وزارت تعاون
معاونت طـرح و برنامه
طرح توجیه فنی ، مالی و اقتصادی
آموزشگاه علوم رایانه
با ظرفیت 2496 هنرجو در سال
تیـرماه 1382
خلاصه طرح
موضوع طرح : خدمات آموزشی در زمینه علوم رایانه
محل اجرای طرح : قابل اجرا در سراسر کشور
سرمایه گذاری کـل: 61/467 میلیون ریال
سهم آورده متقاضی: 61/47 میلیون ریال
سهم تسهیلات: 420 میلیون ریال
دوره بازگشـت سرمایه: 5/1 سال
مـقـدمـه :
افزایش روزافزون کاربرد رایانه در عصر حاضر ، منجر به ورود آن به حریم زندگی روزمره افراد شده است .چنانکه امروزه بکارگیری کامپیوتر در زندگی عادی تنها معطوف به زمانی نیست که صرف کار با یک دستگاه رایانه شخصی می شود بلکه با استفاده از هر یک از وسایل الکترونیکی منزل یا محل کار یا حتی رانندگی با خودرو ، مشغول بکارگرفتن یک یا چند پردازنده هستیم.
با توجه به این مطالب اهمیت فراگیری صحیح علوم رایانه و شیوه بکارگیری این وسیله بیش از پیش فزونی یافته و به تبع آن آموزش علمی و کاربردی این علوم نیز مورد اقبال قابل توجهی واقع می گردد. از سوی دیگر افراد جویای کار در حال حاضر بطور فزاینده ای مواجه با فرصتهای شغلی ای هستند که مستلزم تسلط و یا حداقل آشنایی با کاربرد کامپیوتر است. اهمیت این مطلب با در نظر داشتن ترکیب سنی جوان جمعیت کشور و نیاز این افراد برای فراگیری نحوه کار با رایانه بمنظور جذب در بازار کار مشخص می شود. با توجه به کلیه این موارد ملاحظه می شود مراکز آموزشی علوم رایانه که بتوانند این نیاز شهروندان را برآورده سازند مورد توجه افراد جامعه بوده و علاوه بر انجام فعالیت های آموزشی خواهند توانست سود قابل توجهی را عاید صاحبان خود سازند. ضمن اینکه با ایجاد فرصتهای شغلی مناسب برای فارغ التحصیلان دانشگاههادر رشته های علوم مهندسی ، بخصوص بانوان سهم بسزایی در رفع معضل بیکاری این قشر ایفا می نمایند.
سرمایه گذاری مورد نیاز طرح
الف – سرمایه ثابت
1- مکان مورد نیاز طرح ، شامل یک باب ساختمان با کاربری اداری به مساحت تقریبی 90 متر مربع می باشد که ارزش هر مترمربع آن چهار میلیون ریال وهزینه کل خرید محل 360 میلیون ریال برآورد می شود.
2- تجهیزات فنی :
هزینه (میلیون ریال)
هزینه واحد
تعداد
شــرح
ردیف
32
4
1
7
4
4
1
7
8
1
1
1
رایانه رومیزی
پرینتر سیاه و سفید لیزرجت
پرینتر جوهرافشان رنگی
سیستم تامین برق اضطراری (UPS)
1
2
3
4
44
جمــــع
3- اثاثیه اداری :
هزینه (میلیون ریال)
تعداد
شــرح
ردیف
5/1
5/1
4/2
78/0
64/0
15/0
6/0
4/0
5
5/0
5/1
1
1 سری
1 سری
8 دستگاه
16
8
3
3
1
2
2
1
–
میز و صندلی اداری و ارباب رجوع
کمد و فایل
میز کامپیوتر
صندلی کامپیوتر( اشکان )
صندلی دانش آموزی ام دی اف 16
صندلی استاد ( اشکان )
وایت برد
کتابخانه
خط تلفن
گوشی تلفن
دستکاه فاکس
سایر ( لوازم روی میز و آبدارخانه)
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
97/15
جمـــع
4- هزینه استهلاک :
( ارقام به میلیون ریال )
هزینه استهلاک
ضریب استهلاک
ارزش دارایی
شرح
ردیف
18
8/8
6/1
5%
20%
10%
360
44
97/15
ساختمان
تجهیزات فنی
اثاثیه اداری
1
2
3
4/28
جمـــع
5- هزینه نگهداری و تعمیرات :
( ارقام به میلیون ریال )
هزینه نت
ضریب نت
ارزش دارایی
شرح
ردیف
8/10
4/4
48/0
3%
10%
3%
360
44
97/15
ساختمان
تجهیزات فنی
اثاثیه اداری
1
2
3
68/15
جمـــع
6- هزینه های قبل از بهره برداری :
هزینه ( میلیون ریال )
شـــرح
ردیف
5/1
هزینه تهیه طرح توجیهی
1
5/1
جمـــع
7- هزینه های پیش بینی نشده :
معادل 5% هزیــنه های ثابت طرح به منظور مقابله با افزایـش احتـمالی قیمـت ها ، کلا بالـغ بر 2/5 میلیون ریال می باشد.
ب- سرمایه در گردش :
1- ملزومات اداری و آموزشی :
شامل نرم افزارهای آموزشی و اداری مورد استفاده در دستگاههای رایانه ،انواع کاغذ های مورد استفاده در دستگاههای جانبی نظیر پرینتر و فاکس ، کاغذ های یادداشت ، انواع نوشـــت افزاردفتــری، تونر ، کارتریج و جوهر مصرفی دســتگاههای فوق الذکر کلا بالغ بر 5/2 میلیون ریال در سال می باشد.
