پاورپوینت بیمه اتکایی

1
بیمه اتکایی REINSURANCE

2
تعریف بیمه اتکایی

بیمه اتکایی، قرارداد بیمه ای است که به موجب آن، بیمه گر مستقیم تمام یا قسمتی از نتایج مالی تعهدات بیمه ای خود را به بیمه گر دیگری انتقال میدهد.
به عبارت ساده تر، بیمه اتکایی، بیمه نمودن مجدد ریسکهای بیمه شده نزد بیمه گران اتکایی می باشد.
بیمه گر مستقیم را بیمه گر واگذارنده، و بیمه گر قبول کننده را بیمه گر اتکایی می نامند.

3
جنبه های حقوقی بیمه اتکایی

استقلال (قرارداد) بیمه مستقیم از (قرارداد) بیمه اتکایی
محدودیت تعهدات بیمه گر اتکایی، نسبت به بیمه گر مستقیم
عدم مراجعه بیمه گذار به بیمه گراتکایی
شرط CUT THROUGH”“در صورت عدم توانایی مالی بیمه گر مستقیم

4
علل خرید پوشش اتکایی
بالا بودن سرمایه بیمه نامه
بالا بودن ریسک بیمه نامه (احتمال وقوع خسارت)
سابقه بد خسارتی (تعدد / شدت وقوع خسارت) – (اتومبیل / هواپیما)
افزایش ظرفیت بیمه نامه نویسی جهت صدور بیمه نامه بیشتر
کسب اطمینان خاطر جهت صدور بیشتر بیمه نامه های با سرمایه های بالاتر
پراکنده کردن ریسک
تامین پوشش فاجعه

5
خریداران / فروشندگان پوشش اتکایی
توضیح:

تمامی فروشندگان پوشش اتکایی، خود نیز از جمله خریداران چنین پوششی هستند:

اکثر قریب به اتفاق خریداران پوشش اتکایی نیز خود، فروشنده چنین پوششی اند. (استثناء: شرکتهای بیمه نوپا و برخی شرکتهای بیمه خصوصی).

6
خریداران / فروشندگان پوشش اتکایی
خریداران:
شرکتهای بیمه مستقیم
سندیکاهای لویدز
شرکتهای بیمه دولتی (بیمه مرکزی)
شرکتهای بیمه وابسته
شرکتهای بیمه اتکایی (واگذاری مجدد)
صندوق های بیمه ای اتکایی

7
خریداران / فروشندگان پوشش اتکایی
2. فروشندگان:
شرکتهای بیمه مستقیم
سندیکاهای لویدز
شرکتهای بیمه دولتی (بیمه مرکزی)
شرکتهای بیمه وابسته
شرکتهای بیمه اتکایی (واگذاری مجدد)
صندوق های بیمه ای اتکایی

8
فعالیتهای اتکایی

قبولی (از جانب بیمه گر اتکایی REINSURER =)
واگذاری (از جانب بیمه گر واگذارنده CEDING COMPANY = )
واگذاری مجدد (RETROCESSION)
واگذارنده مجدد (RETROCEDENT)
بیمه گر اتکایی مجدد (RETROCESSIONAIRE)

9
لطفاً اشتباه نشود!!!

بیمه اتکایی (REINSURANCE)
بیمه مشترک (CO-INSURANCE)
شرکتهای بیمه با بیمه گذار
شرکتهای بیمه با یکدیگر
کنسرسیوم بیمه ای (CONSORTIUM)
بیمه مضاعف (DOUBLE INSURANCE)

10
طرق واگذاری / قبولی اتکایی
طریقه مستقیم
کارمزد اتکایی بیشتر (بدون ”بروکر“)
عدم کارمزد اتکایی در قراردادهای غیر نسبی

طریقه غیر مستقیم (از طریق ”واسطه های اتکایی“)
کارمزد اتکایی کمتر (معمولاً بعنوان قسمتی از ”بروکریج“)
عدم کارمزد اتکایی در قراردادهای غیر نسبی

11
انواع عمده واگذاری / قبولی اتکایی
نوع اجباری ((COMPULSARY / OBLIGATORY
بیمه مرکزی ایران: 25% و 50% (ماده 71 قانون تاسیس بیمه مرکزی)
بیمه ایران تا قبل از سال 1350

نوع غیر اجباری
اختیاری (FACULTATIVE)
– واگذاری اختیاری به بیمه مرکزی (ماده 73 قانون تاسیس بیمه مرکزی)
– غیر از واگذاری به بیمه مرکزی
2. قراردادی (TREATY)

ترکیبی (e.g. FAC. OBLIG.) – OPEN COVER

12
علل نیاز به خرید پوشش اختیاری

جدید بودن ریسک (مسئولیت انگشت پیانیست)
مستثناء بودن در قرارداد، علی رغم قدمت ریسک (انرژی)
بالاتر بودن سرمایه ریسک از حد قرارداد
سابقه خسارتی بد
خواست بیمه گر واگذارنده جهت دریافت پیشنهادات قبولی

13
محاسن و معایب پوشش اختیاری
محاسن:

آزادی عمل بیمه گر واگذارنده در واگذاری ریسک (اختیاری بودن)
آزادی عمل بیمه گر اتکایی در قبول ریسک (اختیاری بودن)
امکان چانه زنی جهت هر ریسک بصورت جداگانه و موردی
امنیت بیشتر پوششهای قراردادی با ابتیاع پوشش اختیاری جهت ریسکهای پر خطر

14
محاسن و معایب پوشش اختیاری
معایب:

