جلد طرح
موضوع طرح:
نام و نام خانوادگی تهیه کننده:
حمیرا پاسداری
به نام خدا
راهنمای تهیه طرح کسب و کار
(Business Plan)
عنوان کسب و کار
مشخصات تهیه کننده طرح
نام و نام خانوادگی: حمیرا پاسداری سطح و رشته تحصیلی: فوق دیپلم تربیت مربی
کد ملی: شغل فنی: دانشجو
تاریخ و محل تولد: 1/4/64 تجربه و تخصص:
شماره شناسنامه: 112
آدرس پستی: اقلید (شیراز) خیابان امام حسین کوچه 6 متری جنب چراغ راهنما
تلفن تماس: 07524220481
توجه: در صورتی که طرح کسب و کار به صورت گروهی تهیه شده است، مشخصات همکاران اصلی در پیوست آورده شود.
بخش اولیه (نمای ذهنی):
برنامه مدیریتی و سازماندهی
معرفی شرکاء و سهامداران: برای تاسیس و راه اندازی یک واحد تولیدی نیاز به حداقل 2 نفر جهت ثبت شرکت به صورت سهامی خاص می باشد.
نام و نام خانوادگی
میزان آورده
درصد سهم
آدرس و شماره تلفن
1- حمیرا پاسداری خو
000/000/500
50 %
2- مجید غلامی
000/000/500
50 %
3-
4-
5-
6-
7-
حجم کل آورده شرکاء
000/000/000/10 تومان
معرفی تیم مدیریت
نام و نام خانوادگی
سمت
تحصیلات
تجربه
آدرس و شماره تلفن
1- حمیرا پاسداری خو
مدیریت
کاردانی
دانشجو-مربی کودک
2- مجید غلامی
مدیر تولید
کارشناسی ارشد
حقوق بین الملل
3- جواد کریمی
مدیر بازاریاب
کارشناس
شیمی
4- هدیه حسین زاده
مدیریت خریدوفروش
مهندس فنی
مکانیک
5-
6-
7-
معرفی تیم مشاوره
نام و نام خانوادگی
سمت
تحصیلات
تجربه
آدرس و شماره تلفن
1- حمیرا پاسداری
مشاور مالی
کاردانی
دانشجو- مربی
2-
3-
نمودار سازمانی
توصیف کسب و کار
برنامه بازار و بازاریابی
برآورد میزان تقاضای بازار (برای یک و دو سال آینده)
نام محصولات
مقدار
میزان بازار بالقوه
میزان بازار بالفعل
سال قبل
میزان بازار بالفعل
جاری
میزان بازار بالفعل
یکسال آینده
تعدیل بر مبنای
تحقیق و مشاهده
1- روغن مایع
70/0
20/0
45/0
60/0
–
2- روغن جامد
70/0
20/0
45/0
60/0
–
برآورد میزان عرضه رقبا (برای یک و دو سال آینده)
نام رقبا
مقدار
میزان بازار بالقوه
میزان تولید
سال قبل
میزان تولید سال جاری
میزان تولید
یکسال آینده
تعدیل بر مبنای
تحقیق ومشاهده
1- روغن نباتی لادن
90/0
45/0
65/0
95/0
–
2- روغن نباتی جهان
90/0
35/0
60/0
90/0
–
3-
4-
برآورد سهم بازار و میزان عرضه (برای یک و دو سال آینده)
نام محصول
مقدار
میزان بازار بالقوه
میزان عرضه رقبا
سهم مانده بازار
میزان عرضه
یکسال آینده
تعدیل برمبنای
تحقیق ومشاهده
1- روغن مایع
100/0
50/0
50/0
70/0
–
2- روغن جامد
100/0
50/0
50/0
70/0
–
برنامه عملیاتی (تولید)
الف: هزینه های ثابت تولیدی
مساحت ساختمانی مورد نیاز
فضای تولیدی مورد نیاز (شامل ایستگاه های کار و انبارها)
ایستگاه کاری (انبار)
فضای مورد نیاز ماشین آلات
فضای مورد نیاز مواد اولیه
فضای مورد نیاز اپراتورها
