به نام خدا
پروژه درس کارآفرینی
(طرح کسب و کار)
استاد :
دانشجو :
شماره دانشجویی :
طرح کسب و کار
(Business Plan)
عنوان طرح
کارگاه بسته بندی عسل
نام و نام خانوادگی طراح:
محل اجرای طرح:
بخش معرفی
1- الف: نام و نشانی متقاضیان
*حقیقی:
ردیف
نام و نام خانوادگی
نوع پست/سمت
تحصیلات
تجربه
*حقوقی
نام شرکت
نوع شرکت
تعداد و نوع سهام
شماره ثبت
محل ثبت
تاریخ ثبت
عسل میهن
سهامی خاص
100
***
شیراز
12/10/95
*نام و مشخصات سهامداران عمده:
ردیف
نام و نام خانوادگی
سمت
درصد سهام
تعداد سهام
مبلغ سهام
1
علی احمدی
مدیر عامل
34
34
68
2
ایمان رحمتی
رییس هیئت مدیره
33
33
66
3
سارا علیزاده
عضو هیئت مدیره
33
33
66
ب- مشخصات محل اجرای طرح:
* استان: فارس
* شهرستان: شیراز
* بخش: مرکزی
* ابعاد و مساحت محل اجرای طرح
400 متر مربع
* فاصله استقرار محل کسب و کار تا جاده اصلی، نوع و راه و جاده مربوطه:
فاصله تا جاده : 10 کیلومتر . نوع جاده : جاده اسفالتی
* امکانات تامین مواد و لوازم در محل
عسل مورد نیاز از زنبورستان ها و لوازم بسته بندی از شرکت های مربوطه خریداری می شود.
* امکانات تامین نیروی کار ماهر در منطقه
نیروی کار جهت بسته بندی از افراد محلی انتخاب می گردند.
* ترسیم کروکی محل استقرار کسب و کار
ج- عنوان محصول یا محصولات (کالا/خدمات) و ظرفیت تولید:
ردیف
نام محصول
ظرفیت تولید سالانه
واحد
قیمت فروش کنونی هر واحد در بازار
1
عسل
50
تن
180 تا 600 هزار ریال
د- میزان سرمایه گذاری:
سرمایه کل
آورده کارآفرین
آورده سهامداران
تسهیلات
10 میلیارد ریال
5 میلیارد ریال
3 میلیارد ریال
2 میلیارد ریال
و- میزان اشتغال زایی طرح (پیش بینی):
10 نفر
خلاصه مدیریتی/اجرایی :
این واحد بسته بندی پس از تهیه عسل از زنبورستان های مورد اعتماد، عسل خریداری شده مورد آزمایش قرار می گیرد تا میزان کیفیت آن بررسی شود. عسل های با کیفیت برای بسته بندی مورد استفاده قرار خواهد گرفت. بازار مصرف عسل بازار محکم و استواری است. این واحد می تواند با ارائه دادن عسل با کیفیت، متنوع و بازاریابی گسترده با دیگر تولید کنندگان رقابت کند.
سرمایه گذاری شما به میزان 10 میلیارد ریال ، در سال 97 ما را در موقعیت ادغام با یکی از رقبا قرار خواهد داد. بر اساس سابقه ی این واحد در گذشته، شرکت ما چیزی بین 20 و 50 میلیارد ریال ارزش گذاری خواهد شد و ظرف 2 سال، بازگشت سرمایه ای بین 30 میلیارد تا 40 میلیارد در بر خواهد داشت. اشتغالزائی طرح نیز به طور مستقیم و غیرمستقیم بررسی شده و سعی شده با عدم اتلاف سرمایه در بخش های دیگر اشتغالزایی مستقیم بیشتر مد نظر قرار گیرد.
تجزیه و تحلیل صنعت
الف- تجزیه و تحلیل محیطی
* محیط کسب و کار
محیط کسب و کار در خارج از شهر می باشد . یک سوله 400 متری که شامل سه بخش می باشد. بخش اداری ، بخش انبار و بخش تولید. واحد در شهرک صنعتی مستقر شده است. به دلیل اینکه فاصله از شهر کم است ، هزینه حمل و نقل نیز کاهش می یابد.