احتمال عدم واگذاری کامل ریسک
وقتگیر بودن
پر هزینه بودن و بالا بودن حق بیمه
ارائه مستمر اطلاعات جدید / تغییرات در بیمه نامه به بیمه گر(ان) اتکایی
محدود شدن بیمه گر واگذارنده ازطریق تایید یا عدم تایید تغییرات توسط بیمه گر اتکایی

15
نحوه محاسبه میزان واگذاری اختیاری

بر اساس سرمایه مورد بیمه
بر اساس حد اکثر خطر احتمالی / ممکن
بر اساس سرمایه TOP LOCATION”“

16
نحوه محاسبه میزان واگذاری اختیاری
بر اساس سرمایه مورد بیمه:

حد اکثر سرمایه مورد بیمه x 75% (سهم شرکت بیمه صادر کننده بیمه نامه) – سهم نگهداری شرکت بیمه صادر کننده بیمه نامه (نگهداری خالص / ناخالص) = مبلغ مورد نیاز به واگذاری اختیاری
مبلغ مورد نیاز واگذاری اختیاری ÷ حد اکثر سرمایه مورد بیمه × 100 = درصد مورد نیاز به واگذاری اختیاری

17
مثال محاسبه میزان واگذاری اختیاری
بر اساس سرمایه بیمه نامه صادره:

سرمایه مورد بیمه: 1.000.000 یورو
سهم نگهداری: 100.000 یورو

1. مبلغ مورد نیاز به واگذاری اختیاری:
750.000 یورو = 75% × 1.000.000 یورو
650.000 یورو = 100.000 – 750.000 یورو

2. درصد مورد نیاز به واگذاری اختیاری:
65% = 100× 1.000.000 ÷ 650.000 یورو

18
مثال محاسبه میزان واگذاری اختیاری
بر اساس حد اکثر خطر احتمالی / ممکن بیمه نامه صادره:

سرمایه مورد بیمه: 1.000.000 یورو
سهم نگهداری: 100.000 یورو
حد اکثر خطر احتمالی: 50%

1. مبلغ مورد نیاز به واگذاری اختیاری:
750.000 یورو = 75% × 1.000.000 یورو
275.000 یورو = (100.000 –) 50% × 750.000 یورو

2. درصد مورد نیاز به واگذاری اختیاری:
50/27% = 100× 1.000.000 ÷ 275.000 یورو

19
مثال محاسبه میزان واگذاری اختیاری
بر اساس سرمایه TOP LOCATION”“
سرمایه مورد بیمه: 1.000.000 یورو
بالاترین سرمایه مورد بیمه: 300.000 یورو
سهم نگهداری: 100.000 یورو

1. مبلغ مورد نیاز به واگذاری اختیاری:
225.000 یورو = 75% × 300.000 یورو
125.000 یورو = 100.000 – 225.000 یورو

2. درصد مورد نیاز به واگذاری اختیاری:
50/12% = 100× 1.000.000 ÷ 125.000 یورو

20
اطلاعات لازم جهت اخذ نرخ و شرایط پوششهای اختیاری

الف. اطلاعات عمومی:
مورد بیمه
نوع پوشش بیمه ای
نام بیمه گذار
ارزش مورد بیمه
حق بیمه مربوطه
سن مورد بیمه
سابقه خسارتی

21
اطلاعات لازم جهت اخذ نرخ و شرایط پوششهای اختیاری

ادامه …
سهم نگهداری بیمه گر واگذارنده
مدت بیمه نامه
شرایط مذکور در بیمه نامه از جمله سهم بیمه گذار از هر خسارت (DEDUCTIBLE)
ب. اطلاعات اختصاصی:
با توجه به نوع پوششهای بیمه ای، متفاوت اند.

22
سهم بیمه گذار

:DEDUCTIBLE
سهم ثابت بیمه گذار بصورت درصد و یا مبلغی از هر خسارت که غالباً در پوششهای اختیاری معمول است. با Deduction به معنی کسورات (بویژه کارمزد) اشتباه نشود!

FRANCHISE:
همان deductible تا قبل از تجاوز مبلغ خسارت از آن حد. چنانچه مبلغ یا درصد خسارت بیش از میزان franchise شود، franchise از بین خواهد رفت.

23
سهم بیمه گذار
ادامه …

:AAD
حد اکثر deductible در مجموع و بصورت سالانه

:EXCESS
همان deductible است ولی در قراردادهای غیر نسبی.

:PRIORITY
سهم نگهداری در لایه اول قراردادهای مازاد خسارت.

24
نگهداری خالص / ناخالص

نگهداری خالص (NET RETENTION): عبارتست از مبلغ / درصدی از هر سرمایه / خسارت که بیمه گر واگذارنده برای آن پوشش اتکایی ابتیاع نمی نماید.
نگهداری ناخالص (GROSS RETENTION): عبارتست از مجموع سهم نگهداری خالص به علاوه تعهد بیمه گر اتکایی.

