فصل اول
1-1 – مقدمه :
شیر کنترل گاز بخاری دستگاهی است در بخاری جهت تنظیم فشار گاز و وسیله ای است جهت روشن و خاموش کردن بخاری های گاز سوز، جهت اینکه شیر کنترل وظیفه خود را بخوبی انجام دهد نیازمند قطعاتی مکمل همچون ترموکوپل و پیلوت می باشد. در داخل شیر کنترل وسیله ای وجوددارد بنام مگنت که به جهت خاصیت مغناطیسی آن جهت تولید جرقه برای روشن کردن بخاری استفاده می شود. همچنین در بعضی مواقع که گاز شهری دارای ناخالصی می باشد. در داخل شیر کنترل فیلتری وجود دارد که ناخالصی های گاز شهری را جذب می نماید. پیچ تنظیمی درروی شیر وجود دارد که اگر آن را به سمت پایین فشار دهیم جریان گاز برقرار می گردد و درجاتی در روی آن می باشد که برای زدن جرقه و خاموش و روشن کردن شمعک از آن استفاده می شود.
1-2- معرفی محصول
کشور ما دارای منابع عظیم سوخت های فسیلی و گاز می باشد. امروزه در اکثر مناطق کشور، گاز رسانی به شهرها انجام یافته و به همین دلیل استفاده از وسایل گاز سوز افزایش یافته است. محصول تولیدی مادر بخاری های گاز سوز مورد استفاده قرار می گیرد. این وسیله وظیفه هدایت و کنترل گاز به درون بخاری به میزان مناسب بر عهده دارد. همچنین وسیله ای است جهت روشن و خاموش نمودن بخاری جهت انجام بهینه این وظیفه از قطعات مکمل همچون ترموکوپل و پیلوت استفاده می شود. ترموکوپل از جنس مفتولی است که از یک طرف بوسیله ای به نام مگنت متصل می گردد و از طرف دیگر به پیلوت متصل شده، و وظیفه آن هدایت جرقه ای است که توسط مگنت تولید شده و جهت روشن نمودن بخاری عمل مینماید.
1-3- بررسی های اقتصادی طرح
قیمت تمام شده جهت تولید یک دستگاه شیر کنترل مبلغ 40000 ریال می باشد و قیمت فروش ان در بازار 70000 ریال می باشد بنابراین سود حاصل از تولید یک شیر کنترل مبلغ 30000 ریال برآورد می گردد. جهت احداث کارخانه در مرحله اول نیاز به یک میلیارد تومان سرمایه می باشد که می بایست در مراحل بعدی جهت توسعه خطوط تولید این میزان سرمایه گذاری افزایش یابد.
1-4-کاربرد محصول
کاربرد محصول در بخاری های گازسوز می باشد. البته جهت شومینه های گازسوز و وسایل گازسوز دیگر همچون سماور، گازهای پایه دار جهت آشپزخانه ها نیز کاربرد دارد.
1-5- کالاهای رقیب محصول
در حال حاضر این محصول هیچ گونه کالای رقیبی و جانشین ندارد. اما در آینده ممکن است چنین موردی اتفاق بیفتد.
1-6-ظرفیت تولید
ظرفیت تولید متوسط کارخانه با توجه به توقف هایی که ممکن است در خط تولید بوجود آید حدود 12000 دستگاه می باشد.
فصل دوم
2-1- بررسی بازار
کل تعداد کارخانه هایی که در این زمینه در کشور فعالیت می نمایند 5 کارخانه می باشد همانند نگهبان گاز ـ توانکاران و . . . به همین دلیل سرمایه گذاری در این زمینه می تواند سود آور باشد.
2-2- بررسی اقتصادی
مساحت زمین کارخانه و بخشهای داخل آن
مساحت زمین مورد نیاز در کارخانه بیش از 48000 متر مربع می باشد که بهتر است در ابعاد 80*60 متر مربع باشد.
A نگهبان
20متر مربع
B جوشکاری
60متر مربع
C دایکبت
60متر مربع
D اداری
15متر مربع
E فنی مهندسی
75متر مربع
Fفرزکاری
30متر مربع
G آشپزخانه
90متر مربع
H دستشویی
50متر مربع
I کپرسور خانه
24متر مربع
J رختکن
40متر مربع
K انباردر جریان ساخت
225متر مربع
L خط تولید پیلوت
40متر مربع
M ماشینکاری
30متر مربع
N خط تولید شیر
40متر مربع
O طراحی و مرکز کامپیوتر
20متر مربع
P پارکینگ
متر مربع
Q واحد آزمایشگاه و کنترل کیفیت
80متر مربع
R CNC
60متر مربع
S انبار
450متر مربع
T واحد تعمیرات
20متر مربع
2-3- بررسی های فنی (انتخاب تکنولوژی مناسب)
جهت تولید این محصول از تکنولوژی مکانیکی و با کمک نیروی انسانی تولید می گردد. استفاده از قالب جهت تولید قطعات اولیه که با استفاده از دستگاه های دابکست و استفاده از ماشین آلات ماشینکاری، سری تراش ، CNC و فرزکاری صورت می گیرد البته در سالهای آینده در طرح توسعه میتوان از تکنولوژی ربات نیز استفاده نمود.