* فرهنگ (اعتقادات مذهبی، فرهنگ مصرف، آداب و رسوم)
محصول تولیدی این واحد عسل ، ژله رویال و بره موم می باشد که مورد نیاز هر فرهنگی می باشد.مردم با هر مذهب و فرهنگی به فرآورده های عسل نیاز دارند. نیاز مردم شهر و روستا به عسل یکسان می باشد.
* اقتصاد
در هر وضعیت اقتصادی قابل اجراست. چون مردم همیشه به عسل طبیعی نیاز دارند. به این دلیل که عسل فراورده ای است که علاوه بر مصرف غذایی ، مصرف دارویی نیز دارد. تغییرات اقتصادی مثل تورم نرخ ارز و مالیات در درامد واحد تاثیر بسزایی ندارد. تجربیات ما در این سال ها و در زمان عمده فروشی نشان داده که آمار فروش با وضعیت اقتصادی جامعه تغییری نمیکند.
* تغییرات جمعیتی
مسلما هر چه جمعیت منطقه بیشتر باشد متقاضیان ما نیز بیشتر میشوند.
ب- تجزیه و تحلیل بازار
* اندازه بازار و نرخ رشد
بازار مصرف ابتدا استان فارس می باشد که در آینده پس از رشد واحد به استان های دیگر نیز صادر می گردد.
* بررسی روندهای بازار
بازار کار ما به دلیل ارائه محصول با کیفیت و اطمینان بالای مشتری در حال پیشرفت است. با بازاریابی گسترده به صورت های مختلف پیش بینی افزایش سه برابری مشتریان را داریم. تنوع در نوع بسته بندی یکی از روش هایی است که افزایش بازار را به دنبال دارد.
* ساختار بازار
بازار کار رقابتی است، تمام افراد می توانند مصرف کننده محصولات ما باشند. هر چه کیفیت ما بالاتر باشد و اطمینان بیشتری را جذب کنیم سهم بیشتری از بازار را در اختیار داریم.
* بررسی رقبا
افراد زیادی در امر بسته بندی عسل مشغول به کار هستند ، این رقبا بخشی محلی و بخشی کشوری هستند ، ما اطمینان داریم که با جلب اطمینان می توانیم سهم عمده ای از بازار را درآینده ای نزدیک بدست آوریم. رفتار مناسب با مشتری عمده و خرده ، تکریم کارمندان واحد ، رعایت اصول بهداشتی ، زیباسازی محصول و تنوع در بسته بندی می تواند در بدست آوردن بازار نقش خوبی داشته باشد.
* تجزیه و تحلیل عرضه و تقاضا
روند تقاضا در فروش عمده بسیار عالی بوده است . پیش بینی می شود که در فروش محصول بسته بندی شده ، استقبال خوبی شود. همچنین میزان توجه مردم به محصولات سالم و طبیعی مانند عسل بسیار زیاد شده است.
* بررسی قیمت
قیمت عسل بستگی به میزان کیفیت آن دارد ، هر چه میزان ساکاروز آن کمتر باشد ، قیمت بالاتری دارد. رنج قیمت معمولا از 18 تا 60 هزار تومان می باشد.
ج- تجزیه و تحلیل فنی
* رویه های تولید (وضع موجود)
تولید عسل توسط زنبوردار صورت می گیرد. و سپس برای بسته بندی به این واحد ارسال می شود.
* تکنولوژی تولید
از روش های زنبور داری مدرن برای تولید عسل بهره برده می شود.
معرفی محصولات (کالا/خدمات)
* معرفی محصول
عسل ترکیبی طبیعی مملو از قندها است . تمامی این قندها ساده اند و در عسل فیبری وجود ندارد. دوترکیب مهم و فراوان عسل فروکتوز و گلوکز اند و آب سومین ترکیب فراوان عسل است. غیر از قندها مواد دیگری چون اسیدها ، موادمعدنی و پروتئین نیز در عسل یافت میشود. چون فروکتوز در عسل فراوان است شیرینی آن از شکر بیشتراست که تا 1.5 برابر شیرینتر هم میشود.