25
مثال نگهداری خالص / ناخالص

در کلیه مثالهای قبلی چنانچه بیمه گر واگذارنده جهت سهم نگهداری خود به میزان 100.000 یورو پوشش اتکایی خریداری کرده باشد، مثلاً تا میزان 70% یا 70.000 یورو، سهم نگهداری خالص آن شرکت، معادل 30.000 یورو خواهد بود و سهم نگهداری ناخالص آن، معادل 100.000 یورو:
30.000 یورو = 70.000 – 100.000 یورو
30.000 یورو = (70%) – 100.000 یورو

26
عوامل مهم در تعیین سهم نگهداری

داراییهای شرکت بیمه واگذارنده، (ماده 20 اساسنامه شرکت)
نوع رشته بیمه ای (هواپیما / مهندسی / انرژی، …)
وضعیت جغرافیایی شامل:
– محل وقوع (نزدیکی به دریا، …)
– زلزله خیز بودن
– وضعیت آب و هوایی محل (سیل، طوفان، …)
سابقه خسارتی
مسائل و روابط سیاسی

27
عوامل مهم در تعیین سهم نگهداری

ادامه …

مورد بیمه و میزان احتمال خطر
نوع و تعداد هواپیماهای ناوگان هوایی ایران ایر (هواپیماهای غربی)
نوع و تعداد هواپیماهای ناوگان هوایی قشم (هواپیماهای روسی)

نوع ریسک (های) تحت پوشش
آتش سوزی بدون خطرات تبعی
آتش سوزی همراه با پوشش زلزله

28
مراحل خرید پوشش اختیاری

ارسال اطلاعات لازم به بیمه گران / بروکرهای اتکایی (طریقه مستقیم / غیر مستقیم)
دریافت نرخها و شرایط متفاوت و آنالیزآنها
RATE & CONDITIONS
REINSURANCE SLIP
QUOTATION
INDICATION

29
مراحل خرید پوشش اختیاری
ادامه …

انتخاب مناسبترین نرخ و شرایط با توجه به درجه اعتباری و قدرت مالی بیمه گر نرخ دهنده (GRADE / FINANCIAL RATING)
دستور واگذاری سهم به بیمه گران / بروکرهای اتکایی
دریافت COVER NOTE بهمراه SECURITY LIST
تهیه و ارسال صورتحسابهای مربوطه
دستور پرداخت حق بیمه

30
پوشش اتکایی قراردادی
بر خلاف پوششهای اتکایی اختیاری که به صورت موردی (هر ریسک / هر بیمه نامه) واگذار می گردند، در پوششهای اتکایی قراردادی، پرتفوی رشته یا رشته های خاصی از یک پوشش بیمه ای و بصورت یکجا (و نه مورد به مورد) تحت پوشش اتکایی قرار می گیرند.
پوششهای اتکایی قرار دادی، خود به دو نوع عمده تقسیم بندی می شوند:
قراردادهای غیر نسبی
قراردادهای نسبی

31
پوشش اتکایی قراردادی
قراردادهای غیر نسبی (غیر سرمایه ای / خسارتی ): = NON PROPORTIONAL TREATIES

اساس این قراردادها، مبلغ ویا درصدی از خسارت است و به همین دلیل به قراردادهای خسارتی نیز معروفند.
بر این اساس، بیمه گر واگذارنده درصد و یا مبلغی از هر خسارت را که مازاد سهم نگهداری خود باشد، از بیمه گر(ان) اتکایی دریافت می نماید.
در این قراردادها، رابطه ای بین میزان حق بیمه اتکایی با سرمایه بیمه نامه ها وجود ندارد.

32
پوشش اتکایی قراردادی

قراردادهای نسبی (سرمایه ای ): = PROPORTIONAL TREATIES

اساس این قراردادها، سرمایه مورد بیمه می باشد و به همین دلیل، به قراردادهای سرمایه ای نیز معروفند.
بر این اساس، از هر بیمه نامه، هر درصدی از سرمایه مورد بیمه که واگذار گردد، همان درصد از حق بیمه آن بیمه نامه به بیمه گر اتکایی منتقل گشته و بیمه گر اتکایی نیز همان درصد مسئولیت را در قبال هر خسارت خواهد داشت.

33
قراردادهای غیر نسبی
قراردادهای غیر نسبی به دو نوع عمده تقسیم می شوند:

قراردادهای مازاد خسارت (EXCESS OF LOSS)
– در این نوع قرارداد، بیمه گر(ان) اتکایی مسئولیت پرداخت خسارت را از مبلغ معینی (سهم نگهداری بیمه گر واگذارنده) تا یک سقف مشخص، تعهد می نماید.

قراردادهای زیان بس (STOP LOSS)
– در این نوع قرارداد، بیمه گر(ان) اتکایی مسئولیت پرداخت خسارت را از درصد معینی (سهم نگهداری بیمه گر واگذارنده از ضریب خسارت = مجموع خسارت تقسیم بر مجموع حق بیمه) تا یک سقف (درصد) مشخص، تعهد می نماید.

34
قراردادهای نسبی
قراردادهای نسبی نیز به دو نوع عمده تقسیم می شوند:

قراردادهای مشارکت ((QUOTA SHARE
– در این نوع قرارداد، درصد ثابتی ازسرمایه و حق بیمه تمامی بیمه نامه ها به بیمه گر(ان) اتکایی واگذار می گردد.

قراردادهای مازاد سرمایه (SURPLUS)
– در این نوع قرارداد، چنانچه سرمایه مورد بیمه از مبلغ ثابتی (سهم نگهداری شرکت بیمه واگذارنده) بیشتر باشد، مازاد چنین سرمایه ای به بیمه گر(ان) اتکایی واگذار می گردد.

35
قرارداد مازاد خسارت

معمول ترین نوع قرارداد در ایران
به دو نوع:
مازاد خسارت ریسک (PER RISK X/L = RISK X/L = WORKING X/L)
مازاد خسارت فاجعه (PER EVENT X/L = CAT X/L)
تقسیم میگردد.
معذلک، جمع هر دو در یک قرارداد نیز معمول است.

