بسمه تعالی
سازمان مدیریت صنعتی نمایندگی شرق
دانشگاه جامع علمی کاربردی
استاد گرامی آقای نوید استیری
پرواربندی جوجه شترمرغ
دانشجو علی جوانمرد
مقدمه :
طرح پرورش آهو و پرورش شترمرغ طرحهایی هستند که در بحث کارآفرینی مطرح بوده و توسعه آنها از اهداف دولت جمهوری اسلامی بوده و دولت همواره توجه خاص و حمایت نسبت به آن را ابراز داشته حال آکه پروژه پرواربندی جوجه شترمرغ مد نظر این طرح پروژه بوده در قسمت های بعدی به بحث مفصل این طرح پرداخته شده است و یکی از معایبی که شروع این طرح دارد این است که دولت هیچ نوع تسهیلات بانکی در اختیار کارآفرینان قرار نداده و هرکار آفرینی باید علاوه بر ریسک و خصوصیات دیگر کار آفرینان از سرمایه نیز برخوردار باشد . شترمرغ حیوانی است استرالیایی اما پرورش و زندگی این حیوان تنها به یک کشور و محدوده جرافیایی خاص محدود نمی شود و در هر نقطه آب و هوایی گرم ( استرالیا ) و سرد کانادا و روسیه قابل زیست و تولید مثل بوده زیرا ساختار بدنی این حیوان بگونه ای است که بین پر و پوست این حیوان لایه ای وجود دارد که هر نوع آب و هوا را تحمل کرده چه گرم و چه سرد می تواند سریعا خود را با آب و هوای محیط وفق دهد .
در این طرح بحث پروار بندی مدنظر است نه پرورش و تکثیر .
جوجه شترمرغ که 20% حسیاسیت جوجه مرغ معمولی را دارد برای پرواربندی خریداری شده و پس از 9 ماه پروارشده آماده فروش می گردد. پرورش شتر مرغ خواهان سرمایه گذاری بلند مدت بوده حال آنکه در پروار بندی زودتر به سوددهی خواهیم رسید . شترمرغ حیوانی است بیابانی و برای پرورش نیاز به مکانی است محصور شده برای جلوگیری از فرار این پرنده و بصورت چریدن رشد و نمو می نماید خوراک این حیوان متشکل از جو ، سبوس و ذرت می باشد .
در معرفی محصول این حیوان می توان گفت هیچ چیز این پرنده دور ریختنی نیست : پر ، گوشت ، چرم ، کود و حتی چشم این حیوان خواص دارویی دارد ، چرم این حیوان در نوع خود بی نظیر و گرانبهاست .
برای استفاده از این محصول هیچ رده سنی نیاز نبوده و کلسترل کمتری نسبت به گوشت قرمز دارد و از نظر جمعیت مشتری در ایران هر روز به جمعیت مشتریها افزوده می شود .
از نظر رقبا این محصول در بازارهای داخلی تقریبا هیچ رقیبی نداشته و تمام کسانی که در این راستا فعالیت چشمگیر داشته با سایر تولید کنندگان جنبه همکاری برای پیداکردن بازار بهتر و زیادتر شدن محصول دارند شاید در آینده تولید این محصول و ارائه آن بصورت رقابتی شود .
در بحص معیار های انتخاب مکان بدلیل کاهش هزینه این طرح چون مورد توجه دولت می باشد از طریق منابع طبیعی می توان بصورت رایگان در محدوده هایی که جزء حریم شهری نبوده دریافت و شروع به کار نمود.
خلاصه طرح :
موضوع طرح : پروار بندی جوجه شترمرغ
نوع تولیدات : شتر مرغ
تعداد شاغلین : 8 نفر
مشخصات سرمایه گذاری طرح ( ارقام به میلیون ریال)
سرمایه گذاری کل طرح : 8/7546
سرمایه گذاری ثابت : 8/7285
سرمایه در گردش : 3/76
درآمد سالیانه : 000/90
سود ویژه : 5162.5
دروه بازگشت سرمایه : 20 ماه
نرخ بازدهی سرمایه : 48%
1- سرمایه گذاری ثابت طرح :
1-1- زمین محل اجرای طرح :
متراژ زمین
قیمت واحد (ریال)
قیمت کل (میلیون ریال )
12000
300000
3600
1-2- محوطه سازی :
ردیف
شرح
مساحت
(متر مربع)
هزینه واحد (ریال)
هزینه کل (میلیون ریال)
1
خاکبرداری و تسطیح
1500
70000
105
2
حصارکشی
450
80000
36
3
فضای سبز ، خیابان کشی
14
جمع
155
3-1-ساختمانها :
ردیف
شرح
مساحت زیربنا
هزینه واحد
هزینه کل (میلیون ریال)
1
سالن تولید
1000
800000
800
2
انبارها
900
800000
720
3
ساختمان اداری و سرویسها
50
1000000
50
4
نمازخانه
30
1000000
30
5
آزمایشگاه
6
نگهبان و سرایدار
30
1000000
30
سایر
جمع
1630
4-1 : تاسیسات و تجهیزات :
ردیف
شرح
مشخصات فنی
هزینه کل
( میلیون ریال)
1
برق رسانی ( حق انشعاب نصب تابلوها و ترانس کابل کشی و سیم کشی های مربوطه)
30
2
آبرسانی (حق انشعاب و لوله گذاری و . . . )
20
3
گازرسانی (حق انشعاب و ولوله گذاری و . . .)
