وزارت تعاون
معاونت طـرح و برنامه
طرح توجیه فنی ، مالی و اقتصادی
بسته بندی چای تی- بگ
مردادماه 1382
خلاصه طرح
موضوع طرح : بسته بندی چای تی-بگ
محل اجرا: کلیه مناطق کشور
سرمایه گذاری کـل: 9/1043 میلیون ریال
سهم آورده متقاضی: 9/113 میلیون ریال
سهم تسهیلات: 930 میلیون ریال
دوره بازگشـت سرمایه: هفت ماه
میزان اشتغالزایی : هفـده نفر
مقدمــه :
از نظر کاشت و مصرف چای، چیـن اولین محلی است که این گیاه در آنجا کاشته شده و به مصرف رسیده است . از این کشور ، چای به سایر نقاط عالم برده شده است و در مجموع کاشت چای شروع شده و به طرف سواحل اقیانوس آرام و پس از آن از طرف جنوب و غرب کاشت چای توسعه یافته و هندوستان و هند و چین و جزایر اندونزی رسیده است . به هر حال چای از هر نقطه ای که شیوع و ترویجش آغاز گردیده باشد یک نکته روشن و مسلم را در فلسفه وجود خود گنجانده است و آن این که به عنوان آشامیدنی اساسی مطرح و برای رفع تشنگی و خستگی و راحتی خاطر و اعصاب مفید است.
روش تولید:
در این روش نخست توسط دستگاه سورتر، طبقه بندی و گردگیری می شود و سپس در مخلوط کن، مخلوط می گردد و آنگاه به سیلو منتقل شده و از آنجا به دستگاهها شارژ می شود، در دستگاه مربوطه چای به میزان مورد نیاز توسط سلیفون مربوطه Sealing شده و سپس توسط کارگر در جعبه قرار می گیرد و بعد به داخل کارتن گذاشته می شود.
توجیه اقتصادی طرح :
الف – سرمایه گذاری ثابت :
الف – 1 ) زمیـن :
هزینه کل ( میلیون ریال )
هزینه واحد ( هزارریال )
متـراژ ( متر مربع )
100
50
2000
الف – 2 ) محوطه سازی :
هزینه کل (میلیون ریال )
هزینه واحد ( هزارریال)
مقدار
شــرح
ردیف
40
6/12
5/2
6
20
70
25
30
2000مترمربع
180مترمربع
100مترمربع
200مترمربع
خاکبرداری
دیوارکشی
خیابان کشی
پارکینگ و فضای سبز
1
2
3
4
1/61
جـــمـــع
الف – 3 ) ساختمانها:
هزینه کل (میلیون ریال )
هزینه واحد ( هزارریال)
زیربنا(m2)
شــرح
ردیف
5/49
45
135
50
5/13
5/13
550
500
500
500
450
450
90
90
270
100
30
30
انبارمحصول
انبار مواد اولیه
سالن تولید
اداری و رفاهی
نگهبانی
تعمیر گاه
1
2
3
4
5
6
5/306
جــــــمـــع
الف – 4 ) ماشین آلات:
ارقام به میلیون ریال
هزینه کل
هزینه واحد
تعداد
شــرح
ردیف
160
49
85/0
3/0
1
2/2
6/3
20
49
85/0
3/0
5/0
2/2
8/1
8
1
1
1
2
1
2
ماشین بسته بندی تی بگ
نوار نقاله
ونتیلاتور
آهنربای الکتریکی
میز کارگاهی
الک الکتریکی
کمپرسور هوای فشرده
1
2
3
4
5
6
7
95/216
جـــمـــع
الف – 5 ) تاسیسات:
هزینه کل(میلیون ریال)
هزینه واحد(هزارریال)
تعداد
شــرح
ردیف
32
30
8
8
–
–
–
8000
–
–
–
1
انشعاب برق،ترانس واحداث شبکه
انشعاب آب و لوله کشی
سیستم سرمایش و گرمایش
مخزن سوخت 10000 لیتری
1
2
3
4
78
جـــمـــع
الف – 6 ) وسایل نقلیه :
ارقام به میلیون ریال
هزینه کل
هزینه واحد
تعداد
شــرح
ردیف
78
78
1
وانت نیـــسان
1
78
جــــــمـــع
الف – 7 ) تاسیسات اداری:
ارقام به میلیون ریال
هزینه کل
شـــرح
ردیف
5
9
3
3
5
تلفـن وفاکس
میز،کمد و صندلی اداری
وسایل آشپزخانه
وسایل رفاهی کارکنان
رایانه ولوازم جانبی
1
2
3
4
5
25
جــــــمـــــع
الف – 8 ) هزینه های قبل از بهره برداری :
ارقام به میلیون ریال
هزینه کل
شـــرح
ردیف
24
5
5/1
هزینه تهیه طرح، مشاوره، اخذ مجوزها و ثبت شرکت وتسهیلات،
عقد قرارداد وخرید سفته و…
آمــوزش
هزینه های متفرقه
1
2
3
5/30
جــــــمـــــع
جمع کل سرمایه گذاری ثابت
هزینه ( میلیون ریال )
شـــرح
100
6/367
78
95/216
78
25
5/30
زمـین
محوطه سازی و ساختمان ها
ماشین آلات
وسایل نقلیه
تاسیسات
تاسیسات اداری
هزینه های قبل از بهره برداری
652/44
پیش بینی نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق )
702/940
جمـــــع کل
ب- هزینه های جاری :
ب – 1 ) مواد اولیه و نهاده های تولید :
هزینه کل(میلیون ریال)
هزینه واحد (هزارریال)
مصرف سالانه
شـرح
ردیف
630
3/33
42
125
25/31
4/1
4000
3700
12000
1/0
5/2
4
5/157 تن
9 تن