اهمیت قندها در عسل :
قند در عسل برویژگی طبیعی عسل اثرمیگذارد پس : رطوبت عسل ، طول عمر عسل،انرژیزایی عسل ،مزه ،بلوری شدن عسل،رنگ و واکنش رنگ گیری عسل در اثر حرارت تحت تاثیر قندهای عسلند.اگر مقدار فروکتوز عسل را بر مقدار گلوکز موجود در عسل تقسیم کنیم عددی به دست می آید که از آن میتوان به عنوان شاخصی برای تمایل عسل به بلورزدن استفاده کرد.همچنین نسبت مقدار گلوکز به مقدار آب در عسل هم برای این منظور به کار میرود. مقدار این شاخص آخری باید از 1.7 کمتر باشد و اگر از 2.1 بیشتر شد عسل سریعا بلور میزند. هر گرم عسل 3.68 کالری انرژی دارد.
بررسی فنی
* مراحل و فرایند تولید
تولید عسل در یک سال صورت می گیرد . در اواخر بهار محصول بدست آمده با حرارت کم پاستوریزه می شود و فیلتر شده و آماده بسته بندی می گردد. چون عسل به هیج وجه خراب نمی شود، نیاز به نگه داری آن در شرایط خاص نیست.
* نمودار تولید
در نمودار زیر میزان تولید عسل از سال 1384 تا 1392 آورده شده است. محور افقی سال و محور عمودی میزان تولید بر اساس وزن(گرم ) می باشد. میزان تولید عسل بستگی به وضعیت آب و هوایی دارد.
* برآورد فضای مورد نیاز طرح
150 متر برای بخش بسته بندی و 200 متر برای انبار و 50 متر برای بخش اداری مورد نیاز است. با توجه به این که دستگاه های بسته بندی جدید حجم کمی را می گیرند، میزان فضای زیادی برای بسته بندی نیاز نداریم . البته با گسترش واحد در آینده ، فضاهای بیشتری به بخش بسته بندی اضافه می گردد.
*
برآورد امکانات و تاسیسات مورد نیاز طرح
زمین
ردیف
متراژ مورد نیاز
متراژ خریداری شده
بهای هر مترمربع
سایر هزینه ها
بهای کل
(میلیون ریال)
1
400
400
10 میلیون ریال
0
4 میلیارد ریال
محوطه سازی
ردیف
شرح عملیات
متراژ/مقدار
هزینه واحد
قیمت کل
1
تسطیح خاکریزی و آماده سازی زمین
360
200000
72 میلیون ریال
2
دیوارکشی
20
4000000
80 میلیون ریال
3
خیابان کشی
0
4
فضای سبز و روشنایی
0
5
جدول گذاری
0
6
پارکینگ
10
2000000
20 میلیون ریال
7
روشنایی محوطه
10
4000000
40 میلیون ریال
جمع هزینه های محوطه سازی
212 میلیون ریال
ساختمان ها
ردیف
نوع ساختمانها
مصالح مورد نیاز
سایر مشخصات
سطح زیربنا
هزینه هر متر مربع
هزینه کل
ملاحظات
1
ساختمان تولیدی
آجر. سیمان تیر آهن. کاشی
150 متر مربع
250 هزار ریال
37.5 میلیون ریال
2
ساختمان اداری
آجر سیمان تیر آهن. کاشی
40 متر مربع
150 هزار ریال
6 میلیون ریال
3
ساختمان رفاهی
4
انبار مواد اولیه
5
انبار محصول
آجر سیمان تیر آهن
200 متر مربع
100 هزار ریال
20 میلیون ریال
6
ساختمان پست برق
7
ساختمان نگهبانی
آجر سیمان تیر آهن. کاشی
10 متر مربع
100 هزار ریال
1 میلیون ریال
جمع کل
64.5 میلیون ریال
ابزارآلات و سایل فنی و آزمایشگاهی
ردیف
اقلام موردنیاز
تعداد
هزینه واحد (هزار ریال)
هزینه کل (میلیون ریال)
1
پرکن با سیستم کنترل
1
290000
290
2
در بند شیشه با پلمپ فویل آلومینیوم درب
1
130000
130
3
استراکتور برقی
1
20000
20
جمع
440000
440
تاسیسات
ردیف
شرح عملیات
سایر مشخصات
مقدار
هزینه یک واحد (ریال)
جمع کل
(میلیون ریال)
ملاحظات
1
حق انشعاب برق
46000
90
4.14
کیلو وات ساعت
2
ترانسفورماتور و متعلقات
4
تابلوهای اصلی و فرعی
2
10
5
کابل کشی ها
6
انتقال برق(تیرگذاری و ..)
