طرح توجیه فنی و اقتصادی واحد
سیم لاکی
محل اجرا
شهرستان کوهدشت – بخش مرکزی– روستای مالمیر
مجری طرح:
شرکت تعاونی 3556 برادران سلوکی
میزان کل سرمایه گذاری: 27/24509 میلیون ریال
اشتغالزایی:37نفر
تهیه کننده : شرکت دام زرع کوهدشت
1- زمین:
m2 مساحت
قیمت واحد به ریال
قیمت کل به میلیون ریال
3000
100000
300
1 : محوطه سازی :
شرح هزینه ها
تعداد ـ مقدار
واحد
قیمت واحد(ریال)
قیمت کل (میلیون ریال)
خاکبرداری و تسطیح
1000
m2
10000
10
حصار کشی
220
m2
300000
66
آسفالت وپیاده رو سازی(20درصد مقدار زمین)
300
m2
50000
15
ایجاد فضای سبز و روشنایی(15درصد مقدار زمین)
450
m2
40000
18
جمع کل
109
3- ساختمان سازی:
شرح
نوع ساختمان
مساحت(متر مربع)
قیمت واحد(ریال)
قیمت کل (میلیون ریال)
سالن تولید
آجرسیمان داخل و خارج سوله
800
1000000
800
انبار مواد اولیه
آجرسیمان داخل و خارج سوله
200
1000000
200
انبار محصول
آجرسیمان داخل و خارج سوله
200
1000000
200
ساختمان اداری و سرویسها
آجر آهن طاق ضربی
150
1100000
165
ساختمان نگهبانی سرایداری
آجر آهن طاق ضربی
40
800000
32
ازمایشگاه و سایر تاسیسات تخصصی مانند مخازن اسید و باز حوضچه خنثی سازیهای
40
1100000
44
جمع کل
1430
1441
4-مشخصات ماشین آلات:
نام وسایل
تعداد
منبع تامین
ارزش وسایل داخلی (میلیون ریال)
ارزش وسایل خارجی معادل ارزی
داخلی
خارجی
میلیون ریال
هزار یورو
کشش راد
1
*
700
کشش نیمه ظریف
1
*
620100
کشش میانی
1
*
650
خطوط لاک زنی
4
*
450
لوازم ازمایشگاهی
4
*
123470
جوش گرم
1
*
100
جوش سرد
1
*
40
حدیده کش
1
7
قرقره برگردان
1
10
10
حدیده کش الماس
180
150
قالب لاک زنی
600
*
68
کمپرسور باد
1
*
10
ژنراتور پرکنز المان
1
500
هزینه نصب و راه اندازی
500
سیستم تهویه
20
جمع
3305
743570
4 : وسایل اداری ، وسایل ایمنی ، وسایل آبدار خانه
شرح هزینه ها
تعداد ، مقدار
واحد
قیمت واحد(ریال)
قیمت کل(میلیون ریال)
میز و صندلی
3
دست
2000000
6
فایل فلزی
6
دستگاه
500000
3
گاو صندوق
2
دستگاه
2000000
4
دزد گیر
1
–
6000000
6
کپسول اطفاء حریق
10
دستگاه
300000
3
وسایل آبدار خانه
4
دست
200000
8/.
