وزارت تعاون
معاونت طـرح و برنامه
طرح توجیه فنی ، مالی و اقتصادی
بسته بنـدی مـواد غـذایی
با ظرفیت بسته بندی
1200 تن مواد پودری در سال
تیـرماه 1382
خلاصه طرح
موضوع طرح : بسته بندی مواد غذایی ( پودری )
ظرفیت : 1200 تن در سال
محل اجرای طرح : قابل اجرا در سراسر کشور
سرمایه گذاری کل: 1388 میلیون ریال
سهم آورده متقاضی: 138 میلیون ریال
سهم تســهیلات: 1250 میلیون ریال
سود ویژه : 15/997 میلیون ریال
میزان اشتغالزایی : شانزده نفر
دوره بازگشـت سرمایه: چهارده ماه
مقدمــه :
بسته بندی به عنوان یک ابزار کارآمد سالهاست که مورد نظر کارشناسان علم بازاریابی قرار گرفته است. استفاده از انواع مختلف بسته بندی ضمن اینکه قابلیت نگهداری بهتری را به کالا می بخشد در کسب سهم بالاتری از بازار برای کالای مورد نظر نیز موثر است.
نظریه پردازان بازاریابی ، دو نقش مهم برای بسته بندی متصور هستند که عبارتند از نقش Protective و نقش Promotive . چنانکه از واژه به کار گرفته شده برای این نقش ها نیز برمی اید نقش نخست به وجه نگهداری و دوام حاصل از بسته بندی و نقش دوم به جنبه آگاهی دهنده و پیش برنده بسته بندی اشاره دارد.
از دیگر سو توجه ناکافی به موازین بسته بندی بهداشتی موجب گشته است که محصولات مختلف غذایی کشور علیرغم دارا بودن کیفیت بسیار خوب در بدو تولید به دلیل پیدایش پاره ای آلودگی های ثانویه و یا عرضه در اندازه ها و اشکالی خارج از استاندارد یا پسند بازار هدف نتوانند به بازارهای جهانی راه یافته و مسیر را برای افزایش سطح تولید داخلی هموار نمایند. بدیهی است با اجرای طرح های فرآوری و بسته بندی بهداشتی ، محصولات غذایی تولیدی کشور ، قابلیت رقابت با محصولات مشابه خارجی را در بازارهای جهانی خواهند داشت.
همچنین با توجه به بازار تقاضای مطلوب داخلی برای انواع ادویه جات ، و سایر محصولات غذایی پودر شده ، لزوم توجه بیشتر به بسته بندی این مواد به منظور افزایش سهولت دسترسی ( عرضه ) و نگهداری مشخص تر می شود. ضمن اینکه پرداختن به این موضوع دارای توجیه مناسب اقتصادی بوده و با اجرای این طرح ، می توان بستر مناسبی را برای اشتغال نیروهای ماهر و نیمه ماهر فراهم آورد که با توجه به ماهیت صنایع غذایی بانوان می توانند سهم بسزایی در آن داشته باشند.
توجیه اقتصادی طرح :
الف – سرمایه گذاری ثابت :
الف – 1 ) زمیـن :
متـراژ ( متر مربع )
هزینه واحد ( هزارریال )
هزینه کل ( میلیون ریال )
1800
30
54
الف – 2 ) محوطه سازی :
ردیف
شــرح
مقدار
هزینه واحد ( هزارریال)
هزینه کل (میلیون ریال )
1
2
3
4
تسطیح و خاکبرداری
دیوارکشی
خیابان کشی
پارکینگ و فضای سبز
1800مترمربع
550مترمربع
220مترمربع
400مترمربع
5
6
10
20
9
3/3
2/2
8
جـــمـــع
5/22
الف – 3 ) ساختمانها:
ردیف
شــرح
زیربنا(m2)
هزینه واحد ( هزارریال)
هزینه کل (میلیون ریال )
1
2
3
4
5
انبار مواد اولیه
انبارمحصول
سالن تولید و آزمایشگاه
اداری و سرویس
نگهبانی و تاسیسات
150
100
250
60
30
400
400
450
400
400
60
40
5/112
24
12
جــــــمـــع
5/248
الف – 4 ) ماشین آلات:
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شـــــرح
تـعداد