7
دیزل ژنراتور و متعلقات
8
حق انشعاب اب
24000
60
1.4
متر مکعب
9
لوله کشی ها
2000
10000
20
10
منبع هوایی
11
سیستم تصفیه آب
12
حفر چاه و تجهیزات پمپاژ
19
سیستم تهویه
1
40 میلیون
40
عدد
20
دیگ بخار
21
سیستم فاضلاب بهداشتی و صنعتی
22
سیستم سرمایش و گرمایش
1
50 میلیون
50
عدد
23
سیستم اطفا حریق
24
باسکول
25
سیستم تلفن و ارتباطات
جمع کل هزینه تاسیسات
125.54
ماشین آلات و تجهیزات
ردیف
نام ماشین الات
تعداد
دستگاه
قیمت هر واحد
قیمت کل
1
ریل های مکانیکی
1
100
100
2
لیفتراک
2
150
150
جمع
250 میلیون ریال
وسایط نقلیه
ردیف
شرح
تعداد
قیمت هر واحد
قیمت کل
1
وانت نیسان
1
300 میلیون ریال
300 میلیون ریال
2
کامیون
1
500 ملیون ریال
500 میلیون ریال
جمع
800 میلیون ریال
اثاثه اداری
ردیف
شرح
تعداد
قیمت هر واحد
قیمت کل
1
میز
5
900 هزار ریال
4.5 میلیون ریال
2
صندلی
10
500 هزار ریال
5 میلیون ریال
3
فایل
20
50 هزار ریال
1 میلیون ریال
4
گوشی تلفن
5
400 هزار ریال
2 میلیون ریال
5
کامپیوتر
3
10 میلیون ریال
30 میلیون ریال
جمع
42.5 میلیون ریال
بررسی مالی
مواد اولیه
ردیف
مواد مورد نیاز
واحد
قیمت واحد
میزان مصرف برای یک واحد محصول
هزینه کل
1
عسل با موم (شان عسل)
500
کیلو
200 هزار ریال
1 کیلو
100 میلیون ریال
2
ظرف شیشه ای با درب یک کیلویی
500
5 هزار ریال
1 عدد
2.5 میلیون ریال
3
کارتن 5 کیلوگرمی
100
2 هزار ریال
1عدد
0.2 هزار ریال
4
ورق آلمینیوم با جاپ و جسب
4
رول
20 هزار ریال
10 سانتی متر مربع
0.08 هزار ریال
جمع
102.78
میلیون ریال
هزینه مواد برای کل تولید/خدمت = ظرفیت کل * هزینه مواد برای هر واحد محصول
حقوق و دستمزد
ردیف
محل خدمت
تعداد
حقوق ماهانه
حقوق سالانه (20 ماه)
1
کارمند مالی و اداری
1
6 میلیون ریال
120 میلیون ریال
2
راننده
2
5 میلیون ریال
200 میلیون ریال
3
نگهبان
1
5 میلیون ریال
100 میلیون ریال
4
کارگر ماهر
3
5 میلیون ریال
300 میلیون ریال
5
کارگر ساده
2
4 میلیون ریال
240 میلیون ریال
جمع
960 میلیون ریال
آب و برق و سوخت
شرح تاسیسات مصرفی
واحد مصرف
مقدار مصرف در هر شیفت
تعداد شیفت در روز
تعداد روز مصرف در سال
نرخ هزینه هر واحد (ریال)
جع هزینه های سالیانه (م-ریال)
برق مصرفی با احتساب دیماند
Kwh
100
2
300
600
36
گاز مصرف سالیانه
متر مکعب
بنزین مصرف سالیانه
لیتر
50
2
200
10000
200
نفت سفید مصرف سالیانه
لیتر
گازوئیل مصرف سالیانه
لیتر
آب مصرفی
متر مکعب
150
2
300
1500
135
مخابرات
پالس
جمع
