وزارت تعاون
معاونت طـرح و برنامه
طرح توجیه فنی ، مالی و اقتصادی
احداث استخر سرپوشیده
مرداد ماه 1382
خلاصه طرح
موضوع طرح : احداث استخر سرپوشیده و ارائه خدمات آموزشی و تفریحی
محل اجرای طرح : قابل اجرا در کلیه مناطق شهری کشور
سرمایه گذاری کـل: 5/954 میلیون ریال
سهم آورده متقاضی: 5/104 میلیون ریال
سهم تسهیلات: 850 میلیون ریال
دوره بازگشـت سرمایه: 13 ماه
اشتغالزایی : 9 نفر
مـقـدمـه :
تمایل روزافزون افراد جامعه به روش زندگی مدرن و ماشینی ، موجب ایجاد تغییراتی در امور روزمره گشته است. کاهش فعالیتهای فیزیکی از مهم ترین این تغییرات است که عامل اصلی در افزایش نرخ ابتلا به بیماریهای گوناگون بالاخص امراض قلبی به شمار می اید. پرداختن به ورزش به منظور جبران این کاهش در فعالیت های روزانه می تواند تضمین کننده حفظ سلامت افراد باشد.
در این میان شنا از محبوب ترین ورزش ها است که به واسطه ایجاد نشاط و رفع خستگی بیش از پیش مورد اقبال عمومی واقع گردیده است. خصوصا به منظور پر بار ساختن اوقات فراغت نوجوانان و جوانان ، و هدایت آنان به سمت ورزش احداث استخرهای شنا حائز اهمیت خاصی هستند. ضمن اینکه اهمیت آموزش شنا با توجه به حدیث نبوی کاملا آشکار است.
با عنایت به موارد فوق الذکر و نیز لزوم رعایت شئونات مربوط به بانوان احداث استخرهای سرپوشیده توسط بانوان وجهت استفاده بانوان ، علاوه بر دارا بودن توجیه مناسب اقتصادی می تواند بستر ساز اشتغال به کار نیروهای جویای کار گردد.
توجیه اقتصادی طرح :
الف – سرمایه گذاری ثابت :
الف – 1 ) زمیـن :
متـراژ ( متر مربع )
هزینه واحد ( هزارریال )
هزینه کل ( میلیون ریال )
750
500
375
الف – 2 ) محوطه سازی :
ردیف
شــرح
مقدار
هزینه واحد ( هزارریال)
هزینه کل (میلیون ریال )
1
2
تسطیح و خاکبرداری
فضای سبز و پارکینگ
750مترمربع
200مترمربع
6
150
5/4
30
جـــمـــع
5/34
الف – 3 ) ساختمانها:
ردیف
شــرح
زیربنا(m2)
هزینه واحد ( هزارریال)
هزینه کل (میلیون ریال )
1
2
3
4
5
6
7
دفتر
گیشه
سالن و استخر
رختکن
دوش های آب
سالن سونا
بوفه
24
6
336
12
8
24
12
500
500
800
600
600
800
500
12
3
8/268
2/7
8/4
2/19
6
جــــــمـــع
321
الف – 4 ) ماشین آلات:
ارقام به میلیون ریال
هزینه کل
شــرح
ردیف
7
1
2
قفسه رختکن
قفسه بوفه
یخچال
1
2
3
10
جـــــمــــع
الف – 5 ) تاسیسات:
ارقام به میلیون ریال
هزینه کل
شــرح
ردیف
10
10
5
45
30
10
5
انشعاب برق سه فاز
انشعاب آب شهری
انشعاب گاز شهری
سیستم حرارت مرکزی و سونا
سیستم تصفیه و پمپاژ آب
سیستم تهویه مطبوع
سیستم نجات و اطفای حریق و کمک های اولیه
1
2
3
4
5
6
7
115
جـــمـــع
الف – 6 ) تجهیزات اداری:
ارقام به میلیون ریال
هزینه کل
شـــرح
ردیف
3
4
8
3
2
تلفـن
میز و صندلی و مبل اداری
رایانه ( 2 دستگاه )
چاپگر
تجهیزات آبدارخانه و وسایل رفاهی کارکنان
1
2
3
4
5
20
جــــــمـــــع
الف – 7 ) هزینه های قبل از بهره برداری :
ارقام به میلیون ریال
هزینه کل
شـــرح
ردیف
2/5
8/10
هزینه تهیه طرح، مشاوره، اخذ مجوزها و ثبت تسهیلات
دستمزد نگهبان در دوره سازندگی ( یکسال )
1
2
16
جــــــمـــــع
جمع کل سرمایه گذاری ثابت
هزینه ( میلیون ریال )
شـــرح
375
5/355
10
115
20
16
زمـین
محوطه سازی و ساختمان ها
ماشین آلات
تاسیسات
تجهیزات اداری
هزینه های قبل از بهره برداری
5/891
جــــمــــع
5/44
پیش بینی نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق )
936
جمـــــع کل
ب- هزینه های جاری :
ب – 1 ) مواد اولیه :
هزینه کل(میلیون ریال)
هزینه واحد (هزارریال)
مصرف سالانه
شـرح
ردیف
2
5
33
–
10
–
–
500 کیلوگرم
–
مواد شوینده و ضدعفونی کننده
کلـر
اجناس بوفه
1
2
3
40
جــــمــــع
ب – 2 ) حقوق و دستمزد :
ارقام به میلیون ریال
حقوق کل
حقوق ماهانه
تعداد – نفر
شــرح
ردیف
8/16
14
2/25
2/11
6/12
8/30
6/12
2/1
1
9/0
8/0
9/0