هزینه کل
1
2
3
بسته بندی پودری 20تا1000گرمی (20تا60بسته در دقیقه )
آسیاب و بالابر
نوار نقاله
3
2
1
210
40
10
جــــــمـــــــع
260
الف – 5 ) تاسیسات:
ردیف
شــرح
هزینه کل(میلیون ریال)
1
2
3
4
5
6
حق انشعاب برق 3فاز 50 آمپر
کابل و تابلوهای برق
حق انشعاب آب و لوله کشی
تانکر 2500 لیتری سوخت
سیستم سرمایش و گرمایش
سیستم اطفای حریق
30
4
10
8
5
5
جــــمــــع
62
الف – 6 ) وسایل نقلیه :
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شــرح
تعداد
هزینه واحد
هزینه کل
1
2
وانت نیـسان
تریلر دستی
1
2
78
5/0
78
1
جــــــمـــع
79
الف – 7 ) تاسیسات اداری:
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شـــرح
هزینه کل
1
2
3
4
خط تلفـن و دستگاه فاکس
میز و صندلی اداری
وسایل آشپزخانه
وسایل رفاهی کارکنان
3
2
1
1
جــــــمـــــع
7
الف – 8 ) هزینه های قبل از بهره برداری :
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شـــرح
هزینه کل
1
2
3
تاسیس و ثبت شرکت و دریافت مجوزها
هزینه تهیه طرح، مشاوره، اخذ مجوزها و ثبت تسهیلات
آمــوزش
4
4
2
جــــــمـــــع
10
جمع کل سرمایه گذاری ثابت
شـــرح
هزینه ( میلیون ریال )
زمـین
محوطه سازی و ساختمان ها
ماشین آلات
وسایل نقلیه
تاسیسات
تاسیسات اداری
هزینه های قبل از بهره برداری
54
271
260
79
62
7
10
جــــمــــع
743
پیش بینی نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق )
37
جمـــــع کل
780
ب- هزینه های جاری :
ب – 1 ) مواد اولیه و نهاده های تولید :
ردیف
شـرح
مصرف سالانه
هزینه واحد (هزارریال)
هزینه کل(میلیون ریال)
1
2
3
4
5
6
برنج
آرد گندم
نخود خام
انواع ادویه جات
سلوفون ( وچاپ )
کیسه حمل محصول
225 تن
225 تن
350 تن
400 تن
15 تن
120000عدد
5400
2000
9000
5000
12000
33/0
1215
450
3150
2000
180
40
جــــمــــع
7035
ب – 2 ) حقوق و دستمزد :
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شــرح
تعداد – نفر
حقوق ماهانه
حقوق کل
1
2
3
4
5
6
7
8
مدیر طرح
مسئول فنی
کارمند مالی و اداری
کارگر ماهر
کارگر ساده
راننده
نگهبان و سرایدار
انباردار
1
1
2
3
6
1
1
1
2/1
1
9/0
9/0
8/0
8/0
8/0
1
8/16
14
2/25
8/37
2/67
2/11
2/11
14
23% سهم حـق بـیمه کارفرما
9/38
جـــمــــع کل
16
–
3/236
ب – 3 )هزینه نگهداری و تعمیرات :
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شـــرح
ارزش دارایی
نرخ
هزینه کل
1
2
3
4
5
ساختمان و محوطه سازی
تاسیسات
ماشین آلات
وسایل نقلیه
تاسیسات اداری
271
62
260
79
7
2%
4%
4%
10%
10%
4/5
5/2
4/10
9/7
7/0
جــــــمـــــــع
9/26
ب- 4 ) هزینه استهلاک :
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شـــرح
ارزش دارایی
نرخ
هزینه کل
1
2
3
4
5
ساختمان و محوطه سازی
تاسیسات
ماشین آلات
وسایل نقلیه
تاسیسات اداری
271
62
260
79
7
10%
12%
10%
10%
10%
1/27
4/7
26
9/7
7/0
جــــــمـــــــع
1/69
ب- 5 ) سوخت و انرژی :
شـــرح
واحد
مصرف سالانه
هزینه واحد (ریال)
هزینه کل(میلیون ریال)
برق
بنزیـن
نفت سفید
آب
کیلووات ساعت
لیتر
لیتر
متر مکعب
75000
6000
8000
6000
250
650
160
120
75/18