جمع فضای
مورد نیاز
فضای مورد نیاز ضربدر 5/1
1- انبار مواد اولیه
1200
–
1200
1800=5/1*1200
2- سالن تولید
360
40
400
600=5/1*400
3- انبار محصول
800
–
800
1200=5/1*800
4- مخازن روغن خام (تانک)
400
–
400
600=5/1*400
جمع مساحت تولیدی مورد نیاز
2800 4200
فضای اداری مورد نیاز (شامل ساختمانهای اداری، رفاهی، نگهبانی، مسکونی و تاسیساتی)
عنوان بخش اداری
تعداد کارکنان
مساحت مورد نیاز به متر مربع
1- بخش مدیریت
1 نفر
m2 60
2- بخش اداری
1 نفر
m2 50
3- بخش بازاریابی و فروش
3 نفر
m2 50
4- بخش مالی
2 نفر
m2 35
5- بخش متفرقه
m2 50
جمع مساحت اداری مورد نیاز
m 245
جمع کل مساحت ساختمانی مورد نیاز
m 3045
هزینه زمین مورد نیاز
شرح
متراژ مورد نیاز
بهای هر متر مربع
بهای کل (میلیون ریال)
1- محوطه
2500
100000
250
2- ساختمان+بهای زمین مورد نیاز
3050
300000
915
3- پارکینگ+بهای زمین مورد نیاز
100
300000
30
4- سایر+بهای زمین مورد نیاز
50
200000
10
جمع کل
5700
005/1
هزینه ساختمان مورد نیاز
شرح
متراژ مورد نیاز
بهای هر متر مربع
بهای کل(میلیون ریال)
1- ساختمان تولیدی
2800
300000
840
2- ساختمان اداری
250
300000
75
جمع کل
915
تسطیح و محوطه سازی
شرح عملیات
متراژ مورد نیاز
هزینه هر متر مربع
هزینه کل
1- تسطیح و خاکبرداری
2500
70
000/175
2- دیوار کشی
5700
80
000/456
3- خیابان کشی
1000
50
000/50
4- جدول بندی
1200
50
000/60
5- فضای سبز
200
30
6000
6- پارکینگ
100
100
000/10
7- روشنایی محوطه
2500
20
000/50
جمع هزینه ها
000/807
تاسیسات
شرح
واحد
تعداد
هزینه یک واحد
هزینه کل
1- حق انشعاب برق 75 کیلووات
1
200 (میلیون ریال)
2- ترانسفرماتور
4
30
3- کابل کشی
1
50
4- تابلوها
3
45
5- سایر تجهیزات برق رسانی
–
6- سیستم تهویه
3
15
7- ژنراتور
1
100
8- حق انشعاب آب
1
5
9- حفر چاه و تجهیزات لازم
1
30
10- احداث منبع هوایی
1
30
11- دستگاه تغذیه و مخزن ها
–
12- تانکرها (2 دستگاه)
2
200
13- کمپرسورها
1
10
14- دیگ های بخار (2 دستگاه)
2
170
15- سیستم فاضلاب
1
50
16- سیستم اطفای حریق
1
10
17- سایر
–
جمع هزینه های تاسیسات
945
ابزارآلات و وسایل فنی و آزمایشگاهی
اقلام مورد نیاز
تعداد
هزینه واحد
هزینه کل
ماشین آلات و تجهیزات
نوع تجهیزات
مشخصات فنی
کشور سازنده
تعداد
قیمت واحد
هزینه گمرکی
هزینه کل
1- لینت کلینر
2 متری- 200 اره
آمریکا
2
100
30
260
2- مغز شکن
2 متری
ایران
2
50
–
100
3- پرس 20 تن
20 تنی
آمریکا- آلمان
3
200
50
750
4- باسکول
50 تنی
ایران
1
200
جمع هزینه ماشین آلات و تجهیزات
1310
وسایط نقلیه
نوع وسایط
مشخصات فنی
کشور سازنده
تعداد
قیمت واحد
هزینه گمرکی
هزینه کل (میلیون ریال)
1- لودر
1
500
2- وانت سبک
1
80
3- وانت بار
1
150
4- کامیون تانکر
2
1500
5-
6-
7-