2- سوخت و انرژی :
هزینه (میلیون ریال)
شــرح
ردیف
5
6
1
بــرق
تلفـن ( و هزینه اشتراک اینترنت )
شارژ ساختمان
1
2
3
12
جمـــع
3- حقوق و دستمزد :
( ارقام به میلیون ریال )
حقوق سالانه ( 14 ماه)
23%سهم کارفرما
حقوق ماهانه
تعداد
شــرح
ردیف
71/17
76/16
4/50
57/12
05/10
31/3
76/2
–
07/2
65/1
2/1
1
9/0
75/0
6/0
1
1
4
1
1
مدیر آموزشگاه
مدیر آموزش
مربی (پاره وقت )
منشی
آبدارچی
1
2
3
4
5
49/107
جمـــع
جدول هزینه های جاری طرح
هزینه کل ( میلیون ریال )
شرح
ردیف
5/2
12
49/107
4/28
68/15
2/5
ملزومات اداری
سوخت و انرژی
حقوق و دستمزد
استهلاک
نگهداری و تعمیرات
هزینه های پیش بینی نشده
1
2
3
4
5
6
17/171
جــــمــع
سرمایه در گردش
هزینه کل ( میلیون ریال )
شرح
44/42
تنخواه گردان ( سه ماهه )
44/42
جمع
جدول کل هزینه های طرح
مبلغ(میلیون ریال)
شرح
ردیف
360
44
97/15
5/1
7/3
خرید محل کار
تجهیزات فنی
لوازم اداری
هزینه های قبل از بهره برداری
پیش بینی نشده
1
2
3
4
5
17/425
جمع هزینه های ثابت
44/42
سرمایه در گردش ( طبق جدول فوق )
61/467
جمع کل هزینه های طرح
برآورد هزینه های عملیاتی و غیر عملیاتی:
مبلغ(میلیون ریال)
شرح
ردیف
3/0
48/7
استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری ( 5ساله )
هزینه تبلیغ و اداری ( معادل 2% مبلغ شهریه )
1
2
78/7
جمــع
درآمد طــرح :
(ارقام به میلیون ریال )
جمـع
میانگین شهریه دوره
تعداد
شــرح
ردیف
4/374
15/0
2496
شهریه دوره های آموزشی*
1
4/374
جــمــع
*- تعداد دانش آموزان با توجه به ظرفیت آموزشگاه و تعداد رایانه های موجود در آن در نظر گرفته شده است. همچنین طول هر دوره آموزشی 12 جلسه برابر با 24 ساعت ( هشت ساعت آموزش مقدماتی و تئوریک و 16 ساعت آموزش عملی با رایانه )در نظر گرفته شده و ایام کاری آموزشگاه نیز 6 روز در هفته فرض شده است. بدیهی است طول دوره و شهریه متعلقه بسته به نوع دوره و سطح هنرآموزان در هر دوره متغیر خواهد بود.
پیش بینی مالی طرح
میلیون ریال
شرح
4/374
درآمد طرح
5/2
49/107
68/15
4/28
2/5
هزینه های عملیاتی:
ملزومات اداری
حقوق و دستمزد
تعمیرات و نگهداری
استهلاک
پیش بینی نشده
27/159
جمع هزینه های عملیاتی
13/215
سود ناویژه
48/7
کسر میشود:
هزینه های اداری
65/207
سود عملیاتی
3/0
استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری
35/207
سود ویژه قبل از کسر مالیات
محاسبه دوره بازگشت سرمایه:
دوره بازگشت سرمایه = 5/1سال ( هجده ماه )
محاسبه نقطه سر به سر:
( ارقام به میلیون ریال )
هزینه کــل
هزینه ثابت
هزینه متغیر
شــرح
درصد
مبلغ
درصد
مبلغ
5/2
–
–
100
5/2
مــلزومات اداری
49/107
65
87/69
35
62/37
حقوق و دستـمزد
12
20
4/2
80
6/9
سوخت و انـرژی
68/15
20
14/3
80
54/12
تعمیر و نگهداری
4/28
100
4/28
–
–
اســـــتــــهلاک
48/7
–
–
100
48/7
هزیـنه های اداری
3/0
100
3/0
–
–
استهلاک قبل ازبهره برداری
2/5
15
78/0
85
42/4
پیش بینـــی نشده
05/179
–
89/104
–
16/74
جمـــع
نقطه سر به سر= 94/34%
محاسبه کارمزد وام :
( ارقام به میلیون ریال )
420 میلیون ریال
سه ماه
19%
95/19 میلیون ریال
1) عقد مشارکت مدنی:
مبلغ قرارداد
مدت قرارداد
نرخ کارمزد
کارمزد عقد مشارکت مدنی
95/439 میلیون ریال
45 ماه
19%
73/156 میلیون ریال
68/176 میلیون ریال
11/47 میلیون ریال
112 میلیون ریال
2) عقد فروش اقساطی:
مبلغ قرارداد
مدت قرارداد
کارمزد تسهیلات
کارمزد عقد فروش اقساطی
کل کارمزد تسهیلات
کارمزد سالانه
اصل تسهیلات سالانه
جدول بازپرداخت اصل و کارمزد تسهیلات
سال چهارم
سال سـوم
سال دوم
سال اول
شرح
112
112
112
84
بازپرداخت اصل تسهیلات
11/47
11/47
11/47
33/35
کارمزد تســهیلات
11/159
11/159
11/159
33/119
جمـــع