5/3 تن
1250000عدد
12500 عدد
350 عدد
چای سی.تی.سی. ایرانی
فیلتر
نخ مخصوص
جعبه مقوایی
کارتن
چسب
1
2
3
4
5
6
95/862
جــــمــــع
ب – 2 ) حقوق و دستمزد :
ارقام به میلیون ریال
حقوق کل
حقوق ماهانه
تعداد – نفر
شــرح
ردیف
6/21
2/19
4/86
6/30
4/11
36
8/1
6/1
9/0
85/0
95/0
1
1
1
8
3
1
3
مدیر طرح
مدیر تولید
کارگر بسته بندی
کارگرساده
تکنیسن تعمیرگاه
پرسنل اداری و مالی
1
2
3
4
5
6
76/293
–
17
جمـع کل با احتساب پاداش و بیمه
ب – 3 )هزینه نگهداری و تعمیرات :
ارقام به میلیون ریال
هزینه کل
نرخ
ارزش دارایی
شـــرح
ردیف
352/7
12/3
695/21
6/15
5/2
2%
4%
10%
20%
10%
6/367
78
95/216
78
25
ساختمان و محوطه سازی
تاسیسات
ماشین آلات
وسایل نقلیه
وسایل اداری
1
2
3
4
5
267/50
جــــــمـــــــع
ب- 4 ) هزینه استهلاک :
ارقام به میلیون ریال
هزینه کل
نرخ
ارزش دارایی
شـــرح
ردیف
408/29
8/7
695/21
5/19
5
8%
10%
10%
25%
20%
6/367
78
95/216
78
25
ساختمان و محوطه سازی
تاسیسات
ماشین آلات
وسایل نقلیه
وسایل اداری
1
2
3
4
5
403/83
جــــــمـــــــع
ب- 5 ) سوخت و انرژی :
هزینه کل(میلیون ریال)
هزینه واحد (ریال)
مصرف سالانه
واحد
شـــرح
2/19
275/2
8/59
200
650
1150
120000
3500
52000
کیلووات ساعت
لیتر
متر مکعب
برق
بنزیـن
آب
275/81
جــــــمـــــــع
جمـع هزینه های جاری طرح
هزینه ( میلیون ریال )
شـــرح
95/862
76/293
267/50
403/83
275/81
مواد اولیه و نهاده های تولید
حقوق و دستمزد
نگهداری و تعمیرات
استهلاک
سوخت و انرژی
586/68
پیش بینی نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق )
25/1440
جمـــــع کل
سرمایه در گردش ( دوره یک ماهه )
هزینه ( میلیون ریال )
شـــرح
9/71
8/6
5/24
مواد اولیه
حقوق و دستمزد
سوخت و انرژی
2/103
جمـــــع کل
جمع کل سرمایه گذاری طرح
هزینه ( میلیون ریال )
شـــرح
7/940
2/103
سرمایه ثابت
سرمایه در گردش
9/1043
جمـــــع کل
ج – فروش:
میلیون ریال 3125 = 2500 * 1250 = فروش کل
برآورد هزینه های عملیاتی و غیر عملیاتی
هزینه ( میلیون ریال )
شــرح
ردیف
6/7
5/62
استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری ( 4 ساله )
هزینه فروش و اداری ( معادل 2% فروش سالانه)
1
2
1/70
جــــمـــع
پیش بینی مالی طرح
میلیون ریال
شــرح
3125
درآمد ( فروش )
25/1440
کسر می شود : قیمت تمام شده
75/1684
سود ناویژه
5/62
کسر می شود : هزینه های اداری و فروش
25/1622
سود عملیاتی
6/7
کسر می شود : استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری
65/1614
سود ویژه قبل از کسر مالیات
محاسبه دوره برگشت سرمایه:
دوره برگشت سرمایه = 57/0 سال (تقریبا هفت ماه)
محاسبه نقطه سر به سر ( در 100% تولید )
( ارقام به میلیون ریال )
هزینه کــل
هزینه ثابت
هزینه متغیر
شــرح
درصد
مبلغ
درصد
مبلغ
95/862
–
0
100
95/862
مواداولیه
76/293
65
944/190
35
816/102
حقوق و دستمزد
275/81
20
255/16
80
02/65
سوخت و انرژی
267/50
20
053/10
80
214/40
تعمیر و نگهداری
403/83
100
403/83
–
0
استـهلاک
5/62
–
0
100
5/62
توزیع و فروش
625/7
100
625/7
–
0
استهلاک قبل ازبهره برداری
586/68
15
288/10
85
298/58
پیش بینی نشده
366/1510
–
568/318
–
798/1191
جمـــع
بر اساس محاسبات مبتنی بر اطلاعات جدول فوق نقطه سر به سر تولید معادل48/16% می باشد.
محاسبه کارمزد وام
930 میلیون ریال
شش ماه
16%
4/74 میلیون ریال
1 – عقد مشارکت مدنی:
مبلغ قرارداد:
مدت قرارداد
کارمزد
کارمزد عقد مشارکت مدنی:
4/1004 میلیون ریال
18 ماه
16%
53/120 میلیون ریال
93/194 میلیون ریال
95/129 میلیون ریال
620 میلیون ریال
2 – عقد فروش اقساطی:
مبلغ قرارداد
مدت قرارداد
کارمزد تسهیلات
کارمزد عقد فروش اقساطی
کل کارمزد تسهیلات
کارمزد سالانه
اصل تسهیلات سالانه
جدول بازپرداخت اصل و کارمزد تسهیلات :
ارقام به میلیون ریال
سال 2
سال 1
شرح
620
310
اصل بازپرداخت تسهیلات
95/129
98/64
کارمزد تسهیلات
95/749
98/374
جمــع