2-3- مشخصات ماشین آلات و خط تولید
الف : ماشین آلات دابکست : جهت واحد دایکست نیاز به کوره ذوب آلومینیوم ود ستگاه پرس تحت فشار روی می باشد. قالب پوسته شیر بر روی یک دستگاه و قالب کفی شیر نیز بر روی دستگاه دایکست دیگر نصب می گردد و جهت تولید پوسته و کفی استفاده می گردد.
ب : واحد CNC : جهت عملیات ماشینکاری و قلاویز کاری پوسته و کفی نیاز به یک دستگاه CNC مارک Chiron می باشد.
ج : واحد پرسکاری : از 5 دستگاه پرس با قدرتهای مختلف بسته به نوع قطعه ای که نیاز به پرسکاری دارد می توان استفاده کرد.
د : واحد سری تراش : استفاده از دستگاههای تراش اتومات و نیمه اتومات جهت تولید قطعاتی که نیاز به سری تراشی دارند همانند پیچ تنظیم شعله زیاد، شعله کم میله محور و . . .
البته از دستگاههای روسی نیز که دارای برنامه تولید بوده و به صورت اتومات کاری کنند نیز می توان استفاده نمود. همچنین از دستگاههایی سری تراش را می توان از شرکت صنایع ماشین افزار خراسان در مشهد که در زمینه تولید این دستگاه ها فعالیت می نمایند تهیه نمود.
هـ) در تحت فرزکاری می توان از دستگاههای فرز روسی به تعداد 2 دستگاه استفاده نمود که هر یک جهت انجام عملیات بر روی یک قطعه استفاه شود.
و) در قسمت تراشکاری: میتوان از دستگاههای تراش بتعداد 2 دستگاه استفاده نمود در این قسمت با توجه به نقشه و قطعات قالب آن جهت تولید انبوه ساخته شود.
1ـ دستگاه جوشکاری : جهت جوشکاری و اتصال تکه ها به یکدیگر
2ـ دستگاه برش ورق : جهت ورق با ضخامتهای متفاوت
3ـ دستگاه پرس تحت فشار دایکست : این دستگاه جهت قالب گیری پوسته مورد استفاده قرار می گیرد.
4ـ کوره ذوب فلز : جهت ذوب کردن آلومینیوم مورد نیاز برای قالب گیری پوسته می باشد. باید تا دمای -C 2000 باشد.
5ـ دستگاه تراش : جهت تراشکاری قطعات
6ـ دستگاه فرز : جهت فرز کاری برخی قطعات
7ـ دریل برقی کوچک : جهت سوراخکاری قطعات ظریف
8 ـ دریل برقی قدی ـ اتومات : جهت سوراخکاری قطعات بزرگ
9ـ سنگ : جهت پرداخت سطوح
موارد (9ـ8ـ7ـ6ـ5) در قسمت قالبسازی کارخانه مورد استفاده قرار می گیرد.
10ـ دریل اتومات : این دستگاه در خط تولید جهت اسیجاد سطحی بهتر در پوسته ریخته گری شده مورد استفاده قرار می گیرد و هر دستگاه دارای 5 لیتر می باشد.
11ـ دستگاههای ماشین کاری : این دستگاهها چند منظوره بوده و جهت قلاوسیز کاری ، سته زدن، حدیده و . . بر روی پوسته در خط تولید مورد استفاده قرار میگیرد.
12ـ دستگاههای سری تراش : جهت انجام کارهای سری مورد استفاده قرار می گیرد.
13ـ دستگاه CNC : جهت انجام عملیات ماشینکاری پایانی و سوراخکاری که باید دقیقا بر اساس اندازه های تعریف شده صورت پذیرد.
14ـ لیفتراک : جهت حمل و نقل در داخل کارخانه و بارها تا وزن 2 تن
15ـ دستگاه پرس : جهت پرسکاری قطعاتی مانند : انواع واشرهای فلزی، دستگاه بالا و پایین پیلوت و. . .
16ـ دستگاه نقطه جوش : جهت اتصال بولک بالا و پایین پیلوت
17ـ دستگاه کمپرسور : جهت تولید بار برای پیچ گوشتی های باری و کمپرس باد جهت تمیز کاری
18ـ کامپیوتر : در قسمتهای طراحی،حسابداری، انبار مورد استفاده قرار می گیرد.
19ـ پرینتر لیزری : در قسمت حسابداری و طراحی مورد استفاده قرار می گیرد.
20ـ دستگاه کنترل دبی : جهت بدست آوردن میزان فشار گاز در داخل شیر با معیارهای استاندارد
21ـ دستگاه سنجش میزان Co2 خروجی شیر : همان طوری که از نامش پیداست جهت اندازه گیری میزان گاز Co2 که از شیر خارج می شود مورد استفاده قرار می گیرد.
22ـ ترازوی دیجیتال : جهت بدست آوردن وزن واقعی قطعات.