36
قرارداد مازاد خسارت

از نظر زمانی نیز می توان این قرارداد را به دو نوع ذیل تقسیم بندی کرد:
مازاد خسارت بر اساس سال صدور تا تاریخ انقضای طبیعی هر بیمه نامه(UNDERWRITING YEAR BASIS / RISK ATTACHED BASIS)
مازاد خسارت بر اساس تاریخ وقوع خسارت صرفنظر از زمان صدور بیمه نامه (LOSSES OCCURING BASIS / CALENDER YAER BASIS)

37
قرارداد مازاد خسارت
واژه های کلیدی:

EPI
M&D PREMIUM
FLAT PREMIUM
GNPI (WRITTEN PREMIUM LESS CANCELED, EXCLUDED, & REINS. BUT NOT COMMISSIONS.)
PREMIUM ADJUSTMENT
RISK
EVENT
2 RISK WARRANTY

38
قرارداد مازاد خسارت
واژه های کلیدی (ادامه…):

HOURS CLAUSE
PRIORITY
REINSTATEMENT
REINSTATEMENT PREMIUM
PRO-RATA (AMOUNT / TIME)
RISK PROFILE
LOSS PROFILE
AAD
LOSS LIMIT

39
قرارداد مازاد خسارت
واژه های کلیدی (ادامه…):

= RISK PREMIUM (BURNING COST) خسارات نرمال با نوسانات عادی (هزینه تمام شده)
= SECURITY LOADING خسارات بزرگ با نوسانات غیر عادی
= LOADING FACTOR (100/70)بار اضافی (جهت حق بیمه خسارات بزرگ بعلاوه سود و هزینه های بیمه گر اتکایی)

40
محاسن و معایب قرارداد مازاد خسارت
محاسن:

هزینه و حجم عملیات اتکایی بسیار کم (هزینه های اداری و پرسنلی)
قیمت بسیار مناسب (حق بیمه اتکایی)
وقتگیر نبودن
پوشش وقایع فاجعه آمیز

41
محاسن و معایب قرارداد مازاد خسارت
معایب:

عدم کارمزد اتکایی
عدم کارمزد منافع
محدودیت تعهدات بیمه گر اتکایی
مشکل بودن محاسبه حق بیمه

42
محاسبه نرخ قرارداد مازاد خسارت

محاسبه نرخ قرارداد مازاد خسارت معمولاً به یکی از دو روش ذیل انجام می پذیرد:

بر اساس روش ”حداکثر تعهد“: در خصوص خسارات بزرگ و فاجعه آمیز (MAXMIUM EXPOSURE METHOD)
بر اساس روش ”تجربه سالهای گذشته“ یا هزینه تمام شده: در خصوص سایر خسارات (EXPERIENCE RATING / BURNING COST METHOD)

43
محاسبه نرخ قرارداد مازاد خسارت

بر اساس روش ”تجربه سالهای گذشته“ :

تعهدات بیمه گر اتکایی: 150.000 دلار مازاد بر 100.000 دلار
آمار مورد نیاز: بر اساس جداول صفحات بعد (حق بیمه و خسارات بیش از 50% سهم نگهداری در 9 سال اخیر + حق بیمه و خسارات تعدیل شده و سهم بیمه گر اتکایی از خسارات مذکور در 8 سال اخیر)

44
محاسبه نرخ قرارداد مازاد خسارت

45
محاسبه نرخ قرارداد مازاد خسارت

46
محاسبه نرخ قرارداد مازاد خسارت

نرخ هزینه تمام شده:
872,860 / 89,783,000 x 100 = 0.992%
نرخ قرارداد:
0.992% x 100 / 70 = 1.32%

47
مثال 1 قرارداد مازاد خسارت
قرارداد مازاد خسارتی به شرح ذیل منعقد گردیده است:
– لایه اول: 400.000 یورو مازاد 100.000 یورو نرخ حق بیمه 5/0 درصد
– لایه دوم: 2.500.000 یورو مازاد 500.000 یورو نرخ حق بیمه 7/0 درصد
– برقراری پوشش اتکایی مجدد (Reinstatement): 2 بار با 100% حق بیمه اضافی
– تخمین درآمد حق بیمه (EPI): 20.000.000 یورو
محاسبه کنید:
الف- حق بیمه قرارداد
ب- سهم بیمه گر اتکایی از خسارت 1.000.000 یورویی
پ- حق بیمه اضافی برقراری پوشش مجدد پس از وقوع خسارت

48
مثال 2 قرارداد مازاد خسارت
با توجه به پوشش اتکایی قرارداد مازاد خسارت اخیر الذکر، چنانچه بیمه نامه ای با سرمایه مورد بیمه به میزان 10.000.000 یورو (100% سهم بیمه ایران و بیمه مرکزی ) صادر گردد،

الف- چه درصدی از این بیمه نامه، نیاز به پوشش اختیاری دارد؟
ب- چنانچه خسارتی به میزان 5.000.000 یورو برای بیمه نامه فوق الذکر اتفاق افتد، چه مبلغی از این خسارت، سهم بیمه مرکزی است؟
پ- چه مبلغی از این خسارت، از طریق واگذاری اختیاری، قابل دریافت از بیمه گران اتکایی است؟
ت- چه مبلغی از این خسارت، از طریق قرارداد مازاد خسارت فوق الذکر، قابل دریافت از بیمه گران اتکایی است؟

49
قرارداد زیان بس

قرارداد زیان بس (STOP LOSS) با نامهای مختلف دیگری از جمله نامهای زیر نیز شناخته میشود:

قرارداد مازاد ضریب (نسبت) خسارت (EXCESS OF LOSS RATIO)
قرارداد مازاد زیان در مدت معین (AGGREGATE EXCESS OF LOSS)
قرارداد مازاد زیان سالانه

50
قرارداد زیان بس

اصولاً قرارداد ”مازاد ضریب خسارت“ با قرارداد ”مازاد زیان در مدت معین“ متفاوت می باشند.
در قرارداد اولی، بیمه گر اتکایی تعهد بر پرداخت خسارتی را دارد که مازاد بر ضریب خسارتی از درصد مشخصی (شروع تعهدات بیمه گر اتکایی) تا یک درصد معینی (سقف تعهدات ایشان) باشد. ولی
در قرارداد دوم، بیمه گر اتکایی تعهد بر پرداخت خسارتی را دارد که در پایان سال جمعاً از مبلغ مشخصی (شروع تعهدات بیمه گر اتکایی) تجاوز نماید. این مبلغ نیز سقف معینی دارد (سقف تعهدات بیمه گر اتکایی).

51
قرارداد زیان بس

واژه های کلیدی:

LOSS RATIO: مجموع خسارات واقع شده تقسیم بر مجموع حق بیمه عاید شده ضرب در 100
EPI
M&D PREMIUM
GNPI (WRITTEN PREMIUM LESS CANCELED, EXCLUDED, & REINS. BUT NOT COMMISSIONS.)
RISK PROFILE
LOSS PROFILE

52
قرارداد زیان بس
واژه های کلیدی (ادامه…):

53
محاسبه نرخ قرارداد زیان بس

بر اساس ”تجربه سالهای گذشته“

شروع تعهدات بیمه گر اتکایی: از 80% حق بیمه
سقف تعهدات بیمه گر اتکایی: تا 130% حق بیمه
آمار مورد نیاز: بر اساس جدول صفحه بعد

54
محاسبه نرخ قرارداد زیان بس

55
محاسبه نرخ قرارداد زیان بس

مجموع ضرایب خسارات واقع شده در تعهدات بیمه گر اتکایی: 65%
معدل ده ساله ضرایب مذکور: 6.5% (نرخ هزینه تمام شده)
بار اضافی: 100/70
نرخ اصلی قرارداد: 6.5% x 100/70 = 9.3%

56
مثال 1 قرارداد زیان بس
EPI = EURO 50,000,000
RATE = 10%
GNPI = EURO 55,000,000
مجموع خسارات در پایان سال: 70.000.000 یورو
شروع تعهد بیمه گر اتکایی: 110% حق بیمه
حد اکثر تعهد بیمه گر اتکایی: 130% حق بیمه
M&D ?
ADJUSTED PREMIUM ?
REINSURER’S SHARE OF LOSS ?

57
مثال 1 قرارداد زیان بس

M&D
EPI x RATE
EURO 50,000,000 x 10% = EURO 5,000,000

ADJUSTED PREMIUM
GNPI x RATE
EURO 55,000,000 x 10% = EURO 5,500,000

58
مثال 1 قرارداد زیان بس

REINSURER’S SHARE OF LOSS

MINIMUM: 55,000,000 x 110% = 60,500,000
MAXIMUM: 55,000,000 x 130% = 71,500,000
AGGREGATED LOSS: 70,000,000
REINSURER’S SHARE:
70,000,000 – 60,500,000 = 9,500,000

59
مثال 2 قرارداد زیان بس

با توجه به اطلاعات مثال قبلی، چنانچه:

شروع تعهدات بیمه گر اتکایی مبلغ 59.000.000 یورو
و
سقف تعهدات ایشان 90% از مبلغ 69.000.000 یورو باشد،
سهم بیمه گر اتکایی از خسارت قبلی چقدر خواهد بود؟

60
مثال 2 قرارداد زیان بس

MINIMUM: 59,000,000
MAXIMUM: 69,000,000 x 90% = 62,100,000
REINSURER’S SHARE OF THE SAID LOSS: 62,100,000 – 59,000,000 = 3,100,000

61
محاسن و معایب قرارداد زیان بس

محاسن:

حجم کم عملیات اتکایی (هزینه های اداری و پرسنلی پایین)
دریافت خسارات کوچک (با تعداد زیاد)
پوشش وقایع فاجعه آمیز

62
محاسن و معایب قرارداد زیان بس
معایب:

مشکل تعیین درصد عادلانه و واقعی حق بیمه (غیر نسبی بودن)
قبول ریسکهای خطرناک از جانب بیمه گر واگذارنده
تشویق بیمه گر واگذارنده در پرداخت مبلغ غیر واقعی (بیش از حد میزان عادلانه) خسارت بصورت صوری
عدم ارسال بردرو و نتیجتاً عدم کنترل عملیات بیمه گری بیمه گر واگذارنده توسط بیمه گر اتکایی
عدم دریافت خسارت (حتی خسارات سنگین) تا پایان سال قراردادی

63
قراردادهای نسبی
همانگونه که پیشتر نیز اشاره شد، قراردادهای نسبی نیز به دو نوع عمده تقسیم می شوند:

64
قرارداد مشارکت

این نوع قرارداد ساده ترین نوع قرارداد بوده و تمامی شرکتهای بیمه ای در داخل ایران به اجبار، این نوع قرارداد را تجربه کرده اند.
قرارداد فوق، عملاً بر اساس ماده 71 قانون تاسیس بیمه مرکزی جمهوری اسلامی ایران، بر تمامی شرکتهای بیمه ای اجبار شده است.
لذا، واگذاری 25% از بیمه های غیر زندگی و 50% از بیمه های زندگی در قالب این نوع قرارداد انجام می پذیرد.
شرکتهای بیمه ثبت شده در مناطق آزاد، فقط 10% از بیمه های صادره را به بیمه مرکزی جمهوری اسلامی ایران واگذار می نمایند.
این قرارداد مناسب ریسکهایی است که تقریباً همگن و یکدست هستند.

