکه به اسب آسیب نرساند ، دوم امکان فرار نداشته باشد . حصاری که به درستی تعبیه نشده است ، اسب را به مخاطره انداخته ، به او آسیب هم می زند . هر حصار نا امنی ممکن است باعث شود تا اسب با پریدن از روی آن ، شکستن آن یا فشار و پائین کشیدن آن ، فرار کند .
حصارهائی که پایه های عمودی و اتصال های افقی چوبی دارند
این نوع حصارها گرانترین و بهترین نوع حصار محسوب می شوند . در این نوع حصارها دو یا سه نرده روی دو پایه نصب می شوند . این نوع حصارها پس از نصب باید به درستی نگهداری شده و هر پایه یا نرده شکسته بلافاسله ترمیم و یا جایگزین شود . چوب های این نوع حصار باید ایزوله شوند تا در مقابل هوا و جویدن اسب مقاومت کنند.
پایه های چوبی و سیم: هزینه این نوع حصارها کمتر است. ممکن است ردیف بالا را نرده چوبی استفاده کرد و یا سه یا چهار ردیف
سیم از روی هر پایه عبور داد . سیم ها باید به خوبی کشیده شده و روی هر یک از پایه ها محکم شوند . ارتفاع سیم ردیف زیرین از زمین در حدود 45 سانتیمتر است تا اسب نتواند دست و پای خود را از زیر رد کرده و گیر بیفتد. اگر ارتفاع سیم زیرین بیش از حد باشد ، ممکن است اسب سر خود را هم از زیر آن رد کند .
حصار های الکتریکی: این نوع حصارها بیشتر برای تفکیک استفاده می شود و زمانی کاربرد دارد که اسب از وجود آن آگاه بوده و به عملکرد آن پی ببرد .
در این نوع حصارها احتمال خطر برای انسان و بخصوص اطفال وجود دارد . بهترین روش نمایان کردن چشم انداز آنست که در فواصلی علامتی از پارچه یا پلاستیک به آن وصل می کنند .
درختچه
این نوع حصار باید به اندازه کافی انبوه باشد تا امکان فرار را از اسب بگیرد و در عین حال باید در تعبیه درختچه هائی استفاده کرد که سمی نبوده و تیغ و خار آنها اسب را به خطر نیاندازد . از این نوع حصارها بعنوان سرپناه هم می توان استفاده کرد .
دیوار
عرض و ارتفاع این دیوارها باید طوری باشد که هم جلوی پریدن اسب از روی آنها را گرفته و هم در اثر لگد زدن نریزد .
حصارهای نامناسب عبارتند از :
حصارهای توری
این نوع حصارها اسب را ترغیب می کنند که دست یا پای خود را داخل آن فرو کرده و گیر بیفتد.
ویا حصارهائی که پایه های نرده مانند نوک تیز دارند و نرده های آن هم سیمی است ، سرهای نوک تیز پایه های این نوع حصارها اسب را زخمی میکنند.
سیم خاردار
از این نوع حصارها در اغلب مراتع استفاده می شود . اگر اسب خود را برای خاراندن به خارهای این سیم بمالد زخمی می شود . اگر از این نوع حصار استفاده کردید باید از استحکام سیم ها بطور دائم اطمینان داشته باشید. سیم ها باید محکم و کاملا کشیده شده باشند . اگر سیم از جای خود رها و آزاد شود ، به دو ردست و پای اسب پیچیده و آن را به شدت زخمی می کند. اطراف خارجی حصار هم باید بطور دائم مراقبت شود تا علوفه در دسترس اسب به هنگام کشیدن سرش به بیرون برای چریدن آنها سمی نبوده و آسیب رسان هم نیستند. هر نوع نارسائی در حصار باید به فوریت برطرف شود .
دروازه
دروازه باید به اندازه کافی عریض باشد تا اسب ها و خودروها یه راحتی از آن عبور کنند و همواره در شرایط مناسب باشد تا در استفاده از آن به زحمت نیفتیم . دروازه باید طوری تعبیه شود که انسانها به عبور از روی آن تشویق نشوند . اینگونه دروازها گاهی از لولا و یا از جا در رفته غیر قابل استفاده می شوند . چفت ها باید بالا و پائین تعبیه شود تا در لنگر نیاندازد.