23ـ پارچه اندازه گیری : جهت کالیبراسیون اندازه گیرها و اندازه گیری دقیق
24ـ دستگاه شات پلاست : جهت پرداخت کردن سطح پوسته و کفی شیر
25ـ پیچ گوشتی بادی شینانو : جهت سفت کردن سریع پیچ های تنظیم در خط تولید
26ـ دستگاه تست شمعک پیلوت : جهت تنظیم شمعک پیلوتها
27ـ دستگاه تست پیچ تنظیم شیر : این دستگاه جهت اندازه گیری مقدار گاز خروجی با توجه به چرخش پیچ تنظیم شیر مورد استفاده قرار می گیرد.
28ـ دستگاه تست میل محور : جهت تست میل محورهای پیچ تنظیم
29ـ آکواریوم شیشه : جهت جلوگیری از ورود گردوغبار هنگام گریسکاری بولکهای شیر کنترل
30ـ ساعت کارت زن : این دستگاه برای تامین زمان ورود و خروج پرسنل وهمچنین تامین حقوق هر یک از آنها وب رای کمک به بخش حسابداری مورد استفاده قرار می گیرد.
31ـ دستگاه لوله بر : برای برش لوله های فلزی و پلاستیکی مورد استفاده قرار می گیرد.
2-4- توضیحات در مورد زمین
زمین مورد نظر برای کارخانه در شهرک صنعتی می باشد و می بایست مساحت آن بی شاز 4800 M2 باشد که ترجیحا بهتر است ابعاد آن به صورت 80*60 m باشد.
قیمت واحد در شهرک صنعتی 000/000/1 ریال در متر مربع می باشد قیمت کل برای 800/4 هزار ریال می باشد.
مساحت (مترمربع)
قیمت واحد(ریال)
قیمت کل (هزار ریال)
بیش از 4800 m2
000/000/1
000/800/4
2-5- توضیحات در مورد زمین
مساحت زمین می بایست بیش از 4800 m2 می باشد قیمت واحد هر m2 100000 ریال بوده و کل هزینه آن 480000 هزار ریال می باشد.
حصار کشی : تعداد کار 280 M می باشد قیمت واحد هر متر 300000 ریال می باشد و کل هزینه آن 84000 هزار ریال می باشد.
آسفالت و پیاده رو سوزی : تعداد کار 800 m2 می باشد قیمت واحد آن 50000 ریال می باشد و کل هزینه ی برآوردی 40000 هزار ریال می باشد.
ایجاد فضای سبز ، روشنایی وغیره : تعداد کار 600 m2 می باشد و قیمت واحد آن 70000 ریال می باشد و کل هزینه مورد نیاز 42000 هزار ریال می باشد.
جمع کل هزینه مورد نیاز قسمت محوطه سازی 64600 هزار ریال می باشد
2-6- ساختمان سازی :
سالن تولید : مساحت این قسمت 2600 m2 می باشد قیمت واحد آن 1000000 ریال در هر m2 است و هزینه برآوردی آن 26000000 هزار ریال می باشد.
انبار مواد اولیه : مساحت این قسمت 250 m2 می باشد. قیمت واحد آن 1000000 ریال بوده و کل هزینه برآوردی این قسمت 250000 هزار ریال می باشد.
انبار محصول : مساحت آن 200 m2 می باشد قیمت واحد آن 1000000 ریال در هر m2 می باشد و کل هزینه ی برآوردی این قسمت 200000 هزار ریال می باشد.
ساختمان اداری : مساحت این قسمت 140 m2 می باشد. قیمت واحد آن 70000 ریال بوده قیمت کل آن 98000 هزار ریال می باشد.
ساختمان نگهبانی : مساحت این قسمت 30 m2 میب اشد قیمت واحد جهت ساخت این قسمت 1000000 ریال می باشد و قیمت تمام شده ی آن 60000 هزار ریال می باشد.
کمپرسورخانه : مساحت آن 24 m2 می باشد قیمت واحد این قسمت 70000 ریال می باشد و قیمت تمام شده ی آن16800 هزار ریال می باشد.
جوشکاری : مساحت این قسمت 12 m2 می باشد. قیمت واحد آن 70000 ریال بوده و کل هزینه ی مورد نیاز 8400 هزار ریال می باشد.
وسائل حمل و نقل : یک عدد لیفتراک به قیمت 125000000 ریال و همچنین یک کمپرس 10 تن به قیمت 500050000 ریال و چهار عدد مینی بوس که به طور کل 1000000 و کل هزینه این قسمت 1625000 هزار ریال می باشد.
سالن تولید : در این سالن خط تولید قرار می گیرد که نوع ساختمان آن به صورت سوله بود. و ساخت آن 2600 m2 است که قیمت واحد برای ساخت آن 000/000/1 می باشد و کل هزینه ی برآورد این قسمت 2600000 هزار ریال می باشد.
ـ انبار مواد اولیه : در این قسمت مواد اولیه ساخت نگهداری می شود ساختمان آن به صورت سوله بوده و مساحت آن 250 m2 می باشد قیمت واحد ساخت آن 1000000 ریال و کل هزینه ی برآوردی برای این قسمت 250000 هزار ریال می باشد.
