طرح توجیه فنی ومالی اقتصادی واحد
ماشین آلات و ادوات کشاورزی
محل اجرا :
کوهدشت – بخش مرکزی
مجری طرح :
غلامرضا مومنی
بانک عامل:
بانک توسعه تعاون
میزان کل سرمایه گذاری:
773112هزارریال
تسهیلات :
500000هزار ریال
اشتغالزایی:
4نفر
تهیه کننده:
فرهاد آزادبخت
فهرست:
زمین، تاسیسات
3
تجهیزات و ماشین آلات
4
وسایل اداری ،ایمنی و آبدارخانه
4
حمل ونقل
4
هزینه های جاری
5
مواد اولیه
5
آب و انرژی مصرفی
5
هزینه تعمیرات و نگهداری
5
حقوق و مزایا پرسنل
5
هزینه های سرمایه ای
6
هزینه های قبل از بهره برداری
6
برآورد سرمایه در گردش
7
کل سرمایه گذاری
7
استهلاک
8
هزینه های تولید سالیانه
8
فروش سالیانه
9
محاسبه نقطه سربه سر
9
سود و زیان ویژه
10
الف : سرمایه ثابت جمعاً به مبلغ 700000 هزار ریال شامل مواد ذیل می باشد
الف ـ 1 : زمین و تاسیسات : لازم ندارد .
الف ـ 2 تجهیزات و ماشین آلات :
شرح هزینه ها
مشخصات
تعداد
واحد
قیمت واحد(ریال)
قیمت کل(هزار ریال)
دروگر
ساخت ایتالیا شرکت کشت گستر تبریز
1
دستگاه
110000000
110000
علوفه چین
چهارچرخ با استارت
1
دستگاه
40000000
40000
کمبینات
با عرض کار3متر هلندی
1
دستگاه
250000000
250000
ریتیواتورباغی
ستور دار 18500-us
1
دستگاه
75000000
75000
سمپاش
2000لیتری ساخت ایتالیاکششی توربو لاینر4500le- -2200teبا سایرمتعلقات
1
دستگاه
150000000
150000
جمع کل
625000
الف ـ 3 : وسایل اداری ، وسایل ایمنی ، وسایل آبدار خانه:
لازم ندارد .
2-وسایل حمل ونقل : لازم ندارد .
ت: هزینه های جاری: سرمایه در گردش جمعاً به میزان 73112هزار ریال به شرح ذیل می باشد:
ت ـ 1 :مواد اولیه بسته بندی
ت ـ 1 :مواد اولیه بسته بندی
چون بصورت کارمزدی فعالیت می کند نیاز به مواد اولیه کاشت داشت وبرداشت نیست0
ت ـ 1 :آب و انرژی مصرفی
نوع مصرف
واحد
مصرف روزانه
مصرف سالانه
قیمت واحد
قیمت کل
برق
کیلووات بر ساعت
10
3000
500
1500
آب
متر مکعب
5
1500
1000
1500
گازوئیل
لیتر
1000
30000
1500
45000
جمع
48000
پ: هزینه تعمیرات و نگهداری:
شرح
مقدار به هزار ریال
درصد تعمیرات
مقدار تعمیرات به هزار ریال
تجهیزات ماشین آلات
625000
5
31250
جمع
31250
ت ـ 3 : حقوق و مزایای پرسنل :
شرح
تعداد
حقوق ماهیانه(ریال)
حقوق سالیانه(هزار ریال)
مدیر( با احتساب بیمه،2ماه پاداش 4/16ماه)
1نفر
4000000
65600
کارگر ( با احتساب بیمه،2ماه پاداش 4/16ماه)
3 نفر
3000000
147600
جمع کل
4 نفر
–
213200
برآوردسرمایه ثابت :
هزینه های سرمایه ای
شرح
مبلغ (هزار ریال)
ماشین آلات و تجهیزات
625000
پیش بینی نشده (5درصد ارقام بالا)
31250
جمع کل
656250
ج : هزینه های قبل از بهره برداری:
شرح هزینه
مبلغ مورد نیاز (هزار ریال)
هزینه تهیه طرح- مشاوره – اخذ مجوز وحق ثبت قراردادهای بانکی 2 درصد هزینه های سرمایه ای
13125
هزینه آموزش پرسنل(2درصد حقوق سالیانه)
4264
هزینه تولید آزمایشی(25روزهزینه های آب برق سوخت مواد اولیه وحقوق ودستمزد)
26231
جمع کل
43750
(هزینه های قبل از بهره برداری +هزینه های سرمایه ای)= سرمایه ثابت
700000=(43750+656250)= سرمایه ثابت
برآورد سرمایه درگردش:
عنوان
شرح
مبلغ (هزار ریال)
مواد اولیه وبسته بندی
–
–
حقوق و دستمزد
3 ماه
53300
تنخواه گردان
3 ماه هزینه های آب برق سوخت و تعمیرات
19812
جمع کل
73112
چ: کل سرمایه گذاری و نحوه انجام آن: ارقام به مبلغ هزار ریال
شرح
سهم متقاضی
تسهیلات بانکی
جمع مبلغ (هزار ریال)
مبلغ
درصد
مبلغ
درصد
سرمایه گذاری ثابت قدیم
75000
100
–
–
75000
سرمایه در گردش قدیم
–
–
–
–
–
سرمایه گذاری ثابت جدید مورد نیاز
125000
20
500000
80
625000