پیش بینی نشده (5%)
–
–
–
2/1
جمع کل
24
5-تاسیسات:
عنوان
شرح
مشخصات فنی
هزینه
(میلیون ریال)
برق رسانی
یک رشته برق صنعتی با نصب ترانسفور ماتور
300کیلو وات
300
آب رسانی
چاه نیمه عمیق
به عمق 35متر با3اینچ آب
150
سوخت رسانی
تانکر 3000لیتری
ورق سیاه
15
منبع آب
تانکر 50000لیتری
ورق گالوانیزه
30
وسایل سرمایش و گرمایش
کولر بخاری هرکدام 10 دستگاه
کولر 7000آبسال بخاری معمئلی نفت سوز
60
وسایل حفاظتی و ایمنی
کپسول اطفائ حریق وجعبه کمکهای اولیه
مخازن 5 کیلو گرمی و جعبه های فلزی
5
جمع کل
560
6-وسایل حمل و نقل داخل و خارج کارخانه
(منظورکلیه وسایل حمل و نقل داخل و خارج کارخانه از قبیل لیفتراکوجرثقیل و ماشین سواری و … است)
ردیف
شرح وسایل
کشور
سازنده
مشخصات فنی
تعداد
قیمت واحد ریال
قیمت کل میلیون ریال
مدل
ظرفیت
1
لیفتراک
ایران
85
3تن
1
100000000
100
2
وانت زامیاد
ایران
85
2تن
1
85000000
85
جمع کل
185
7-مواد اولیه و مواد مصرفی(برق .آب و …و متفرقه)
ردیف
اجزاءوشرح فنی
نوع
مقدار
واحد
قیمت واحد به ریال
مبلغ به میلیون ریال
1
مفتول مس
خارجی
1000
تن
60000000
60000
2
روغن کشش
خارجی
3570
کیلو گرم
5000
1785
3
بسته بندی
خارجی
40
بسته
500000
20
4
انواع لاک
داخلی
150000
کیلو گرم
30000
4500
5
قرقره پلاستیکی
داخلی
200000
عدد
5000
1000
6
سایر مواد اولیه 5/3 درصد
2356
جمع کل
69661
8-آب.برق و سوخت مصرفی
شرح
واحد
مصرف روزانه
مصرف سالیانه
قیمت واحد به ریال
مبلغ به میلیون ریال
آب مصرفی
M3
13
4015
1000
9/3
برق مصرفی
Kw/h
2/4
1260000
500
630
سوخت مصرفی
گازوئیل
lit
137
41100
200
2/8
بنزین
lit
55
16500
800
2/13
جمع
3/655
9: هزینه تعمیرات و نگهداری:
شرح
مقدار به میلیون ریال
درصد تعمیرات
مقدار تعمیرات به میلیون ریال
تاسیسات
560
10
56
ماشین آلات و تجهیزات وسایل آزمایشگاهی
3305
5
25/165
محوطه سازی
109
2
18/2
ساختمان
1441
2
82/28
وسایل حمل ونقل
185
10
5/18
جمع
75/270
11- برآورد حقوق ومزایای پرسنل :
ردیف
نیروی انسانی مورد نیاز
تخصص و میزان تحصیلات
تعداد
حقوق ماهیانه (ریال)
حقوق سالیانه (میلیون ریال)
1
مدیرپروژه
کارشناس
1
3500000
7/54
2
مهندس برق
کارشناس
1
3500000
7/54
3
مهندس مکانیک
کارشناس
1
3500000
7/54
4
کارشناس آزمایشگاه وکنترل کیفیت
کارشناس
1
3500000
7/54
5
تکنسین الکترونیک
کاردان
3
2500000
123
6
کارگر ماهر
دیپلم
5
2000000
164
7
کارگر نیمه ماهر
سیکل
8
1700000
04/223
8
کارگر ساده
مقدماتی
8
1500000
8/196
9
راننده
گواهینامه پایه 1
3
2500000
123
10
بازاریاب
کارشناس بازرگانی
2
3500000
4/109
11
حسابدار
کارشناس حسابداری
1
3500000
7/54
12
نگهبان
مقدماتی
2
1800000
04/59
13
آبدارچی
مقدماتی
1
1500000
6/24
جمع کل
37
38/1296
تبصره: حقوق سالانه 4/16ماه محاسبه گردیده (12ماه حقوق یکماه مرخصی یک ماه پاداش و23درصد سهم بیمه کارفرما) و300روز کاری در سال ویک شیفت است .