8-
9-
10-
جمع هزینه وسایط نقلیه
وسایل اداری و کارگاهی
شرح وسایل
مشخصات فنی
تعداد
قیمت واحد
قیمت کل
هزینه حمل و نصب
هزینه کل
1- میز اداری
9
15
2- صندلی مدیریت
9
8
3- رایانه
9
90
4- سایر لوازم
30
5-
6-
7-
8-
9-
جمع هزینه وسایل اداری و کارگاهی
143
هزینه های پیش بینی نشده و متفرقه بخش "1"
شرح
محاسبات
مبلغ کل
جمع هزینه های پیش بینی نشده
هزینه های قبل از بهره برداری
شرح
محاسبات
مبلغ کل
جمع هزینه های قبل از بهره برداری
استهلاک هزینه های سرمایه ای ثابت
شرح
از جدول
کل هزینه (میلیون)
مبنای استهلاک
استهلاک سال اول (میلیون)
1- ساختمان
مربوطه
915
خط مستقیم
5/30
2- تسطیح و محوطه سازی
مربوطه
807/0
خط مستقیم
0807/0
3- تاسیسات
مربوطه
945
مانده نزولی
8/37
4- ابزارآلات ووسایل فنی و آزمایشگاهی
مربوطه
–
مانده نزولی
5- ماشین آلات و تجهیزات
مربوطه
1310
مانده نزولی
262
6- وسایط نقلیه
مربوطه
2230
مانده نزولی
446
7- وسایل اداری و کارگاهی
مربوطه
143
مانده نزولی
5/71
8- هزینه های پیش بینی نشده بخش "1"
مربوطه
9- هزینه های قبل از بهره برداری
مربوطه
جمع
807/5543
8807/847
ب: هزینه های متغیر تولیدی
الف: مواد اولیه
مواد اولیه مستقیم
شرح
مشخصات فنی
عرضه کنندگان
مقدار (تعداد) لازم
قیمت واحد
قیمت کل به میلیون ریال
1- سویا
دانه روغنی
داخلی
1000 تن
2800
2800
2- تخم پنبه
500 تن
1000
500
3- ذرت
750 تن
400
300
4- کلزا
200 تن
800
160
5-
3760
جمع هزینه های مواد اولیه مستقیم
مواد اولیه غیرمستقیم
شرح
مشخصات فنی
عرضه کنندگان
مقدار (تعداد) لازم
قیمت واحد
قیمت کل
1- اسید لینولیک
1
100
100
2- اسید لینولئیک
2
150
300
3- افزودنیهای مجاز
3
50
150
4-
5-
6-
7-
8-
9-
10-
جمع هزینه های مواد اولیه غیرمستقیم
550
نیروی انسانی مورد نیاز: هر شیفت 9 ساعت کار * 2 = 18 ساعت کار
عنوان شغل
تعداد نفر لازم در هر شیفت
تعداد شیفت
جمع تعداد نفرات لازم
حقوق و دستمزد ماهیانه
حقوق و دستمزد سالیانه (15 ماه) میلیون ریال
1- سرپرست کارگاه
1
2
2
8000000
120
2- کارگر فنی
2
2
4
12000000
180
3- کارگر ساده
5
2
10
25000000
300
4- اپراتور
3
2
6
15000000
225
5-
6-
7-
8-
9-
10-
جمع هزینه های نیروی کار
825
سوخت و انرژی (شامل آب، برق و سوخت)
شرح
واحد
مصرف سالانه
هزینه هر واحد
هزینه کل
به میلیون ریال
1- برق مصرفی
30
2- آب مصرفی
6
3- گاز
2
4- بنزین
000/50 لیتر
50
5- گازوئیل
000/70 لیتر
14
6- نفت
000/5 لیتر
1
حجم کل
103
تعمیرات و نگهداری
شرح
درصد
مبلغ کل هزینه به میلیون
1- ساختمان ها
10%
5/91
2- ماشین آلات و تجهیزات
15%
5/196
3- تاسیسات
15%
75/141
4- وسایط نقلیه
20%
446
5- وسایل فنی و آزمایشگاهی
-%
–
6- وسایل اداری و کارگاهی
5%
15/7
جمع کل
9/882
هزینه های پیش بینی نشده و متفرقه بخش "2"