4
امتیاز خط تلفن
10
5
ایمنی و اطفا حریق
200
6
وسایل سرمایش و گرمایش
50
7
مخازن ذخیره سوخت و آب
8
سیستم بخار : برآورد تعداد و ظرفیت دیگهای بخار
9
تهویه و هوای فشرده
10
سایر
جمع
310
5-1- ماشین آلات و تجهیزات و وسایل آزمایشگاهی :
ردیف
نام ماشین آلات و تجهیزات و وسایل آزمایشگاهی
تعداد
هزینه واحد
(ریال)
هزینه کل
(میلیون ریال)
1
آسیاب
1
1000000000
100
2
آبخوری
100
5000000
50
3
ظرف خوراک
100
5000000
500
4
سایر
1
5000000
5
5
6
7
8
9
10
11
12
جمع
1105
6-1-وسایط نقلیه و وسایل حمل و نقل داخل کارخانه :
ردیف
شرح
تعداد
هزینه واحد
(ریال)
هزینه کل
(میلیون ریال)
1
وانت
1
91000000
91
2
3
4
5
6
7
8
جمع
1
91
7-1- تجهیزات اداری و کارگاهی
ردیف
شرح
هزینه کل (میلیون ریال)
1
لوازم اداری ( میز ـ صندلی ـ فایل ـ گوشی تلفن و . . .)
1/9
2
لوازم آشپزخانه
1
3
ابزارآلات کارگاهی ( در صورت نیاز )
جمع
1/10
8-1- هزینه های قبل از بهره برداری :
ردیف
شرح
هزینه کل (میلیون ریال)
1
تهیه طرح و نقشه های مربوطه
3/103
2
اخذ مجوز تاسیس و سایر مجوزها
7/4
3
حقوق و دستمزد نگهبان در دوره سازندگی
48
4
راه اندازی آزمایشی (معادل ده روز مواد اولیه ـ سوخت و انرژی و دستمزد)
7/28
جمع
7/184
جدول هزینه های ثابت طرح :
ردیف
شرح
هزینه کل (میلیون ریال)
1
زمین
3600
2
محوطه سازی و ساختمان
1785
3
تاسیسات و تجهیزات
310
4
وسایط نقلیه
91
5
ماشین آلات و تجهیزات
1105
6
تجهیزات اداری و کارگاهی
10.1
7
متفرقه و پیش بینی نشده
200
8
هزینه های قبل از بهره برداری
184.7
جمع
7285.8
2- هزینه های جاری طرح
2-1- مواد اولیه و بسته بندی :
ردیف
مواد اولیه و بسته بندی
مصرف سالیانه
تن
هزینه واحد
هزینه کل
(میلیون ریال)
ریالی
ارزی
1
ذرت
35
3250
113.75
2
گندم
35
3500
122.50
3
یونجه
10
2000
20
4
سویا
40
3700
148
5
سایر مکمل ها
10000000
10
6
7
8
9
10
جمع
414.25
2-2- حقوق و دستمزد پرسنل غیر تولیدی :
ردیف
شرح
تعداد
حقوق ماهیانه
(ریال)
حقوق سالیانه
(میلیون ریال)
1
مدیر عامل
1
5394754
64.8
2
مالی و اداری
1
429158.4
51.5
3
نگهبان
1
313447.2
37.6
4
راننده
1
313447.2
37.6
5
6
7
8
9
10
جمع حقوق
4
191.5
جمع کل
191.5
3-2- حقوق و دستمزد پرسنل تولیدی :
ردیف
شرح
تعداد
حقوق ماهیانه
(ریال)
حقوق سالیانه
(میلیون ریال)
1
مسئول محوطه
1
313447.2
37.6
2
کارگر ساده
2
313447.2
75.2
3
کارگر ماهر
1
313447.2
37.6
4
5
6
7
8
9
10
جمع حقوق
4
150
جمع کل
150.4
جمع کل حقوق و مزایای پرسنل :
تولیدی + غیر تولیدی = 150.4 + 191.5 = 341.9
4-2- هزینه سوخت و انرژی
ردیف
شرح
واحد
مصرف سالیانه
هزینه واحد
(ریال)
هزینه کل
(میلیون ریال)
1
برق مصرفی
کیلو وات ساعت
21.6
2
آب مصرفی
متر مکعب