موقعیت قرار گرفتن درب ورودی برای دسترسی بسیار اهمیت دارد . درب ورودی که رو به جاده ای پر رفت و آمد تعبیه شده چندان قابل توجه نیست . برای عبور و مرور اسبها ایجاد خطر کرده و دزدی اسب را هم ساده تر می کند .
دسترسی به درب ورودی باید راحت ، ساده و دارای امنیت کافی باشد
وضعیت حقوقی طرح:
کروکی کامل و راههای دسترسی به محل اجرای طرح در ظهر این صفحه رسم گردد.
1-.جدول صورت وضعیت تغییرات دام
شرح
سال اول
سال دوم
سال سوم
سال چهارم
درصد کره گیری
0.65
0.65
0.65
0.65
درصد تلفات
0.04
0.04
0.04
0.04
درصد حذف
0.1
0.2
0.2
0.2
درصد تلفات کره ها
0.05
0.05
0.05
0.05
2- ترکیب گله (راس)
تعداد مادیان
10
10
10
10
اسب قابل بهره برداری
6
6
6
6
کره ماده
3
3
3
3
کره نر
3
3
3
3
جمع کره ها
6
6
6
6
نریان
1
1
1
1
4- فروش (راس)
مادیان
0
1
1
1
نریان
3
3
3
3
5- خرید (راس)
اسب
10
0
0
0
کل اسب موجود
17
17
17
17
جدول سرمایه گذاری و منابع تامین آن ( مبالغ هزار ریال می باشد )
شرح
کل سرمایه گذاری هزار ریال
سرمایه گذاری قبلی هزار ریال
سرمایه گذاری جدید هزار ریال
درصد آورده متقاضی
آورده متقاضی هزار ریال
تسهیلات بانکی هزار ریال
زمین
1,000,000
1,000,000
0
0
0
0
ساختمان و محوطه سازی
912,750
0
912,750
20
182,550
730,200
هزینه های قبل از بهره برداری
41,099
0
41,099
20
8,220
32,880
وسایل دفتری (20 الی 30 درصد هزینه ساختمان اداری )
20,000
0
20,000
20
4,000
16,000
ماشین آلات و تجهیزات
197,800
0
197,800
20
39,560
158,240
هزینه خرید دام
11,200,000
0
11,200,000
20
2,240,000
8,960,000
تجهیزات و تاسیسات عمومی
37,200
0
37,200
20
7,440
29,760
هزینه های پیش بینی نشده
670,442
0
670,442
20
134,088
536,354
جمع کل
14,079,292
1,000,000
13,079,292
0
2,615,858
10,463,434
سرمایه در گردش
137,003
0
137,003
20
27,401
109,602
جمع کل
14,216,295
1,000,000
13,216,295
0
2,643,259
10,573,036
الف) هزینه های ثابت طرح
الف-1 ) زمین محل اجرای طرح
شرح
مساحت m2
مشخصات فنی
ارزش واحد هزار ریال
ارزش کل هزار ریال
زمین
500
ملک شخصی با سند ششدانگ
2,000
1,000,000
الف -2) محوطه سازی و برآورد هزینه های آن
ردیف
شرح
مساحت متر مربع
مشخصات فنی
ارزش واحد هزار ریال
ارزش کل هزار ریال
1
خاکبرداری و تسطیح زمین
500
تسطیح زمین ( اسکیپر )
10
5,000
2
ایجاد فضای سبز، پیاده روسازی ، روشنایی و غیره
75
فضای سبز و درختکاری
250
18,750
3
دیوار کشی و حصار کشی
180
دیوارکشی محوطه با آجرنما به ارتفاع 2 متر
400
72,000
جمع
95,750
الف -3) جدول ساختمانهای مورد نیاز
ردیف
شرح
مساحت متر مربع
مشخصات فنی
ارزش واحد هزار ریال
ارزش کل هزار ریال
1
جایگاه مادیان
150
خرپا فلزی،سقف ایرانیت،کف بتن
1,500
225,000
2
جایگاه کره ها
48
خرپا فلزی،سقف ایرانیت،کف بتن
1,500
72,000
3
زایشگاه و کلینیک
20
دیوارآجرورومالی، سقف آهن وایرانیت
1,500
30,000
4
راهرو تغذیه
60
دیوارآجرورومالی، سقف آهن وایرانیت
1,500
90,000
5
انبار کنسانتره و علوفه
75