371
تعمیر و نگهداری
ردیف
شرح سرمایه گذاری
قیمت تمام شده
درصد هزینه تعمیر و نگهداری
جمع هزینه سالیانه(میلیون ریال)
1
ساختمان و محوطه سازی
276.5
2%
5.53
2
ماشین آلات و تجهیزات تولید
250
4%
10
3
تاسیسات
125.54
10%
12.554
4
لوازم ازمایشگاهی کارگاهی
440
10%
44
5
وسایط نقلیه
800
20%
160
6
اثاثه اداری
42.5
20%
8.5
جمع هزینه های تعمیر و نگهداری سالیانه
240.584
برنامه زمانبندی و عملیات
شرح عملیات
پیش بینی زمانبندی
سال …
سال …
10
11
12
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
1
انجام مطالعات پیش سرمایه گذاری
کسب مجوزها و اقدام برای تامین مالی طرح
خرید زمین و آماده سازی
عملیات ساختمانی و محوطه سازی
سفارش، خرید و حمل ماشین آلات
تامین تاسیسات
نصب و راه اندازی ماشین آلات
استخدام و آموزش نیروی انسانی
بهره برداری آزمایشی
تولید آزمایشی
زمان لازم جهت اخذ مجوزهای بهره برداری
تاخیرهای پیش بینی نشده
ارزیابی و مدیریت خطرپذیری
با آموزش کارکنان و برگزاری کلاس های آموزشی برای کارکنان ، همچنین بالا بردن کیفیت محصول می توان خطر پذیری را کاهش داد.
برنامه مالی
* برآورد سرمایه ثابت
شرح
مبلغ (میلیون ریال)
زمین
4000
محوطه سازی
212
ساختمان
64.5
ماشین الات و تجهیزات
250
تاسیسات
125.54
ابزارآلات ولوازم آزمایشگاهی
440
وسایط نقلیه
800
اثاثه اداری
42.5
متفرقه وپیش بینی نشده (10 درصد اقلام بالا)
593.454
جمع هزینه های ثابت
6527.994
* هزینه های قبل از بهره برداری
شرح هزینه
مبلغ (به میلیون ریال)
هزینه های تهیه طرح، مشاور، اخذ مجوز ، ثبت شرکت
40
هزینه های آموزش پرسنل (2 درصد حقوق و دستمزد سالیانه)
30
تولید آزمایشی
40
جمع کل هزینه های قبل از بهره برداری
110
* سرمایه در گردش
شرح
مبلغ (میلیون ریال)
مواد اولیه، کمکی و بسته بندی
2000
موجودی کالا
5000
تنخواه گردان (یک ماه حقوق و اب و برق و سوخت و نگهداری و تعمیرات
100
جمع سرمایه در گردش
7100
* نحوه سرمایه گذاری
شرح
سهم متقاضی
تسهیلات بانکی
مبلغ(میلیون ریال)
درصد
مبلغ(میلیون ریال)
درصد
سرمایه ثابت
5000
10
3000
25
سرمایه در گردش
3000
20
4000
20
جمع
8000
30
7000
45
* پیش بینی هزینه استهلاک
ردیف
شرح سرمایه گذاری
قیمت تمام شده
درصد هزینه استهلاک
جمع هزینه سالیانه
(میلیون ریال)
1
ساختمان و محوطه سازی
276.5
7%
19.355
2
ماشین آلات و تجهیزات تولید
250
10%
25
3
تاسیسات
125.54
10%
12.554
4
لوازم ازمایشگاهی کارگاهی
440
10%
44
5
وسایط نقلیه
800