شرح
محاسبات
مبلغ کل
1-
2-
جمع هزینه های پیش بینی نشده
جدول هزینه های متغیر تولید
نوع هزینه
از جدول
هزینه کل به میلیون
مواد اولیه مستقیم
مربوطه
3760
مواد اولیه غیرمستقیم
مربوطه
550
نیروی کار
مربوطه
825
سوخت و انرژی
مربوطه
103
تعمیر و نگهداری
مربوطه
9/882
هزینه های پیش بینی نشده بخش "2"
مربوطه
–
جمع کل هزینه های متغیر تولید
9/6120
برنامه مالی
سرمایه در گردش برای سال اول
شرح
مقدار
هزینه به ریال
مواد اولیه مستقیم
مواد اولیه غیر مستقیم
حقوق و دستمزد
کالای ساخته شده و در جریان ساخت
سوخت و انرژی
تعمیرات و نگهداری
هزینه های پیش بینی نشده بخش "2"
مطالبات تجاری
سایر
2450 تن
6 واحد
26 نفر
65%
3760
550
60
–
103
9/882
–
–
جمع
9/895/5
جمع کل سرمایه گذاری
شرح
میزان انجام شده
مقدار مانده
جمع هزینه
سرمایه گذاری ثابت:
زمین
ساختمان
تسطیح و محوطه سازی
تاسیسات
ابزارآلات فنی و آزمایشگاهی
ماشین آلات و تجهیزات
وسائط نقلیه
وسایل کارگاهی و اداری
هزینه های پیش بینی نشده بخش "1"
هزینه های قبل از بهره برداری
سرمایه در گردش:
1165
915
250
945
–
1310
2230
143
9/895/5
جمع کل سرمایه گذاری
منابع تامین سرمایه
شرح
مبلغ به میلیون ریال
درصد
1- سرمایه اولیه سهامداران
5000
40
2- تسهیلات بانکی کوتاه مدت
2000
15
3- تسهیلات بانکی بلندمدت
4000
45
سایر هزینه ها
شرح
مبلغ به میلیون
هزینه لوازم کار و حفاظتی
هزینه بیمه شرکت
هزینه کارمزد بانکی
سایر
15
30
6
–
جمع سایر هزینه ها
51
محاسبه بهای تمام شده در ظرفیت کامل
شرح
از جدول
مبلغ به میلیون
درصد
مواد اولیه
مواد اولیه
4310
حقوق و مزایای کارکنان
نیروی انسانی
825
–
هزینه استهلاک و دارایی ها
استهلاک هزینه های سرمایه ای ثابت
8807/847
هزینه سوخت و انرژی
سوخت و انرژی
103
–
هزینه تعمیر و نگهداری
تعمیر و نگهداری
9/882
–
سایر هزینه ها
سایر هزینه ها
–
–
هزینه های پیش بینی نشده
جدول بخش "1" و "2"
–
–
جمع کل هزینه های تولید در ظرفیت کامل
807/9668
–
بهای تمام شده یک واحد محصول
138125/0
برآورد قیمت فروش
نام محصول
واحد
قیمت بازار عمده فروشی
قیمت بازار خرده فروشی
قیمت مشابه خارجی
بهای تمام شده محصول
پیش بینی قیمت واحد محصول
1- تولیدات کارخانه
کالای عددی
200000
–
–
125/138
000/200 ریال
برآورد درآمد فروش
نام محصول
واحد
میزان تولید
قیمت فروش
درآمد فروش
1- تولیدات کارخانه
کالای عددی
700000
14000
22/4331 میلیون ریال
برآورد هزینه های فروش
شرح
مبلغ به میلیون ریال
هزینه تبلیغات فروش
هزینه توزیع کالا
هزینه بیمه کالا
هزینه حمل و نقل انتقال کالا
هزینه های پیش بینی نشده فروش
1
1
1
1
–
جمع هزینه های فروش
5
صورت حساب سود و زیان سال اول
شرح
توضیحات
مقدار میلیون ریال
فروش
هزینه تمام شده کالای فروش رفته
سود (زیان) ناخالص