دیوارآجرورومالی، سقف آهن وایرانیت
3,000
225,000
6
قرنطینه
25
دیوارآجرورومالی، سقف آهن وایرانیت
3,000
75,000
7
ساختمان اداری کارگری نگهبانی
20
دیوارآجری ورومالی ، سقف آهن وضربی
5,000
100,000
جمع
398
817,000
الف – 4) ماشین آلات و تجهیزات مورد نیاز
ردیف
شرح
تعداد
مشخصات فنی
ارزش واحد هزار ریال
ارزش کل هزار ریال
1
آسیاب میکسر و علوفه خرد کن
1
دو تنی بالابر 4 اینچ
75,000
75,000
2
آبگرمکن
1
6 گالنی
4,800
4,800
3
قپان
1
500 کیلو گرمی ایرانی
6,500
6,500
4
شعله افکن
1
پشتی
7,000
7,000
5
منبع سوخت
1
2000 لیتری با ورق سیاه
20,000
20,000
6
منبع آب
1
پلی اتیلن 2 متر مکعب
20,000
20,000
7
لوازم تیمار و غیره
10
یک سری کامل
5,000
50,000
8
سمپاش
1
موتوری 100 لیتری فرغونی چرخدار
14,500
14,500
جمع
197,800
الف – 3) جدول تجهیزات مورد نیاز
ردیف
شرح
مشخصات فنی
ارزش واحد هزار ریال
ارزش کل هزار ریال
1
انشعاب برق
32 آمپر برق تکفاز
12,000
12,000
2
تلفن کشی
یک خط تلفن کشی
2,200
2,200
3
انشعاب آب
یک اینچ از آب شهری با لوله کشی
10,000
10,000
4
وسایل سرمایش و گرمایش و ایمنی
شامل بخاری و پنکه ایستاده
13,000
13,000
جمع
37,200
الف- 7) هزینه های قبل از بهره برداری
شرح
ارزش کل هزار ریال
هزینه های تهیه طرح، مشاور، اخذ مجوز، حق ثبت ها، قراردادهای بانکی
20,000
هزینه آموزش پرسنل (2 % حقوق و دستمزد سالیانه)
11,263
هزینه راه اندازی تولید آزمایشی (15 روز هزینه های آب و برق، سوخت و مواد اولیه)
9,837
جمع
41,099
هزینه خرید مادیان آبستن و نریان
شرح
تعداد دام خریداری شده راس
قیمت واحد به هزار ریال
قیمت کل هزار ریال
مادیان اصیل عربی(آبستن پا به زایمان)
10
1,000,000
10,000,000
سیلمی اصیل عربی
1
1,200,000
1,200,000
جمع
11,200,000
محاسبه اجزا و میزان سرمایه ثابت
ردیف
شرح
ارزش کل هزار ریال
1
زمین
1,000,000
2
ساختمان و محوطه سازی
912,750
3
هزینه های قبل از بهره برداری
41,099
4
وسایل دفتری (20 الی 30 درصد هزینه ساختمان اداری )
20,000
5
ماشین آلات و تجهیزات
197,800
6
هزینه خرید دام
11,200,000
7
تجهیزات و تاسیسات عمومی
37,200
8
هزینه های پیش بینی نشده
670,442
جمع
14,079,292
هزینه های جاری طرح
شرح
سال اول هزار ریال
سال دوم هزار ریال
سال سوم هزار ریال
سال چهارم هزار ریال
سال پنجم هزار ریال
هزینه خوراک
198,012
198,012
198,012
198,012
198,012
سایر هزینه های دامداری
14,826
14,826
1,214,826
14,826
14,826
پرسنلی
563,136
563,136
563,136
563,136
563,136
سوخت و انرژی
38,070
38,070
38,070
38,070
38,070
تعمیرات
31,865
31,865
31,865
31,865
31,865
پیش بینی نشده 5 درصد
42,295
42,295
102,295
42,295
42,295
هزینه اداری و فروش (1 درصد اقلام بالا )
8,882
8,882
21,482
8,882
8,882
هزینه تسهیلات مالی (5 درصد مقدار وام سرمایه ثابت )
523,172
523,172
523,172
523,172
523,172
هزینه بیمه واحد (دو در هزار سرمایه ثابت )
28,159
28,159
28,159
28,159
28,159
استهلاک
153,745
153,745
153,745
153,745
153,745