12 – برآورد سرمایه ثابت: الف (هزینه های سرمایه ای)
شرح
هزینه میلیون ریال
محوطه سازی
109
ساختمان سازی
1441
ماشین آلات و تجهیزات وسایل آزمایشگاهی
3305
تاسیسات
560
وسایل حمل ونفل
185
وسایل دفتری(20الی 30درصد هزینه ساختمان اداری)
24
پیش بینی نشده(10درصد ارقام بالا)
562
جمع کل
6186
13 : هزینه های قبل از بهره برداری:
شرح هزینه
مبلغ مورد نیاز (میلیون ریال)
هزینه تهیه طرح توجیهی اخذ مجوز حق ثبت قراردادهای بانکی(4/درصد هزینه های سرمایه ای)
25
هزینه آموزش پرسنل(2درصد حقوق سالیانه )
26
هزینه تولید آزمایشی(5روزهزینه های اب برق سوخت مواد اولیه و 10روزحقوق دستمزد)
1006
جمع کل
1057
(هزینه های قبل از بهره برداری+هزینه های سرمایه ای)=سرمایه ثابت
7243=(1057+6186)=سرمایه ثابت
14 – برآورد سرمایه در گردش :
عنوان
شرح
مبلغ مورد نیاز (میلیون ریال)
مواد اولیه و بسته بندی
45روز مواد اولیه و بسته بندی
8707
حقوق و دستمزد
69 حقوق و دستمزد
245
تنخواه گردان
15روز هزینه های آب برق سوخت تعمیرات
25
جمع کل
8977
15: کل سرمایه گذاری و نحوه انجام آن: ارقام به مبلغ میلیون ریال (ریالی)
شرح
سهم متقاضی
تسهیلات بانکی
جمع
مبلغ
درصد
مبلغ
درصد
سرمایه ثابت
3/724
10
7/6518
90
7243
سرمایه در گردش
7/897
10
3/8079
90
8977
جمع کل سرمایه گذاری
1622
–
14598
–
16220
سرمایه در گردش = دوماه هزینه های جاری
8289270000ریال=11000* 743570 تبدیل یورو به ریال
15 ب: کل سرمایه گذاری و نحوه انجام آن: ارقام به مبلغ یورو (ارزی)
شرح
سهم متقاضی
تسهیلات بانکی
جمع
مبلغ
درصد
مبلغ
درصد
سرمایه ثابت
74357
10
669213
90
743570
جمع کل سرمایه گذاری
74357
–
669213
–
743570
یورو :11000ریال
مجموع سرمایه گذاری ارزی و ریالی :27/24509 میلیون ریال
16 – برآورد هزینه استهلاک
شرح
هزینه میلیون ریال
درصد
هزینه استهلاک سالیانه (میلیون ریال)
محوطه سازی
109
5
45/5
ساختمان سازی
1441
10
1/144
ماشین آلات و تجهیزات وسایل آزمایشگاهی
3305
10
5/330
تاسیسات
560
10
56
وسایل حمل ونفل
185
10
5/18
وسایل دفتری(20الی 30درصد هزینه ساختمان اداری)
24
20
8/4
پیش بینی نشده(10درصد ارقام بالا)
715
10
5/71
جمع کل
65/786
17 – هزینه های تولید سالیانه:
شرح
مبلغ به( میلیون ریال)
مواد اولیه بسته بندی
69661
حقوق و دستمزد
38/1296
آب و انرژی مصرفی
3/655
تعمیرات و نگهداری
75/270
پیش بینی نشده(5% ارقام بالا)
3594
هزینه های اداری و فروش(1% ارقام بالا)
755
هزینه تسهیلات مالی5% مقدار وام سرمایه ثابت
89/740
هزینه بیمه کارگاه(2 در هزار سرمایه ثابت)
31
هزینه استهلاک
65/768
استهلاک قبل از بهره برداری(20%هزینه های قبل از بهره برداری)
42/211
جمع کل
39/77984
18 – درآمد ناخالص (فروش کل)
شرح
مقدارتولید سالیانه
قیمت واحد میلیون ریال
قیمت کل میلیون ریال
سیم لاکی
1000تن
82
82000
19 : قیمت تمام شده محصول:
39/78010 جمع هزینه های فروش سالیانه
039/78 = ـــــــ = ــــــــــــــــــــــــــــ = قیمت تمام شده واحد محصول میلیون ریال
1000 میزان فروش سالیانه
20 : محاسبه نقطه سر به سر در100% راندمان
شرح هزینه
هزینه متغیر
هزینه ثابت
کل هزینه میلیون ریال
مقدار
درصد
مقدار
درصد
مواد اولیه
69661
100
–
–
69661
حقوق و دستمزد
74/453
35
64/842
65
38/1296
هزینه انرژی
24/524
80
06/131
20
3/655
تعمیرات و نگهداری
6/216
80
15/54
20
75/270
پیش بینی نشده
9/3054
85
1/539
15
3594
اداری و فروش
755
100
–
–
755
هزینه تسهیلات مالی
–
–
89/740
100
89/740
بیمه کارگاه
–
–
31
100
31
هزینه استهلاک
–
–
65/768
100
65/768
استهلاک قبل از بهره برداری
–
–
42/211
100
42/211
جمع هزبنه های تولید
48/74665
–
91/3318
–
39/77984
فروش کل معادل 82000میلیون ریال می باشد.