هزینه های فروش
سود (زیان) عملیاتی
هزینه بهره
سود (زیان) قبل از مالیات
مالیات
سود (زیان) خالص
از جدول درآمد فروش
از جدول محاسبه بهای تمام شده
"فروش- بهای تمام شده"
از جدول هزینه های فروش
"سود (زیان) ناخالص- هزینه های فروش"
با کمک جدول تامین منابع سرمایه
"سود (زیان) عملیاتی- هزینه بهره"
"سود (زیان) قبل از مالیات * نرخ مالیات"
"سود (زیان) پس از مالیات"
14000
7807/9668
213/4331
200/0
013/4326
6
013/4320
جریان نقدینگی
شرح
از جدول
قبل از بهره برداری
سال اول تولید
الف- منابع وجوه:
– منابع شرکت و شرکا
– تسهیلات بانکی
– فروش ها
تامین سرمایه
تامین سرمایه
درآمدهای فروش
5000
6000
22/4331
جمع منابع وجوه
22/15331
ب- مصارف وجوه:
– هزینه های سرمایه ای ثابت
– هزینه های تولید منهای هزینه
استهلاک سربار تولید
– هزینه های تبلیغات و بازاریابی
– اقساط وام
– مالیات
جدول سرمایه ثابت
جدول منابع تولید
جدول سرمایه ثابت
جدول هزینه فروش
جدول تامین سرمایه
صورت حساب سود و زیان
8807/8471
9/6120
8807/8471
1
5
6
0193/5273
جمع مصارف وجوه:
29/613
نقدینگی اول دوره
مانده نقدینگی آخر دوره
جدول کل سرمایه گذاری
"منابع وجوه-مصارف وجوه"
9/5895
93/14717
پیش بینی ترازنامه در پایان سال اول
الف: دارایی ها:
دارایی جاری (از صورت جریان نقدی):
نقد 83/20613 میلیون ریال
دارایی ثابت (کل- استهلاک سال اول):
ساختمان 915
تسطیح و محوطه سازی 807/0
تاسیسات 945
ابزارآلات فنی و آزمایشگاهی –
ماشین آلات و تجهیزات 1310
وسائط نقلیه 2230
وسایل کارگاهی و اداری 143
هزینه های پیش بینی نشده بخش "1" –
هزینه های قبل از بهره برداری –
ب: بدهی ها:
بدهی ها (بدهی بانک + هزینه بهره-اقساط وام)
5
ج: سرمایه و حقوق صاحبان سهام
آورده شرکا (جدول تامین سرمایه)
5000
سود (صورت حساب سود و زیان)
013/4320
جمع دارایی ها 000/687/560
جمع بدهی ها و حقوق صاحبان سهام
013/9325
برنامه زمانبندی اجرای طرح کسب و کار
مراحل اجرای طرح کسب و کار
تاریخ احتمالی شروع
مدت زمان لازم برای اجرا
اقدامات انجام شده
تهیه طرح تفصیلی کسب و کار
سازماندهی تیم و منابع اولیه
مذاکره و تامین منابع مالی
خرید زمین / ساختمان
تسطیح زمین و محوطه سازی
اجرای عملیات ساختمانی
نصب تاسیسات و خطوط انتقال انرژی
انتخاب تکنولوژی و سفارش ماشین آلات
حمل و نصب ماشین آلات
آموزش کارکنان
1/1/87
7/1/87
7/2/87
7/3/87
7/5/87
7/6/87
7/7/87
7/8/87
7/11/87
7/5/88
یک هفته
یک ماه
یک ماه
دو ماه
یک ماه
یک ماه
یک ماه
سه ماه
شش ماه
شش ماه
در حال طراحی
………………….
………………….
………………….
………………….
………………….
………………….
………………….
………………….
………………….
سفارش مواد اولیه
تولید آزمایشی
7/11/88
7/2/89
سه ماه
یک سال
………………….
………………….
ریسک ها، مشکلات ومفروضات اساسی
پیشنهادها