65
قرارداد مشارکت

بازگشت حتمی بخشی از حق بیمه به عنوان ”کارمزد اتکایی“ (REINSURANCE COMMISSION)
پرداخت توافقی کارمزد منافع / مشارکت در منافع (PROFIT COMMISSION / PROFIT SHARING)

پاداش عدم خسارت (NO CLAIMS BONUS)???

66
قرارداد مشارکت

این نوع قرارداد، در مواقعی مورد استفاده قرار می گیرد که:

قانون، اجبار کند. (موضوع 25% و 50% بیمه مرکزی)
2. شرکت بیمه واگذارنده، تازه تاسیس بوده و:
نیاز به حمایت مالی داشته باشد. بنابر این برای تمامی بیمه نامه های خود در رشته خاصی، واگذاری اتکایی خواهد داشت. یا
آمار و اطلاعات و تجربه کافی در رشته های مختلف نداشته و لذا نتوانسته سهم نگهداری خود را در رشته های مذکور، قطعی نماید و یا
نتوانسته نرخ مناسبی جهت سایر انواع قراردادها اخذ کند.

67
محاسن و معایب قرارداد مشارکت

محاسن:
انجام واگذاری بسیار ساده (به ویژه با استفاده از رایانه). از تمامی بمه نامه های مربوط به یک رشته، درصد ثابتی بصورت اتوماتیک واگذار شده و حق بیمه آن نیز با همان درصد واگذار می گردد.
عدم نیاز به محاسبه پیچیده حق بیمه اتکایی (بر خلاف قراردادهای غیر نسبی)
احتمال بسیار پایین ورشکستگی شرکت واگذارنده
تهیه پوشش اتکایی جهت تمامی بیمه نامه ها تا سقف معینی
ادامه دار بودن قرارداد

68
محاسن و معایب قرارداد مشارکت

معایب:

بیمه گر واگذارنده حق انتخاب در عدم واگذاری ریسکها را ندارد (گرچه این ریسکها در توان نگهداری شرکت واگذارنده باشند).
عدم تکمیل نیاز اتکایی در خصوص ریسکهای بزرگ با توجه به درصد ثابت واگذاری
بالا بودن حق بیمه اتکایی نسبت به قراردادهای غیر نسبی

69
قرارداد مشارکت

واژه های کلیدی:

PREMIUM RESERVED
PREMIUM RELEASED
INTEREST RATE (INTEREST ON DEPOSIT)
REINSURANCE COMMISSION
CASH LOSS

70
مثال 1 قرارداد مشارکت

قرارداد مشارکتی جهت سه ماهه اول سال 1388با مشخصات ذیل منعقد گردیده است:

پرتفوی واگذار شده به بیمه گر اتکایی A”“: 60%
کارمزد اتکایی: 30%
ذخیره حق بیمه: 40%
جمع کل حق بیمه: EURO 5,000,000
جمع کل خسارت: EURO 1,000,000

71
مثال 1 قرارداد مشارکت
تعیین کنید سهم بیمه گر اتکایی A”“را از:

1. میزان حق بیمه و
2. میزان خسارت

سهم بیمه گر اتکایی A”“از حق بیمه ناخالص:
EURO 5,000,000 x 60% = EURO 3,000,000
کسر می گردد کارمزد اتکایی:
EURO 3,000,000 x 30% = EURO 900,000

72
مثال 1 قرارداد مشارکت

سهم بیمه گر اتکایی A”“از حق بیمه خالص:
EURO 3,000,000 – 900,000 = EURO 2,100,000
کسر می گردد حق بیمه ذخیره:
EURO 2,100,000 x 40% = EURO 840,000
حق بیمه قابل پرداخت به بیمه گر اتکایی A”“:
EURO 2,100,000 – 840,000 = EURO 1,260,000

سهم بیمه گر اتکایی A”“از خسارت:
EURO 1,000,000 x 60% = EURO 600,000

73
مثال 2 قرارداد مشارکت
با توجه به نرخ بهره حق بیمه سپرده به میزان 5%، سهم بیمه گر اتکایی A”“را از حق بیمه آزاد شده و بهره متعلقه در سه ماهه اول سال 1389 محاسبه فرمایید:

میزان حق بیمه رزرو: EURO 840,000
بهره متعلقه: EURO 840,000 x 5% = EURO 42,000
سهم بیمه گر اتکایی A”“از حق بیمه آزاد شده و بهره متعلقه:
EURO 840,000 + 42,000 = EURO 882,000

74
قرارداد مازاد سرمایه

این نوع قرارداد، به جهت مشکل قرارداد مشارکت در تعیین سهم نگهداری ایجاد گردید.
بر اساس این قرارداد، تمامی بیمه نامه هایی که سرمایه آنها از سقف معینی (سهم نگهداری بیمه گر واگذارنده) بیشتر باشد، مازاد آن سقف به بیمه گر اتکایی واگذار می شود.
بدین ترتیب، بیمه نامه های با سرمایه کم، بر خلاف قرارداد مشارکت، داخل در ظرفیت نگهداری بیمه گر واگذارنده باقی می مانند.