ـ ساختمان اداری و سرویس : ساختمان اداری مخصوص رئیس شرکت و حسابداری می باشد سرویسها مخصوص سرویسهای بهداشتی و رختکن می باشد مساحت کل این دو قسمت 140 متر مربع می باشد. ساختمان این قسمت به صورت آجری بوده قیمت واحد مساحت این قسمت ها در هر متر مربع 70000 ریال می باشد که به صورت کلی 98000 هزار ریال برآورد می شود.
ـ ساختمان نگهبانی : این بخش مخصوص نگهبانی بوده و کنترل ورود و خروج کارکنان می باشد. مساحت این قسمت 30 متر مربع است . قیمت واحد جهت ساخت این بخشدر هر متر مربع 7000 ریال می باشد، کل هزینه ی برآوردی این قسمت 21000 هزار ریال می باشد.
دایکست : قسمت قالب گیری پوسته بوسیله قالبهای دایکست می باشد نوع ساختمان به صورت سوله است مساحت آن 60 متر مربع می باشد. قیمت واحد جهت ساخت این قسمت 100000 ریال می باشد و کل هزینه ی برآوردی این قسمت 60000 هزار ریال می باشد.
کمپرسور خانه : در این قسمت کمپرسور جهت تولید باد پیچ گوشتی های شینانو در خط تولید قرار م یگیرد نوع ساختان این قسمت آجری می باشد. مساحت آن 24 متر مربع
است. قیمت واحد برای ساخت این قسمت در هر متر مربع 70000 ریال می باشد و مساحت آن 24 متر مربع است وکل هزینه ی برآوردی این قسمت 16800 هزار ریال می باشد.
جوشکاری : این بخش جهت برش ورقها و جوشکاری مورد استفاده قرار می گیرد.
ساختمان آن آجری می باشد مساحت آن 12 متر مربع است قیمت واحد جهت مساخت هر مترمربع آن 70000 ریال می باشد و کل هزینه ی برآوردی جهت ساخت ساختمان این بخش 8400 هزار ریال می باشد.
جمع کل هزینه ی برآوردی برای قسمت ساختمان سازی 200/254/3 هزار ریال می باشد.
2-7- برق رسانی و آب رسانی
برق مورد نیاز کارخانه از شرکت توزیع برق تامین می گردد که معادل با kw 200 می باشد قیمت هر kw 350 ریال می باشد که با توجه به میزان برق مصرفی ماهیانه kw 16000 تعداد آن در حدود 5600 هزار ریال می شود.
2-8- آب رسانی
آب مورد نیاز کارخانه از شرکت آب و فاضلاب تامین می شود که برای مصارف تمیز کاری بهداشتی خنک کردن قطعات تحت ماشینکاری و سری تراش مورد استفاده قرار می گیرد و ماهیانه در حدود 10000 m3 مصرف می شود که با توجه به قیمت واحد آن که هر مترمکعب 13 ریال می باشد قیمت برآوردی آب در هر ماه در حدود 130 هزار ریال می باشد.
خاکبرداری و تسطیح : به دلیل وجود پرسهای سنگین در کارخانه می بایست خاکبرداری و کف سازی دقیق و محکمی صورت پذیرد.
2-9- محوطه سازی
تعداد خاکبرداری 4800 متر مربع می باشد که قیمت واحد آن در هر متر مربع 100000 ریال است و کل هزینه ی برآورد شده برای این قشسمت 480000 هزار ریال می باشد.
حصارکشی : می بایست کل محیط کارخانه حصار کشی به صورت دیوار آجری باشد که با توجه به ابعاد کارخانه 260 m حصارکشی لازم است قیمت واحد هر متر حصارکشی 300000 ریال می باشد و کل هزینه برآوردی برای این قسمت 84000 هزار ریال می باشد.
آسفالت و پیاده سازی : با توجه به تعریف باید 20 درصد از تعداد کل زمین به عنوان پیاده رود آسفالت در نظر گرفته شود که در حدود 800 m2 می باشد مقدار قیمت واحد برای این قسمت در هر متر مربع 50000 ریال در نظر گرفته شده است که کل هزینه آن 40000 هزار ریال می باشد.
ایجاد فضای سبز، روشنایی وغیره : با توجه به تعریف برای این قسمت 15% از تعداد زمین در نظر گرفته شده است که حدود 600 m2 می بادش. قیمت واحد این قسمت 70000 ریال می باشد که به طور کلی 42000 هزار ریال برآورد می شود.
جمع کل هزینه ی مورد نیاز برای محوطه سازی 646000 هزار ریال می باشد.
جدول محوطه سازی
شرح کار
تعداد کار
قیمت واحد (ریال)
کل هزینه (هزار ریال)
خاکبرداری و تسطیح
m2 4800
هر متر مربع 100000
480000
حصارکشی
m2260
300000
84000
آسفالت و پیاده روسازی (2درصدمقدار زمین)
m2800
50000
40000
ایجاد فضای سبزروشنایی و غیره(15درصد مقدارزمین)
m2600
70000
42000
جمع کل
646000
فصل سوم
3-1- محصول تولیدی
در این کارخانه در محصول تولید می شود که در انتها با یکدیگر و سایر قطعات ترکیب می شود.