هزینه استهلاک قبل از بهره برداری ( 20 درصد هزینه های قبل از بهره برداری )
8,220
8,220
8,220
8,220
8,220
جمع کل
1,610,381
1,610,381
2,882,981
1,610,381
1,610,381
سرمایه در گردش
ردیف
شرح
ارزش کل هزار ریال
1
مواد اولیه
33,002
2
حقوق ودستمزد کارکنان (2 ماه هزینه حقوق و دستمزد )
93,856
3
تنخواه گردان (15 روز هزینه های آب ، برق و سوخت و تعمیرات )
2,914
4
سایر هزینه های جاری
7,231
جمع
137,003
ب-1) جدول مصرف سالیانه ترکیبات و هزینه خوراک
ترکیبات و اجزا خوراک
ترکیب غذایی
یونجه
کنسانتره
مصرف روزانه مادیان kg
4
4
مصرف سالانه مادیان kg
1460
1460
مقدار مصرف روزانه نریان kg
4
5
مقدار مصرف سالانه نریان kg
1460
1825
ب – 1) جدول هزینه خوراک
هزار ریال هزینه سالانه
یونجه
کنسانتره
شیر خشک
جمع کل سالانه هزار ریال
قیمت واحد ریال
8500
10500
90000
هزینه کل سال اول هزار ریال
86870
111142
0
198012
هزینه کل سال دوم هزار ریال
86870
111142
0
198012
هزینه کل سال سوم هزار ریال
86870
111142
0
198012
هزینه کل سال چهارم هزار ریال
86870
111142
0
198012
هزینه کل سال پنجم هزار ریال
86870
111142
0
198012
ب – 2 ) سایر هزینه های دامداری
مشخصات و موارد مورد نیاز
شرح
سال اول
سال دوم
سال سوم
سال چهارم به بعد
دارو و بهداشت تعداد دام
17
17
17
17
سمپاشی متر مربع
378
378
378
378
خرید کاه زیر پا کره دانی و زایشگاه
20
20
20
20
خرید نریان
0
0
1
0
مبلغ هزینه های دامداری
شرح
ارزش واحد ریال
سال اول هزار ریال
سال دوم هزار ریال
سال سوم هزار ریال
سال چهارم هزار ریال
دارو و بهداشت تعداد دام
600,000
10,200
10,200
10,200
10,200
سمپاشی متر مربع
12,000
4,536
4,536
4,536
4,536
خرید کاه زیر پا کره دانی و زایشگاه
4,500
90
90
90
90
خرید نریان
1,200,000
0
0
1,200,000
0
جمه هزینه ها
14,826
14,826
1,214,826
14,826
ب-2) هزینه های پرسنلی
شرح
تعداد
حقوق ماهیانه هزار ریال
سالیانه هزار ریال
مدیر
1
15,000
180,000
کارگر تمام وقت
2
9,300
223,200
جمع
3
403,200
پاداش و عیدی
67,200
حق بیمه سهم کارفرما 23%
92,736
جمع کل حقوق پرداختی
563,136
ب -3) جدول استهلاک و تعمیرات
شرح
استهلاک
تعمیرات
درصد
مبلغ هزار ریال
درصد
مبلغ هزار ریال
ساختمان و محوطه سازی
5
45,638
2
18,255
ماشین آلات و تجهیزات
10
19,780
5
9,890
تاسیسات عمومی
10
3,720
10
3,720
هزینه های قبل از بهره برداری
33
13,563
0
0
وسایل دفتری
20
4,000
0
0
وسایل حمل و نقل
10
0
10
0
پیش بینی نشده
10
67,044
0
0
جمع
153,745
31,865
ب- 4) هزینه سوخت و انرژی
شرح
واحد
مصرف سالیانه
قیمت واحد ریال
قیمت کل هزار ریال
برق
کیلو وات ساعت
15,000
800
12,000
آب
مترمکعب
4,380
4,000
17,520
گاز مایع
عدد
24
150,000
3,600
تلفن
دقیقه
15,000
330
4,950
جمع کل
38,070
ج ) تعداد و تغییرات
جدول ارزش موجودی دام در پایان سال
سال
سال اول
سال دوم
سال سوم و به بعد
شرح
تعداد
ارزش هزار ریال
تعداد
ارزش هزار ریال
تعداد
ارزش هزار ریال
مادیان
10
10,000,000
10
10,000,000
10