16.2
3
گاز مصرفی
متر مکعب
سوخت مصرفی
4
نفت
لیتر
18
5
گازوئیل
لیتر
2.2
6
بنزین
لیتر
7
روغن واسکازین
لیتر
جمع
58
5-2-استهلاک و تعمیر و نگهداری :
ردیف
شرح
ارزش دارایی
(میلیون ریال)
استهلاک
تعمیر و نگهداری
درصد
مبلغ
درصد
مبلغ
1
ساختمان
1785
10
178.5
2
35.7
2
تاسیسات
310
12
37.2
5
15.5
3
وسایط نقلیه
211
20
42.2
10
21.1
4
ماشین آلات و تجهیزات
1455
10
145.5
5
72.7
5
تجهیزات اداری
10.1
20
2
10
1
جمع
3771.1
405.4
146
جدول هزینه های جاری طرح
ردیف
شرح
هزینه کل ( میلیون ریال)
1
مواد اولیه و بسته بندی
414.25
2
حقوق و دستمزد
341.9
3
سوخت و انرژی
58
4
تعمیر و نگهداری
146
5
استهلاک
405.4
6
هزینه اداری و فروش (1% فروش)
45
7
پیش بینی نشده
112.6
جمع
1523.15
جدول هزینه های ثابت و متغیر تولید
ردیف
شرح
هزینه
(میلیون ریال)
هزینه ثابت
هزینه متغیر
درصد
مبلغ
درصد
مبلغ
1
مواد اولیه و بسته بندی
414.25
100
414.25
2
حقوق و دستمزد کارکنان تولیدی
150.4
70
105
30
45.12
3
سوخت و انرژی
58
20
12
80
46
4
تعمیر و نگهداری
146
20
29
80
117
5
بیمه کارخانه ( دو در هزار سرمایه ثابت 9
15.5
100
15.5
6
پیش بینی نشده
112.6
35
39
65
73.6
7
استهلاک
405
100
405.4
جمع
130.2
605.9
695.9
سرمایه در گردش :
ردیف
شرح
هزینه کل ( میلیون ریال)
1
مواد اولیه (2 ماه مواد اولیه و بسته بندی )
69
2
تنخواه گردان ( 20 روز هزینه تولید بجز هزینه مواد و بسته بندی )
7.3
جمع
76.3
جدول سرمایه گذاری
هزینه های ثابت طرح
جمع (میلیون ریال)
سرمایه گذاری ثابت
7285.8
هزینه های قبل از بهره برداری
184.7
سرمایه در گردش
76.3
جمع
7546.8
سود عملیاتی 5255.1
کسر می شود هزینه های غیر عملیاتی شامل:
استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری ( دوساله ) 92.5
سود ویژه قبل از کسر مالیات 5162.5
11- نرخ برگشت سرمایه :
71% = 7285.8 ÷ 5162.5 = سرمایه گذاری ثابت ÷ سود ویژه
12 – دوره برگشت سرمایه : 20 ماه
3- ظرفیت تولید : 100 راس
4- قیمت فروش واحد : 9000000 ریال
5- فروش کل : 900000000 ریال
6- قیمت تمام شده هر واحد تولید : 9390000 ریال
7- محاسبه نقطه سر به سر :
درصد نقطه سر به سر = 100 × { (هزینه های متغیر تولید – فروش )/ هزینه ثابت تولید }
10% = 100 × {(1523.5 – 9000) ÷ 728.58}
8- میزان فروش در نقطه سر به سر :
فروش در نقطه سر به سر = {(فروش کل / هزینه متغیر ) – 1 } / هزینه ثابت تولید
877/8 = {(9000 ÷ 1523.15 )-1}÷ 728.58
9- سود ناویژه : 5512 = 3488 – 9000 = هزینه تولید – فروش کل
10- محاسبه سود ویژه :
سود ناویژه : 5512
کسر می شود هزینه های عملیاتی :
حقوق و دستمزد پرسنل اداری 206.9
هزینه اداری و فروش 50
هزینه های عملیاتی 256.9