سرمایه گذاری سرمایه در گردش جدید
73112
100
–
–
73112
جمع کل سرمایه گذاری
273112
===
500000
–
773112
سرمایه در گردش = سه ماه هزینه های جاری
: استهلاک:
شرح
ارقام به هزار ریال
درصد استهلاک
استهلاک به هزار ریال
ساختمان
–
–
–
تجهیزات و ماشین آلات
625000
10
62500
وسایل اداری
–
–
–
پیش بینی نشده
31250
10
3125
جمع
65625
ح: هزینه های تولید سالیانه
شرح
مبلغ به هزار ریال
مواد اولیه بسته بندی
–
حقوق و دستمزد
213200
آب و انرژی مصرفی
48000
تعمیرات و نگهداری
31250
پیش بینی نشده(5% ارقام بالا)
14622
هزینه های اداری و فروش(1% ارقام بالا)
3070
هزینه تسهیلات مالی5% مقدار وام سرمایه ثابت
25000
هزینه بیمه کارگاه(2 در هزار سرمایه ثابت)
1400
هزینه استهلاک
65625
استهلاک قبل از بهره برداری(20%هزینه های قبل از بهره برداری)
8750
جمع کل
410917
فروش سالیانه:
شرح
تعداد
واحد
قیمت واحد
قیمت کل(هزار ریال)
دروگر
4000
ساعت
250000
100000
علوفه چین
4000
ساعت
250000
100000
کمبینات
2000
ساعت
500000
100000
رتیواتر باغی
2000
ساعت
300000
60000
سمپاش
7000
هکتار
200000
140000
جمع کل
540000
ذ : محاسبه نقطه سر به سر در100% راندمان
شرح هزینه
هزینه متغیر
هزینه ثابت
کل هزینه
هزار ریال
مقدار
درصد
مقدار
درصد
مواد اولیه
–
–
–
–
–
حقوق و دستمزد
74620
35
138580
65
213200
هزینه انرژی
38400
80
9600
20
48000
تعمیرات و نگهداری
25000
80
6250
20
31250
پیش بینی نشده
12429
85
2193
15
14622
اداری و فروش
3070
100
–
–
3070
هزینه تسهیلات مالی
–
–
25000
100
25000
بیمه کارگاه
–
–
1400
100
1400
هزینه استهلاک
–
–
65625
100
65625
استهلاک قبل از بهره برداری
–
–
8750
100
8750
جمع هزبنه های تولید
153519
–
257398
–
410917
فروش کل معادل 540000هزار ریال می باشد.
257398 هزینه ثابت
6/66 = ــــــــــــــــ = ــــــــــــــــــــــــ = درصد نقطه سر به سر
386481 (هزینه متغیر – فروش کل)
سود و زیان ویژه: ارقام به هزار ریال
(حجم هزینه های تولید – فروش کل ) = سود و زیان ویژه
129083= 410917- 560000
ارزش افزوده خالص:
(تعمیرات و نگهداری + انرژی+ مواداولیه بسته بندی) – (فروش کل)= ارزش افزوده ناخالص
460750= (31250+ 48000+ 0 )- 540000
ارزش افزوده نا خالص :
(استهلاک قبل از بهره برداری + استهلاک ) -(ارزش افزوده ناخالص)= ارزش افزوده خالص
386375=(8750+65625)- 460750
460750 ارزش افزوده ناخالص
85% = ــــــــــــــــ = ــــــــــــــــــــ = نسبت افزوده نا خالص به فروش
540000 فروش کل
386375 ارزش افزوده خالص
71% = ــــــــــــــ = ــــــــــــــــ= نسبت افزوده خالص به فروش
540000 فروش کل
386375 ارزش افزوده خالص
50%= ــــــــــــــ = ـــــــــــــــــ = نسبت افزوده خالص به سرمایه گذاری
773112 سرمایه گذاری کل
ژ: سرمایه ثابت سرانه :
700000 سرمایه ثابت
175000= ــــــــــــ = ـــــــــــــــ = سرمایه ثابت سرانه
4 تعداد پرسنل
کل سرمایه گذاری سرانه :
773112 کل سرمایه گذاری
193278 = ــــــــــــــ = ـــــــــــــــــــــ = سرمایه ثابت سرانه
4 تعداد پرسنل
نرخ بازدهی سرمایه:
25000 + 129083 هزینه تسهیلات مالی+سود و زیان ویژه
9/19% = ـــــــــــــــ = ــــــــــــــــــــــــــــ = نرخ بازدهی سرمایه
773112 کل سرمایه گذاری
دوره برگشت سرمایه :
773112 کل سرمایه گذاری
4/3 سال = ــــــــــــــــــــــــــ = ـــــــــــــــــــــــــــــــــ= دوره بازگشت سرمایه
8750+65625+ 25000+ 129083 استهلاک قبل از بهره برداری + استهلاک + هزینه تسهیلات مالی + سود
تهیه کننده:
فرهاد آزادبخت
1