1/1
9/0
1
1
2
1
1
2
1
مدیر طرح
حسابدار
مسئول فروش
کارگر خدماتی و تاسیسات
کارگر تاسیساتی
مربی و نجات غریق
نگهبان و سرایدار
1
2
3
4
5
6
7
3/24
23% سهم کارفرما ازحق بیمه
5/147
–
9
جـــمــــع کل
ب – 3 )هزینه نگهداری و تعمیرات :
ارقام به میلیون ریال
هزینه کل
نرخ
ارزش دارایی
شـــرح
ردیف
1/7
6/4
4/0
2
2%
4%
4%
10%
5/355
115
10
20
ساختمان و محوطه سازی
تاسیسات
ماشین آلات
تجهیزات اداری
1
2
3
4
1/14
جــــــمـــــــع
ب- 4 ) هزینه استهلاک :
ارقام به میلیون ریال
هزینه کل
نرخ
ارزش دارایی
شـــرح
ردیف
55/35
8/13
1
4
10%
12%
10%
20%
5/355
115
10
20
ساختمان و محوطه سازی
تاسیسات
ماشین آلات
تجهیزات اداری
1
2
3
4
35/54
جــــــمـــــــع
ب- 5 ) سوخت و انرژی :
هزینه کل(میلیون ریال)
هزینه واحد (ریال)
مصرف سالانه
واحد
شـــرح
20
8
4
3
250
200
–
–
80000
40000
–
–
کیلووات ساعت
متر مکعب
–
–
برق
آب
گاز
تلفن
35
جــــــمـــــــع
جمـع هزینه های جاری طرح
هزینه ( میلیون ریال )
شـــرح
40
5/147
1/14
35/54
35
مواد اولیه و نهاده های تولید
حقوق و دستمزد
نگهداری و تعمیرات
استهلاک
سوخت و انرژی
95/290
جــــمــــع
55/14
پیش بینی نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق )
5/305
جمـــــع کل
سرمایه در گردش ( یک ماهه )
هزینه ( میلیون ریال )
شـــرح
3/12
9/2
3/3
حقوق و دستمزد
سوخت و انرژی
مواد اولیه
5/18
جمـــــع کل
جمع کل سرمایه گذاری طرح
هزینه ( میلیون ریال )
شـــرح
936
5/18
سرمایه ثابت
سرمایه در گردش
5/954
جمـــــع کل
ج- درآمد طــرح :
(ارقام به میلیون ریال )
جمـع
ارزش
تعداد
شــرح
ردیف
270
660
70
2/0
015/0
–
1350
44000
–
شهریه دوره های آموزشی شنا*
ورودیه استخر
فروش بوفه
1
2
3
1000
جــمــع
*- تعداد مراجعین با فرض سه نوبت کاری در روز و سیصد و شصت روز کاری در نظر گرفته شده است و طول دوره های آموزشی شنا 8 جلسه می باشد.
برآورد هزینه های عملیاتی و غیر عملیاتی:
مبلغ(میلیون ریال)
شرح
ردیف
4
20
استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری ( 4ساله )
هزینه تبلیغ و اداری ( معادل 2% مبلغ شهریه )
1
2
24
جمــع
پیش بینی مالی طرح
میلیون ریال
شــرح
1000
درآمد ( فروش )
5/305
کسر می شود : قیمت تمام شده
5/694
سود ناویژه
20
کسر می شود : هزینه های اداری و فروش
5/674
سود عملیاتی
4
کسر می شود : استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری
5/670
سود ویژه قبل از کسر مالیات
محاسبه دوره برگشت سرمایه:
دوره بازگشت سرمایه = 05/1 سال ( تقریبا 13 ماه )
محاسبه نقطه سر به سر ( در 100% تولید )
( ارقام به میلیون ریال )
هزینه کــل
هزینه ثابت
هزینه متغیر
شــرح
درصد
مبلغ
درصد
مبلغ
40
–
0
100
40
مواد مصرفی
5/147
65
9/95
35
6/51
حقوق و دستمزد
35
20
7
80
28
سوخت و انرژی
1/14
20
8/2
80
3/11
تعمیر و نگهداری
35/54
100
35/54
–
0
استـهلاک
7/18
100
7/18
–
0
بیمه
20
–
0
100
20
توزیع و فروش
4
100
4
–
0
استهلاک قبل ازبهره برداری
55/14
15
18/2
85
37/12
پیش بینی نشده
2/348
–
93/184
–
27/163
جمـــع
بر اساس محاسبات مبتنی بر اطلاعات جدول فوق نقطه سر به سر تولید معادل 1/22% می باشد.
محاسبه کارمزد وام
850 میلیون ریال
دوازده ماه
22%
187 میلیون ریال
1 – عقد مشارکت مدنی:
مبلغ قرارداد:
مدت قرارداد
کارمزد
کارمزد عقد مشارکت مدنی:
1037 میلیون ریال
36 ماه
22%
21/342 میلیون ریال
21/529 میلیون ریال
4/176 میلیون ریال
3/283 میلیون ریال
2 – عقد فروش اقساطی:
مبلغ قرارداد
مدت قرارداد
کارمزد تسهیلات
کارمزد عقد فروش اقساطی
کل کارمزد تسهیلات
کارمزد سالانه
اصل تسهیلات سالانه
جدول بازپرداخت اصل و کارمزد تسهیلات :
ارقام به میلیون ریال
سال 4
سال 3
سال 2
سال 1
شرح
3/283
3/283
3/283
0
اصل بازپرداخت تسهیلات
4/176
4/176
4/176
0
کارمزد تسهیلات
7/459
7/459
7/459
0
جمــع