25%
200
6
اثاثه اداری
42.5
20%
8.5
جمع هزینه های تعمیر و نگهداری سالیانه
309.409
* هزینه های تولید سالیانه
شرح هزینه
جمع هزینه کل
(میلیون ریال)
مواد اولیه و بسته بندی
102.78
حقوق و دستمزد
960
هزینه انرژی (آب، برق، سوخت)
371
تعمیرات و نگهداری
240.584
پیش بینی نشده(5 درصد اقلام بالا)
83.71
هزینه اداری و فروش (1 درصد اقلام بالا)
17.5
هزینه تسهیلات مالی) (سود یکسال تسهیلات بانکی)
100
هزینه بیمه کارخانه (2 در هزار سرمایه ثابت)
200
هزینه استهلاک
309.4
هزینه استهلاک قبل از بهره برداری (20 درصد هزینه های قبل از بهره برداری)
22
جمع
2406.49
برآورد قیمت تمام شده
میزان تولیدات / کل هزینه های تولید = قیمت تمام شده
(2406.49 میلیون)/(6000 کیلوگرم)= 401000 عسل کیلو هر
قیمت فروش محصولات
ردیف
نام محصول
واحد فروش
قیمت فروش(ریال)
1
عسل
کیلو
600000
پیش بینی درآمد حاصل از فروش محصولات
قیمت فروش * میزان تولید = درآمد
6000 * 600000 = 3600 میلیون
* محاسبه هزینه های ثابت و متغیر
شرح هزینه
هزینه متغیر
هزینه ثابت
جمع هزینه کل
(میلیون ریال)
درصد
مبلغ
درصد
مبلغ
مواد اولیه و بسته بندی
100
102.78
0
0
102.78
حقوق و دستمزد
35
336
65
624
960
هزینه انرژی (آب، برق، سوخت)
80
296.8
20
74.2
371
تعمیرات و نگهداری
85
204.42
15
36.075
240.5
پیش بینی نشده(5 درصد اقلام بالا)
100
83.71
0
0
83.71
هزینه اداری و فروش (1 درصد اقلام بالا)
0
0
100
17.5
17.5
هزینه تسهیلات مالی
0
0
100
100
100
هزینه بیمه کارخانه (2 در هزار سرمایه ثابت)
0
0
100
40
40
هزینه استهلاک
0
0
100
309.4
309.4
هزینه استهلاک قبل از بهره برداری
0
0
100
22
22
جمع
–
1023.71
–
1223.175
2246.89
* تعیین نقطه سربه سر
نقطه سربه سر = ) هزینه ثابت تولید ( / ) فروش – هزینه های متغیر تولید)
0.47
* سود و زیان ویژه (به هزار ریال)
سود و زیان ویژه = درآمد – کل هزینه های تولید
2246.89-3600 = 1353.11
* ارزش افزوده خالص و نا خالص
(هزینه تعمیرات و نگهداری + انرژی + مواد اولیه و بسته بندی) – فروش کل = ارزش افزوده ناخالص
(240.584 + 371 + 102.78) – 3600 = 2885.6
استهلاک قبل از بهره برداری – استهلاک – ارزش افزوده ناخالص = ارزش افزوده خالص
22 – 309.4 – 2885.6= 2554.2
* بازده فروش
فروش کل / سود ویژه = نسبت سود وسژه به فروش (بازده فروش)
3600 / 1353.11= 0.37
* سرمایه ثابت سرانه
تعداد پرسنل / سرمایه ثابت = سرمایه ثابت سرانه
10 / 6527.9 = 652.7
پیشنهادها
1