1ـ پیلوت که میزان تولید سالیانه ی آن 12000 عدد است با کد محصول
2ـ شیر کنترل بخاری های گازسوز که میزان تولید سالیانه آن 12000 عدد می باشد با کد محصول
ردیف
نام محصول
میزان تولید سالیانه
واحد
کد محصول
1
شیرکنترل بخاری های گازسوز
12000
عدد
2
پیلوت
12000
عدد
3-2-وسایل حمل و نقل
در داخل کارخانه نیاز به یک عدد لیفتراک ایرانسی 2 تن می باشد به قیمت 000/000/125 ریال وهمچنین در خارج از کارخانه نیاز به یک کمپرسی 10 تن به قیمت 000/000/500 ریال می باشد کل هزینه این قشسمت 000/625 هزار ریال می باشد. و همچنین نیاز به چهار عدد مینی بوس به قیمت 000/000/250 ریال می باشد که به طور کلی 000/000/1 هزار ریال می باشد.
کل هزینه این قسمت 000/625/1 هزار ریال می باشد.
3-3- برآورد هزینه آب برق وسوخت مصرفی
ـ آب مصرفی کارخانه روزانه 334 m3 می باشد. و برای مصارف تمیز کاری بهداشتی خنک کردن قطعات تحت ماشینکاری و سری تراش استفاده می شود. هزینه ی کل سالانه این قسمت 560/1 هزار ریال می باشد.
ـ برق مصرفی : روزانه kw 534 برق با توجه به مصرف دستگاهها نیاز است و هزینه سالانه آن 200/67 هزار ریال میباشد.
ـ مصرف روزانه سوختهای گازوئیل ـ نفت و بنزین 50 لیتر می باشد و 200/7 هزار ریال هزینه یس الانه ی آن می باشد.
جمع کل هزنیه ی آب، برق و سوختهای مصرفی 960/75 هزار ریال می شود.
3-4- برآورد هزینه ی آب و برق و سوخت مصرفی
شرح
واحد
مصرف روزانه
مصرف سالانه
هزینه ی واحد
هزینه کل
آب مصرفی
m3
m3334
M3 20000
13
560/1
برق مصرفی
kw
kw534
kw192000
350
200/67
سوخت گازوئیل
lit
lit20
Lit7200
200
440/1
نفت
Lit
Lit20
Lit7200
400
880/2
بنزین
lit
lit10
Lit3600
80
880/2
جمع کل
960/75
3-5- برآورد هزینه ی تعمیرات و نگهداری :
ـ محوطه سازی : ارزش دارایی محوطه سازی 000/646 هزار ریال می باشد و هزینه ی تعمیرات سالانه آن 2% ارزش دارایی آن می باشد که برابر با 920/12 هزار ریال می شود.
ساختمان ارزش دارایی ساختمان 200/254/3 هزار ریال می باشد وهزینه ی تعمیرات، سالانه آن 2 درصد ارزش دارایی آن می باشد که برابر با 084/65 هزار ریال می شود.
ماشین آلات و تجهیزات و وسایل آزمایشگاهی : ارزش دارایی این قسمت 540/460/1 هزار ریال می باشد و هزینه تعمیرات سالانه آن 5 درصد می باشد که برابر با 027/73 هزار ریال می شود.
تاسیسات : ارزش دارایی تاسیسات 2000 هزار ریال می باشد و هزینه تعمیرات سالانه آن 10 درصد است که برابر با 200 هزار ریال می باشد.
وسایل حمل و نقل : ارزش دارایی این قسمت 000/625/1 می باشد که هزینه
سالانه آن 10 درصد است و برابر با 000/625/1 هزار ریال می باشد.
شرح
ارزش دارایی
درصد
هزینه ی تعمیرات سالانه (هزار ریال)
محوطه سازی
000/646
2
920/12
ساختمان
200/254/3
2
084/65
ماشین آلات و تجهیزات و وسایل آزمایشگاهی
540/460/1
5
027/73
تاسیسات
000/2
10
200
وسائل حمل و نقل
000/625/1
10
500/162
جمع کل
731/313
فصل چهارم
4-1–برآورد حقوق و دستمزد و نیروی انسانی
حقوق و دستمزد افراد با توجه به تحصیلات و مهارت آنهادر نظر گرفته می شود افراد بامدارک لیسانس و فوق دیپلم می بایست تخصصدر زمینه ی مربوط را داشته باشند. ولی مدارک دیپلم و سیکل الزامی نمی باشد.