06/3324 هزینه ثابت
32/45= ــــــــــــــــ = ــــــــــــــــــــــــــــــــ = درصد نقطه سر به سر
52/7334 (هزینه متغیر – فروش کل)
21:سود و زیان ویژه:
(حجم هزینه های تولید – فروش کل ) = سود و زیان ویژه ارقام به میلیون ریال
میلیون ریال 61/4014= 39/77984-82000
22:ارزش افزوده خالص و ناخالص :
(تعمیرات و نگهداری + مواد اولیه بسته بندی + انرژی) – (فروش کل)= ارزش افزوده ناخالص
95/11412= (75/270+ 69661+ 3/655 )- 82000
(استهلاک قبل از بهره برداری + استهلاک ) -(ارزش افزوده ناخالص)= ارزش افزوده خالص
88/10414=(42/211+65/786)-95/11412
95/11412 ارزش افزوده ناخالص
91/13% = ــــــــــــــــــ = ـــــــــــــــــــــــ= نسبت افزوده نا خالص به فروش
82000 فروش کل
95/10414 ارزش افزوده خالص
70/12% = ــــــــــــــــــ = ـــــــــــــــــــــــ= نسبت افزوده خالص به فروش
82000 فروش کل
95/10414 ارزش افزوده خالص
49/42% = ــــــــــــــــــ = ــــــــــــــــــــ = نسبت افزوده خالص به سرمایه گذاری
27/24509 سرمایه گذاری کل
ژ: سرمایه ثابت سرانه :
14808 سرمایه ثابت
21/400 = ــــــــــــــــــ = ــــــــــــــــــــ = سرمایه ثابت سرانه
37 تعداد پرسنل
کل سرمایه گذاری سرانه :
27/24509 کل سرمایه گذاری
4/662 = ــــــــــــــــــ = ــــــــــــــــــــ = سرمایه ثابت سرانه
37 تعداد پرسنل
نرخ بازدهی سرمایه:
89/740+ 61/4014 هزینه تسهیلات مالی+سود و زیان ویژه
4/19% = ــــــــــــــــــ = ــــــــــــــــــــــــــ = نرخ بازدهی سرمایه
27/24509 کل سرمایه گذاری
دوره برگشت سرمایه :
27/24509 کل سرمایه گذاری
26/4 سال = ــــــــــــــــــ = ـــــــــــــــــــــــــــــــ = دوره بازگشت سرمایه
42/211+65/768+ 89/740+ 61/4014 استهلاک قبل از بهره برداری + استهلاک + هزینه تسهیلات مالی + سود
تهیه کننده: شرکت دام زرع کوهدشت
فهرست:
زمین
2
محوطه سازی
2
ساختمان سازی
3
ماشین آلات
4
وسایل اداری ،ایمنی و آبدارخانه
5
تاسیسات
5
وسایل حمل ونقل
6
مواد اولیه
6
آب وبرق سوخت مصرفی
7
هزینه تعمیرات و نگهداری
7
حقوق و مزایا پرسنل
8
برآورد سرمایه ثابت
9
هزینه های قبل از بهره برداری
9
برآورد سرمایه در گرد ش
10
کل سرمایه گذاری
10
استهلاک
10
هزینه های تولید سالیانه
11
فروش کل
11
قیمت تمام شده محصول
11
محاسبه نقطه سربه سر
12
سود و زیان ویژه
13
1