10,000,000
کره ماده
3
105,000
3
105,000
3
105,000
نریان
1
1,200,000
1
1,200,000
1
1,200,000
جمع
11,305,000
11,305,000
11,305,000
ق – تولیدات طرح
درآمد از فروش کود ، مادیان ، نریان و کره
شرح
سال اول
سال دوم
سال سوم
سال چهارم
سال پنجم
کود تولیدی تن
72
75
82
84
84
ارزش واحد هزار ریال
1,200
ارزش کل تولیدات کود هزار ریال
86,160
89,520
98,400
100,560
100,560
تعداد مادیان و نریان حذفی (فروش ) راس
3
4
4
4
4
میانگین قیمت هر راس اسب اصیل هزارریال
1,000,000
درآمد از فروش اسب حذفی هزار ریال
3,000,000
4,000,000
4,000,000
4,000,000
4,000,000
تعداد کره نر و ماده جهت فروش
6
6
6
6
6
میانگین قیمت فروش هر راس کره اصیل هزارریال
400,000
درآمد از فروش کره هزار ریال
2,400,000
2,400,000
2,400,000
2,400,000
2,400,000
در آمد از طرح در سالهای مختلف
شرح
سال اول هزار ریال
سال دوم هزار ریال
سال سوم هزار ریال
سال چهارم هزار ریال
سال پنجم هزار ریال
ارزش کل تولیدات کود هزار ریال
86,160
89,520
98,400
100,560
100,560
درآمد از فروش اسب حذفی هزار ریال
3,000,000
4,000,000
4,000,000
4,000,000
4,000,000
درآمد از فروش کره هزار ریال
2,400,000
2,400,000
2,400,000
2,400,000
2,400,000
جمع در آمد هزار ریال
5,486,160
6,489,520
6,498,400
6,500,560
6,500,560
م- جدول پیش بینی صورت سود و زیان (هزار ریال)
شرح
سال اول هزار ریال
سال دوم هزار ریال
سال سوم هزار ریال
سال چهارم هزار ریال
سال پنجم هزار ریال
درآمد
5,486,160
6,489,520
6,498,400
6,500,560
6,500,560
کسر میشود
هزینه های جاری
1,610,381
1,610,381
2,882,981
1,610,381
1,610,381
مازاد نقدی عملیات
3,875,779
4,879,139
3,615,419
4,890,179
4,890,179
کسر می شود
استهلاک
153,745
153,745
153,745
153,745
153,745
سود سهم الشرکه بانک
1,464,880
1,171,905
878,928
585,952
292,976
سود فروش اقساطی مواد اولیه
15,344
0
0
0
0
منظور می شود
تغییر در ارزش موجودی دام
105,000
0
0
سود ناویژه
2,346,810
3,553,490
2,582,746
4,150,482
4,443,458
سود خالص ویژه
2,346,810
3,553,490
2,582,746
4,150,482
4,443,458
ن- جدول صورت گردش جریان وجوه نقد
شرح
سال اول هزار ریال
سال دوم هزار ریال
سال سوم هزار ریال
سال چهارم هزار ریال
سال پنجم هزار ریال
سود یا زیان ویژه
2,346,810
3,553,490
2,582,746
4,150,482
4,443,458
برگشت می شود
استهلاک
153,745
153,745
153,745
153,745
153,745
نتیجه نقدی عملیات
2,500,555
3,707,234
2,736,490
4,304,226
4,597,203
تسهیلات بانکی ( مدت مشارکت مدنی 5 سال می باشد با نرخ 14 درصد می باشد)
مشارکت مدنی
10,463,434
0
0
0
0
فروش اقساطی مواد اولیه
109,602
0
0
0
0
سرمایه گذاری متقاضی
مشارکت مدنی
2,615,858
0
0
0
0
فروش اقساطی مواد اولیه
27,401
0
0
0
0
سایر سرمایه گذاری های متقاضی
1,000,000
0
0
0
0
جمع منابع
16,716,850
3,707,234
2,736,490
4,304,226
4,597,203
هزینه های سرمایه ای
14,106,693
0
0
0
0
پرداخت اصل تسهیلات بانکی
فروش اقساطی تبدیلی