75
قرارداد مازاد سرمایه

بیمه گر واگذارنده می تواند برای ریسکهای مختلف، سهم نگهداری های متفاوتی داشته باشد.
در این خصوص، علاوه بر مبلغ مورد بیمه، کیفیت خطر نیز مهم است.
مثلاً می توان جهت ریسکهای مهندسی سهم نگهداری خود را بر اساس نوع سازه از قبیل: سد، جاده، پل، و … متفاوت تعیین کرد. ویا
در ریسکهای آتش سوزی، مورد بیمه را بر اساس نوع مسکونی، اداری، تجاری، و صنعتی تقسیم کرده و سهم نگداری در هر مورد را متفاوت معین نمود.

76
قرارداد مازاد سرمایه

در قرارداد مازاد سرمایه، قرارداد در قالب چندین لاین منعقد می گردد.
مبلغ هر لاین، معادل سهم نگهداری بیمه گر واگذارنده است.
لذا، چنانچه قراردادی در 10 لاین تنظیم شود و سهم نگهداری بیمه گر واگذارنده 1.000.000 یورو باشد، این قرارداد شامل 10 لاین 1.000.000 یورویی خواهد بود.
نتیجه آنکه، تا سرمایه 1.000.000 یورو سهم نگهداری و مازاد آن تا سقف 10.000.000 یورو به بیمه گر اتکایی واگذار می شود.

77
قرارداد مازاد سرمایه

چنانچه سرمایه بیمه نامه بیش از حد نگهداری بوده و قرارداد، فعال شود، با توجه به نسبی بودن قرارداد، به نسبتی که سرمایه بیمه نامه در داخل قرارداد، قرار می گیرد، به همان نسبت، حق بیمه بیمه نامه به بیمه گر اتکایی منتقل گردیده و نیز به همان نسبت بیمه گر اتکایی در قبال خسارات احتمالی، مسئول خواهد بود.

78
محاسن و معایب قرارداد مازاد سرمایه

معایب:

حجم بسیار زیاد عملیات اتکایی و هزینه های اداری بالا، این قرارداد، باعث گردیده تا شرکتهای بیمه ای از این نوع قرارداد، خیلی استقبال نکنند.
از نظر زمان نیز این نوع قرارداد بسیار وقتگیر می باشد.
Table of limits

79
محاسن و معایب قرارداد مازاد سرمایه

محاسن:

بیمه گر واگذارنده، در تعیین سهم نگهداری خود، مختار است.
لذا، حق بیمه بیمه نامه های کوچک، از حساب بیمه گر واگذارنده خارج نخواهد شد.
ادامه دار بودن قرارداد

80
قرارداد مازاد سرمایه

واژه های کلیدی:

PREMIUM RESERVED
PREMIUM RELEASED
INTEREST RATE (INTEREST ON DEPOSIT)
REINSURANCE COMMISSION
PROFIT COMMISSION

81
قرارداد مازاد سرمایه

واژه های کلیدی (ادامه … ):

PROFIT SHARING
LINE / PLEIN / RETENTION
NET LINE
GROSS LINE
CASH LOSS
TABLE OF LIMITS

82
مثال 1 قرارداد مازاد سرمایه

سقف قرارداد: EURO 10,000,000,000
سهم نگهداری: EURO 500,000,000
مازاد اول: 2 LINES
مازاد دوم: 8 LINES
مازاد سوم: 9 LINES

83
مثال 1 قرارداد مازاد سرمایه
بیمه نامه 1:
EURO 8,000,000,000 (SUM INSURED)
EURO 8,000,000 (PREMIUM)
EURO 1,500,000 (LOSS)

بیمه نامه 2:
EURO 15,000,000,000 (SUM INSURED)
EURO 30,000,000 (PREMIUM)
EURO 40,000,000 (LOSS)

84
مثال 2 قرارداد مازاد سرمایه

خسارت علی عیسی الدعیسی (نمایندگی بحرین)

سرمایه بیمه نامه: 18.000.000 یورو
میزان خسارت: 6.000.000 یورو
نگهداری قرارداد مازاد سرمایه: 6.000.000 یورو
سقف قرارداد مازاد خسارت: 6.000.000 یورو

85
قراردادهای مختلط

قراردادهای مختلط، در اصل، نوع خاصی از قرارداد نیستند بلکه از ترکیب دو یا چند نوع قرارداد، بوجود می آیند.

برای مثال، بیمه گر واگذارنده می تواند جهت واگذاری ریسکهای خود، تا سقف معینی از یک نوع قرارداد و مازاد آنرا از نوع دیگری استفاده نماید.

86
مثال 1 قراردادهای مختلط

قرارداد مشارکت، به شرح ذیل:
سهم مشارکت بیمه گراتکایی 30% و حد اکثر تعهد بیمه گر واگذارنده نیز در هر ریسک، 20.000.000 یورو.
مازاد تعهد بیمه گر واگذارنده، قرارداد مازاد سرمایه تا سقف 70.000.000 یورو
الف- سهم هر یک از طرفین، از بیمه نامه های با سرمایه های ذیل چگونه خواهد بود؟
ب- سهم هر یک از طرفین، از یک خسارت 30.000.000 یورویی با سرمایه بیمه نامه 30.000.000 یورویی چگونه خواهد بود؟

87
مثال 1 قراردادهای مختلط

1. 15.000.000 یورو
2. 20.000.000 یورو
3. 50.000.000 یورو
4. 65.000.000 یورو
5. 100.000.000 یورو

88
مثال 2 قراردادهای مختلط

تا سقف 50.000.000 یورو ، به شرح ذیل:

سهم مشارکت بیمه گراتکایی 30% و سهم بیمه گر واگذارنده 70%
مازاد 50.000.000 یورو، قرارداد مازاد سرمایه تا سقف 70.000.000 یورو

سهم هر یک از طرفین، از بیمه نامه های قبلی چگونه خواهد بود؟

89
انواع حق بیمه

الف- از جانب بیمه گر واگذارنده:

حق بیمه ناخالص: پرداختهای از جانب بیمه گذاران (حق بیمه صادره)
حق بیمه خالص: ناخالص – حق بیمه واگذار شده (+ کارمزدهای اتکایی)

90
انواع حق بیمه

ب- از جانب بیمه گر اتکایی:

حق بیمه ناخالص: حق بیمه های دریافت شده از بیمه گران واگذارنده بدون احتساب کارمزد های اتکایی پرداخت شده
حق بیمه خالص: ناخالص –کارمزدهای اتکایی پرداخت شده

91
انواع کارمزد اتکایی

واگذاری بیمه نامه ها به بیمه گران اتکایی، بدون لحاظ نمودن هزینه های متحمله جهت دریافت حق بیمه می باشد. لذا، بیمه گر اتکایی، درصدی از حق بیمه را به بیمه گر واگذارنده عودت می دهد.

بنابراین، ”کارمزد اتکایی، بخشی از حق بیمه اتکایی است که بیمه گراتکایی به بیمه گر واگذارنده پرداخت می نماید.“

92
انواع کارمزد اتکایی

الف- کارمزد ثابت (FLAT COMMISSION)

این نوع کارمزد، غالباً بصورت درصد (و یا) مبلغ ثابتی در
قرارداد ذکر گردیده و بیمه گر اتکایی نیز معادل همان را
به بیمه گر واگذارنده پرداخت خواهد کرد.

93
انواع کارمزد اتکایی

ب- کارمزد متغیر (SLIDING SCALE COMMISSION)

مبنای محاسبه این نوع کارمزد، ارتباط مستقیم با نتیجه قرارداد دارد. لذا، بهترین ملاک نتیجه قرارداد می تواند ضریب خسارت باشد.
در محاسبه این نوع کارمزد، حد اقل و حداکثر کارمزد نیز در قرارداد مربوطه، تعیین می گردد.

94
مثال کارمزد متغیر

حد اکثر کارمزد: 40% جهت ضریب خسارت 30% و کمتر

حد اقل کارمزد: 30% جهت ضریب خسارت 48% و بیشتر

کارمزد موقت: 32% قابل تعدیل در پایان دوره قرارداد (غالباً یکسال)

95
مثال کارمزد متغیر
تعدیل کارمزد را در شرایطی که ضریب خسارت در پایان قرارداد، 33% باشد، بر اساس جدول ذیل و صفحه بعد محاسبه فرمایید:

نوع ارز: یورو
دوره حق بیمه درصد کارمزد موقت مبلغ
سه ماهه اول 1,000,000 32% 320,000
سه ماهه دوم 1,500,000 32% 480,000
سه ماهه سوم 1,200,000 32% 384,000
سه ماهه چهارم 2,000,000 32% 640,000
جمع: 5,700,000 1,824,000

96
مثال کارمزد متغیر

97
مثال کارمزد متغیر

33% LOSS RATIO = 38% COMMISSION
EURO 5,700,000 x 38% = EURO 2,166,000
خالص کارمزد تعدیلی = کارمزد موقت – کارمزد قطعی
EURO 2,166,000 – 1,824,000 = EURO 342,000

98
انواع کارمزد

پ- کامزد اضافی: (OVERRIDING COMMISSION)

این نوع کارمزد، در زمان واگذاری مجدد (RETROCESSION) صورت می پذیرد.

بیمه گر اتکایی نیز به نوبه خود، تمام ویا قسمتی از ریسک پذیرفته شده را واگذار می نماید که در قبال این واگذاری مجدد، کارمزد اضافی دریافت می کند.

99
انواع کارمزد

ت- حق دلالی: (BROKERAGE)

همانگونه که قبلاً توضیح داده شد، چنانچه واگذاری بصورت غیر مستقیم (از طریق واسطه اتکایی) انجام گردد، بیمه گر اتکایی درصدی از حق بیمه را به بروکر عودت می دهد که حق دلالی نام دارد.
بروکر نیز غالباً درصدی از این حق دلالی را به عنوان کارمزد اتکایی به بیمه گر واگذارنده بر می گرداند.

100
انواع خسارت
الف- خسارت خالص نهایی: (ULTIMATE NET LOSS)
این نوع خسارت، شامل: خسارت پرداخت شده به بیمه گذار + هزینه های کارشناسی + هزینه های نجات – خسارتهای بازیافت شده – خسارتهای دریافتی از بیمه گران اتکایی میباشد.
حقوق کارمندان بخش خسارت، در این هزینه ها محاسبه نخواهند شد.
ب- خسارت نقدی: (CASH LOSS)
در قراردادهای نسبی است.
مانده بدهی بیمه گر واگذارنده از میزان خسارت نقدی کسر می گردد.

101
روشهای محاسبه کارمزد منافع

روش درصد ثابت: FLAT PROFIT COMMISSION
روش مرحله ای: STEPPED METHOD
روش ضریب سود: P.C BASED ON PROFIT RATIO
روش ضریب خسارت: P.C BASED ON LOSS RATIO

The End
102

تعداد صفحات : 102 | فرمت فایل : ppt

بلافاصله بعد از پرداخت لینک دانلود فعال می شود