ردیف
نیروی انسانی مورد نیاز
تخصص و میزان تحصیلات
تعداد
سقوط حقوق ماهیانه(ریال)
جمع حقوق سالیانه (هزارریال)
1
جوشکار
فوق دیپلم ـ دیپلم
2
1200000ـ1500000
280/44
2
کارگر قسمت دایکست
سیکل
4
1200000
720/78
3
تراشکار
دیپلم ـ فوق دیپلم
2
1200000ـ 1800000
200/49
4
فرزکار
دیپلم ـ فوق دیپلم
2
1200000ـ1800000
200/49
5
قالب ساز
فوق دیپلم ـ لیسانس
2
2500000ـ3500000
9840
6
کارگر تست فنی مهندسی
سیکل
2
1200000
39360
7
آشپز
ـ
1
2500000
41000
8
کمک آشپز
ـ
2
1200000
39360
9
نگهبانی
دیپلم
2
2200000ـ1600000
39360
10
انباردار
لیسانس ـ دیپلم
3
1200000
88560
11
ماشینکار
دیپلم
9
1500000
177120
12
کارگر خط تولید پیلوت
دیپلم
10
1200000
196800
13
کارگر واحد CNC
دیپلم
2
1500000
49200
14
کارگر خط تولید شیر
دیپلم
10
1200000
196800
15
تعمیرات
لیسانس ـ فوق دیپلم
3
1200000ـ 1500000
82000
16
طراحی
لیسانس ـ فوق دیپلم
3
3500000ـ1800000
1461240
17
آزمایشگاه
لیسانس ـ فوق دیپلم
3
300000ـ1500000
98400
18
حسابدار
لیسانس ـ فوق دیپلم
3
1500000ـ2000000
82000
19
خدمات
سیکل
2
1200000
39360
20
منشی
دیپلم
1
1200000
19680
21
مسئول دایکست
لیسانس
1
3000000
49200
22
راننده
ـ
4
1500000
98400
جمع کل
3029080
4-2- برآورد سرمایه ثابت
برای بدست آوردن سرمایه ثابت نیاز به دو نوع هزینه است :
1ـ هزینه های سرمایه ای: که شامل سرمایه های مورد نیاز برای زمین، محوطه سازی، ساختمان سازی، ماشین آلات وتجهیزات وسایل آزمایشگاهی ، تاسیسات ، وسایل حمل و نقل وسایل دفتری 20 الی 30درصد هزینه ساختمان (داری) مسائل پیش بینی نشده و 10 درصد اقلام تعریف شده
4-3- هزینه های سرمایه ای
شرح
مبلغ به (هزار ریال)
زمین
000/800/4
محوطه سازی
646000
ساختمان سازی
3254200
ماشین آلات وتجهیزات و وسایل آزمایشگاهی
1460540
تاسیسات
2000
حمل و نقل
1625
وسایل دفتری 20الی 30 درصد هزینه ساختمان داری
56000
پیش بینی نشده (10 درصد اقلام بالا)
10220365
جمع کل
112424015
2ـ هزینه های قبل از بهره برداری : که شامل هزینه هایی می باشد که می بایست قبل ازت ولید و شروع به کار کارکنان در کارخانه صورت پذیرد مانند : هزینه های تهیه طرح مشاوره و اخذ مجوز حق ثبت قراردادهای بانکی (4% هزینه سرمایه ای) ، هزینه آموزش پرسنل (2 درصد کل حقوق سالانه)، هزینه های راه اندازی و تولید آزمایشی (15 روز هزینه های ، آب ، برق، سوخت، مواد اولیه، حقوق و دستمزد).
4-4- هزینه های قبل از بهره برداری
شرح
مبلغ به هزار ریال
هزینه های تهیه طرح مشاوره اخذ مجوز حق ثبت قراردادهای بانکی (4% هزینه های سرمایه ای)
06/44969
هزینه آموزش پرسنل (2% کل حقوق سالانه)
3447208
هزینه راه اندازی و تولید آزمایشی (15 روز هزینه های آب، برق، سوخت ، مواد اولیه، حقوق و دستمزد)
980/4
جمع کل
06/3938884
با داشتن این دو هزینه از طریق فرمول زیر می توان سرمایه ثابت را محاسبه نمود :
هزینه های قبل از بهره برداری + هزینه های سرمایه ای = سرمایه ثابت
میزان سرمایه ثابت 56/15181285 می باشد ==> 06/3938884 + 5/11242401 =
4-5- برآورد سرمایه های در گردش
سرمایه های در گردش شامل سرمایه هایی می باشد که می بایست ماهیانه پرداخت شوند. و از جمع کل سرمایه دارد نیاز برای 2 ماه مواداولیه و بسته بندی 2 ماه هزینه های حقوق و دستمزد 15 روز و هزینه های آب ، برق، سوخت وتعمیرات می باشد.