2,092,687
2,092,687
2,092,687
2,092,687
2,092,687
فروش اقساطی مواد اولیه
109,602
0
0
0
0
برداشت
0
70,000
100,000
120,000
150,000
مازاد نقدی
-1,072,356
372,643
-335,125
1,505,588
2,061,540
مازاد نقدی انباشته
-1,072,356
-699,713
-1,034,838
470,750
2,532,290
محاسبه هزینه ثابت و متغیر
شرح هزینه
هزینه کل هزار ریال
هزینه متغیر
هزینه ثابت
مقدار
درصد
مقدار
درصد
مواد اولیه
198,012
198,012
100
0
0
حقوق و دستمزد
563,136
366,038
65
197,098
35
انرژی
38,070
30,456
80
7,614
20
تعمیرات و نگهداری
31,865
25,492
80
6,373
20
اداری و فروش
8,882
8,882
100
0
0
تسهیلات مالی
523,172
0
0
523,172
100
بیمه واحد
28,159
0
0
28,159
100
استهلاک
153,745
0
0
153,745
100
استهلاک قبل از بهره برداری
8,220
0
0
8,220
100
پیش بینی نشده
42,295
35,951
85
6,344
15
جمع کل
679,658
930,724
تعین درصد فروش در نقطه سربسر :
16.57 درصد = 100 = درصدفروش در نقطه سربه سر
دوره برگشت سرمایه :
4.16سال = = دوره برگشت سرمایه
جدول پیش بینی تراز نامه
شرح
سال اول
سال دوم
سال سوم
سال چهارم
سال پنجم
دارایی
زمین
1,000,000
1,000,000
1,000,000
1,000,000
1,000,000
ساختمان و محوطه سازی
912,750
867,113
821,475
775,838
730,200
تاسیسات
37,200
33,480
29,760
26,040
22,320
ماشین آلات
197,800
178,020
158,240
138,460
118,680
وسایل نقلیه
0
0
0
0
0
اثاثیه و ملزومات
20,000
16,000
12,000
8,000
4,000
هزینه های قبل از بهره برداری
41,099
27,537
0
0
0
هزینه های متفرقه و پیش بینی نشده5%
670,442
603,398
536,354
469,310
402,265
سود دوران مشارکت
4,394,641
2,929,761
1,757,857
878,928
292,976
سرمایه در گردش
137,003
137,003
137,003
137,003
137,003
مازاد نقدی
-1,072,356
372,643
-335,125
1,505,588
2,061,540
جمع دارایی
6,338,580
6,164,955
4,117,564
4,939,166
4,768,984
بدهی
تسهیلات بانک
فروش اقساطی در مشارکت مدنی
8,370,747
6,278,060
4,185,373
2,092,687
0
فروش اقساطی مواد اولیه
0
0
0
0
0
ارزش ویژه
-2,032,166
-113,105
-67,809
2,846,480
4,768,984
جمع بدهی
6,338,580
6,164,955
4,117,564
4,939,166
4,768,984
جدول محاسبات تحلیل هزینه فایده واحد:
شرح
سال اول هزار ریال
سال دوم هزار ریال
سال سوم هزار ریال
سال چهارم هزار ریال
سال پنجم هزار ریال
درآمد
5,486,160
6,489,520
6,498,400
6,500,560
6,500,560
جمع هزینه های جاری
1,610,381
1,610,381
2,882,981
1,610,381
1,610,381
منافع
3,875,779
4,879,139
3,615,419
4,890,179
4,890,179
منهای سرمایه گذاری اولیه
14,216,295
0
0
0
0
نتیجه
-10,340,516
4,879,139
3,615,419
4,890,179
4,890,179
NPV با نرخ 25%
NPVبا نرخ 35%
-10,340,516
-10,340,516
4,879,139
4,879,139
3,615,419
3,615,419
4,890,179
4,890,179
4,890,179
4,890,179
306761.2444
-950161.8304
(i2-i1)
i1
i2
pv
nv
0.1
0.25
0.35
306761.2444
-950161.8304
IRR
pv(i2-i1)/pv+nv
pv+nv
pv(i2-i1)
27.44
0.024405729
1256923.075
30676.12444