9/3
28/1
72/0
جــــــمـــــــع
65/24
جمـع هزینه های جاری طرح
شـــرح
هزینه ( میلیون ریال )
مواد اولیه و نهاده های تولید
حقوق و دستمزد
نگهداری و تعمیرات
استهلاک
سوخت و انرژی
7035
3/236
9/26
1/69
65/24
جــــمــــع
95/7391
پیش بینی نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق )
6/369
جمـــــع کل
55/7761
سرمایه در گردش ( دوره یک ماهه )
شـــرح
هزینه ( میلیون ریال )
مواد اولیه
حقوق و دستمزد
سوخت و انرژی
25/586
69/19
06/2
جمـــــع کل
608
جمع کل سرمایه گذاری طرح
شـــرح
هزینه ( میلیون ریال )
سرمایه ثابت
سرمایه در گردش
780
608
جمـــــع کل
1388
ج – فروش:
ردیف
شرح
ارزش واحد (ریال)
میزان تولید
ارزش کل(میلیون ریال)
1
2
3
4
5
6
7
آرد گندم در بسته های250گرمی
آرد گندم در بسته های500گرمی
آرد برنج در بسته های250گرمی
آرد برنج در بسته های500گرمی
آرد نخودچی در بسته های250گرمی
آرد نخودچی در بسته های500گرمی
ادویه جات در بسته های100گرمی
700
1300
1800
3400
2900
5000
700
300000
300000
300000
300000
1200000
100000
4000000
210
390
540
1020
3480
500
2800
جــــــــمـــــــــع
8940
برآورد هزینه های عملیاتی و غیر عملیاتی
ردیف
شــرح
هزینه ( میلیون ریال )
1
2
استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری ( 4 ساله )
هزینه فروش و اداری ( معادل 2% فروش سالانه)
5/2
8/178
جــمـــع
3/181
پیش بینی مالی طرح
شــرح
میلیون ریال
درآمد ( فروش )
8940
کسر می شود : قیمت تمام شده
55/7761
سود ناویژه
45/1178
کسر می شود : هزینه های اداری و فروش
8/178
سود عملیاتی
65/999
کسر می شود : استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری
5/2
سود ویژه قبل از کسر مالیات
15/997
محاسبه دوره برگشت سرمایه:
دوره بازگشت سرمایه = 11/1 سال ( تقریبا 14 ماه )
محاسبه نقطه سر به سر ( در 100% تولید )
( ارقام به میلیون ریال )
شــرح
هزینه متغیر
هزینه ثابت
هزینه کــل
مبلغ
درصد
مبلغ
درصد
مواداولیه
7035
100
0
–
7035
حقوق و دستمزد
7/82
35
6/153
65
3/236
سوخت و انرژی
72/19
80
93/4
20
65/24
تعمیر و نگهداری
52/21
80
38/5
20
9/26
استـهلاک
0
–
1/69
100
1/69
توزیع و فروش
8/178
100
0
–
8/178
استهلاک قبل ازبهره برداری
0
–
5/2
100
5/2
پیش بینی نشده
16/314
85
44/55
15
6/369
جمـــع
9/7651
–
95/290
–
85/7942
بر اساس محاسبات مبتنی بر اطلاعات جدول فوق نقطه سر به سر تولید معادل59/22%می باشد.
محاسبه کارمزد وام
1 – عقد مشارکت مدنی:
مبلغ قرارداد:
مدت قرارداد
کارمزد
کارمزد عقد مشارکت مدنی:
1250 میلیون ریال
12 ماه
16%
200 میلیون ریال
2 – عقد فروش اقساطی:
مبلغ قرارداد
مدت قرارداد
کارمزد تسهیلات
کارمزد عقد فروش اقساطی
کل کارمزد تسهیلات
کارمزد سالانه
اصل تسهیلات سالانه
1450 میلیون ریال
36 ماه
16%
348 میلیون ریال
548 میلیون ریال
67/182 میلیون ریال
67/416 میلیون ریال
جدول بازپرداخت اصل و کارمزد تسهیلات :
ارقام به میلیون ریال
شرح
سال 1
سال 2
سال 3
سال 4
اصل بازپرداخت تسهیلات
0
67/416
67/416
67/416
کارمزد تسهیلات
0
67/182
67/182
67/182
جـــمــع
0
34/599
34/599
34/599