عنوان
شرح
مبلغ (هزار ریال)
مواد اولیه و بسته بندی
2ماه مواد اولیه و بسته بندی
100/16
حقوق و دستمزد
2ماه هزینه های حقوق و دستمزد
280/447/3
تنخواه گردان
15 روز هزینه های آب، برق، سوخت، تعمیرات
30165
جمع کل
304660545
4-5- برآورد هزینه های استهلاک
این قسمت شامل برآورد هزینه های استهلاک برخی از دارائی ها می باشد که تعداد آن به روش زیر تامین می گردد. محوطه سازی 5 درصد ارزش دارایی ، ساختمان 5 درصد ارزش دارایی، ماشین آلات و تجهیزات و وسایل آزمایشگاهی ، 10 درصد ارزش دارایی ، تاسیسات 10 درصد، ارزش دارایی، وسایل حمل و نقل 10 درصد، ارزش دارایی وسایل دفتری 20 درصد ارزش دارایی و موارد پیش بینی نشده 10 درصد میزان پیش بینی نشده
4-6- برآورد هزینه استهلاک
شرح
ارزش دارایی (هزاریال)
درصد
هزینه استهلاک سالیانه (هزار ریال)
محوطه سازی
4800000
5
240000
ساختمان
646000
5
32300
ماشین آلات و تجهیزات و وسایل آزمایشگاهی
1460540
10
146054
تاسیسات
2000
10
200
وسایل حمل و نقل
1625
10
1625
وسایل دفتری
56000
20
11200
پیش بینی نشده
10220365
10
10220365
جمع کل
15/532120
4-7- هزینه های تولید سالیانه :
شامل هزینه هایی می باشد که به طور سالیانه در تولید مورداستفاده قرار می گیرد. مانند هزینه مواد اولیه و بسته بندی، هزینه های حقوق و دستمزد و . . . .
شرح
مبلغ (هزار ریال)
هزینه مواد اولیه و بسته بندی
96600
هزینه حقوق ودستمزد
1723640
هزینه انرژی (آب و برق و سوخت)
75960
هزینه تعمیرات و نگهداری
313731
هزینه پیش بینی نشده تولید (5درصد اقلام بالا)
11049655
هزینه اداری و فروش 1درصد مقدار وام سرمایه ثابت)
1518128556
هزینه بیمه کارخانه (دودرصد سرمایه ثابت)
303625712
هزینه استهلاک
53212015
هزینه استهلاک قبل از بهره برداری (20درصد هزینه های قبل از بهره برداری)
787776812
جمع کل
939/4687499
4-8- سود و زیان ویژه :
این قسمت از حاصلضرب فروش کل در جمع هزینه های تولید بدست می آید :
(جمع هزینه های تولید) -(فروش کل) =سودو زیان ویژه
60028/557101= (33872/30398/4)ـ (939/4687499)
4-9- ارزش افزوده خالص وناخالص ونسبت های آن
(تعمیرات و نگهداری) + (انرژی) + (مواد اولیه و بسته بندی) ـ (فروش کل) = (ارزش افزوده)
54872/8115111=(313731) + (960/75) + (600/96) ـ 33872/4130398
88226/0 = 33872/3644107 = ارزش افزوده ناخالص = نسبت افزوده ناخالص به فروش
33872/4130398 فروش کل
964728/1 = 54872/8115111 = ارزش افزوده خالص = نسبت افزوده خالص به فروش
33872/4130398 فروش کل
ارزش افزوده خالص = 54872/8115111 = نسبت افزوده خالص به سرمایه گذاری
سرمایه گذاری 20000000
4057555/0 =
4-10 – سرمایه ثابت سرانه
6027/273972 = 20000000 = کل سرمایه گذاری = سرمایه ثابت سرانه
73 تعداد پرسنل
4-11- نرخ بازدهی سرمایه
600288/557101 = هزینه تسهیلات مالی ـ سود و زیان ویژه = نرخ بازدهی سرمایه
20000000 کل سرمایه گذاری
02285508/0=
4-12- دوره برگشت سرمایه :
= کل سرمایه گذاری = دوره برگشت سرمایه
(سود) +(استهلاک قبل از بهره برداری) + (استهلاک)+(هزینه تسهیلات مالی)
20000000
(60028/557101)+(06/3938884)+(15/532120)
9776410/3 =
خلاصه گزارش :
ـ محصول تولیدی موارد استفاده
محصول تولیدی این کارخانه شیر کنترل و پیلوت می باشد جهت استفاده در بخاری های گازسوز وشومینه ها
بررسی های اقتصادی :
قیمت تمام شده محصول جهت تولید 40000 ریال می باشد و فروش آن در بازار 70000 ریال می باشدسود حاصل از تولید یک شیر مبلغ 30000 ریال می باشد.
کالاهای رقیب و ظرفیت تولید :
این محصول هیچگونه کالای رقیبی ندارد و کارخانه قادر می باشد سالیانه 12000 دستگاه از این محصول را تولید کند.
بخشهای کارخانه :
نگهبانی ـ جوشکاری ـ دایکست ـ اداری ـ فنی مهندسی ـ فرزکاری ـ آشپزخانه ـ دستشویی کمپرسور خانه ـ رختکن ـ انبار درجریان ساخت ـ خط تولید پیلوت ـ ماشینکاری ـ خط تولید شیر ـ طراحی و مرکز کامپیوتر ـ پارکنیگ ـ واحد آزمایشگاه و کنترلکیفیت CNC ـ انبار ـ واحد تعمیرات
بررسی های فنی :
جهت تولید این محصول از تکنولوژی مکانیکی و با کمک نیروی انسانی تولید می گردد
آب مصرفی کارخانه :
مقدار آب مصرفیروزانه کارخانه 334 m2 می باشد قیمت واحد آن 13 ریال بوده وهزینه سالانه آن 1560 هزار ریال می باشد.
برق مصرفی کارخانه :
مصرف روزانه کارخانه 530 kw می باشد قیمت واحد آن 350 ریال می باشد و هزینه سالانه آن 67200 هزار ریال می باشد.
سوخت گازوئیل :
مصرف روزانه آن 20 لیتر می باشد. قیمت واحد آن 200 ریال بوده و هزینه سالانه آن 1440 هزار ریال می باشد.
ـ نفت : مصرف روزانه ی آن 20 لیتر می باشد هزینه ی واحد آن 40 ریال می باشد و هزینه سالانه آن 2880 هزار ریال می باشد.
بنزین : مصرفت روزانه آن 10 لیتری می باشد قیمت آن 80 ریال بوده و هزینه ی کل سالانه آن 288 هزار ریال می باشد.
برآورد هزینه تعمیرات و نگهداری
محوطه سازی : ارزش دارایی آن 646000 هزار ریال می باشد درصد آن 2 بوده و هزینه ی آن 12920 هزار ریال می باشد.
ساختمان : ارزش دارایی آن 200/254/3 هزار ریال بوده درصد آن 2 بوده وهزینه ی تعمیرات سالانه آن 084/65 هزار ریال می باشد.
ماشین آلات و تجهیزات و وسایل آزمایشگاهی : ارزش دارایی آن 540/460/1 هزار ریال بوده درصد آن 5 می باشد و هزینه تعمیرات سالانه آن 027/73 هزار ریال می باشد.
تاسیسات : ارزش دارایی آن 2000 هزار ریال بوده و درصد آن 10 می باشد و هزینه تعمیرات آن 200 هزار ریال می باشد.
وسائل حمل و نقل : ارزش دارایی آن 1625000 هزار ریال بوده درصد آن 10 می باشد و هزینه تعمیرات آن 1625000 هزار ریال می باشد.
جمع کل هزینه های تعمیرات و نگهداری 731/313 هزار ریال می باشد.
برآورد حقوق و دستمزد ونیروی انسانی :
نیاز به 73 نفر پرسنل می باشد با تخصصهای لازم که میزان حقوق سالیانه کل پرسنل می باشد.
هزینه های سرمایه ای :
شامل سرمایه هایی همچون زمین، محوطه سازی، ماشین آلات وتجهیزات و وسایل آزمایشگاهی تاسیسات و حمل و نقل و سایلی دسترسی ، پیش بینی نشده می باشد که جمع کل این سرمایه ها 5/11242401 می باشد.
هزینه های قبل از بهره برداری
شامل هزینه های تهیه، اخذ مجوز، حق ثبت قراردادهای بانکی، هزینه آموزش پرسنل وهزینه راه اندازی وتولید آزمایشی می باشد که جمع کل این هزینه ها 06/3938884 می باشد.
سرمایه ثابت :
از جمع هزینه های قبل از بهره برداری و هزینه سرمایه ای بدست می آید که جمع آن 56/15181285 هزار ریال می باشد
سرمایه های در گردش
شامل سرمایه هایی همچون 2 ماه مواد اولیه، 2 ماه هزینه های حقوق و دستمزد، 15 روز هزینه های آب، برق سوخت و تعمیرات می باشد که جمع کل آنها 545/466/3 هزار ریال می باشد.
برآورد هزینه های استهلاک
شامل 5 درصد ارزش دارایی محوطه سازی، 5 درصد ارزش دارایی ساختمان، 10 درصد ارزش دارایی ماشین آلات و تجهیزات و وسایل آزمایشگاهی ، 10 درصد تاسیاست، 10 درصد ارزش دارایی وسایل حمل و نقل ، 20 درصد ارزش دارایی وسایل دفتری و 10 درصد موارد پیش بینی نشده که جمع کل این قسمت 15/532120 می باشد.
هزینه های تولید سالیانه
شامل هزینه هایی همچون هزینه مواداولیه و بسته بندی ، هزینه حقوق ودستمزد، هزینه انرژی ، هزینه تعمیرات و نگهداری، هزینه پیش بینی نشده تولید هزینه های اداری و فروش، هزینه بیمه کارخانه، هزینه استهلاک و هزینه استهلاک قبل از بهره برداری و جمل کل آن 939/4687499 می باشد.
سود و زیان ویژه :
از تفاصل جمع هزینه های تولید از فروش کل بدست می آید که مقدار آن 60028/557101 هزار ریال می باشد.
ارزش افزوده خالص
مقدار آن 54872/8115111 هزار ریال می باشد.
ارزش افزوده ناخالص به فروش :
مقدار آن 88226/0 هزار ریال می باشد.
ارزش افزوده خالص به فروش :
مقدار آن 964728/1 هزار ریال می باشد
نسبت افزوده خالص به سرمایه گذاری
مقدار آن 04057555 هزار ریال می باشد
سرمایه ثابت سرانه :
مقدار آن 6027/273971 هزار ریال می باشد
نرخ بازدهی سرمایه
مقدار بازدهی سرمایه 02285508/0 هزار ریال می باشد
دوره برگشت سرمایه :
مقدار آن 9776410/3 می باشد.
منبع:
کارخانه شیر کنترل بخاری توان کاران
17