طرح توجیهی تولید یخ بهداشتی

باسمه تعالی

مطالعات امکان سنجی و طرح توجیهی فنی اقتصادی مالی

"کارخانه تمام اتوماتیک تولید و بسته بندی یخ بهداشتی"

خلاصه طرح

نام محصول
یخ بهداشتی لوله ای
ظرفیت پیشنهادی طرح
5400 تن در سال
موارد کاربرد
غذایی و آشامیدنی
مواد اولیه عمده مصرفی
آب تصفیه شده بهداشتی، پلاستیک PE
اشتغال زایی
15 نفر
زمین مورد نیاز
2000 متر مربع

زیر بنا
تولیدی
300 متر مربع

اداری و تاسیسات
200 متر مربع

ا نبار
170 متر مربع

میزان مصرف سالانه یوتیلیتی
آب
2100 متر مکعب

برق
24.000 کیلو وات ساعت

گاز
5000 متر مکعب
سرمایه گذاری ثابت
سرمایه گذاری در گردش
16700 میلیون ریال
237 میلیون ریال
نقطه سر بسر
25 %
نرخ بازگشت سرمایه
28 %
دوره بازگشت سرمایه
3.62
ارزش ا فزوده ناخالص
6271 میلیون ریال
ارزش ا فزوده خالص
5225 میلیون ریال
تسهیلات با نکی سرمایه ثا بت
14650 میلیون ریال
فروش کل (سالیانه)
7560 میلیون ریال

ضرورت اجرای پروژه

استان خراسان شمالی از نظر صنعت یخ سازی به روش قالبی که در ایران مرسوم بوده و هم اکنون نیز در کارخانجات یخ سازی به شکل قالبی تولید و به بازار عرضه می شود دارای اشکالات فراوانی است.
یکی از این اشکالات تامین آب واحد از چا ههایی که در با فت داخل شهرواقع می باشند که خطر نفوذ فاضلاب و پسآب های موجود منازل همواره وجود دارد مضافا اینکه هیچگونه تصفیه بهداشتی نیز صورت نمی گیرد.
دوم وجود سیال آب نمک در داخل سیستم تولید که باعث ایجاد خورندگی شیمیایی( (corrosion و همچنین زنگ زدگی در ماشین آلات گردیده و تاثیر منفی ناشی از نفوذ زنگ زدگی در کیفیت، رنگ و طعم محصول .
سوم عدم رعایت مسا ئل بهداشتی در امر جا بجایی و ا نتقال محصول بدلیل عدم وجود بسته بندی مناسب و یا باز بودن روی قالبها و آلوده شدن آنها در طی مسیر که این امر همچنین باعث پرت قا بل توجهی از محصول در اثر نیاز به شستشو خواهد شد.
چهارم عدم امکان انتقال به مسافت های دورتر مثلا شهر های زیارتی و توریستی ، قطارها و هتل ها و رستورانها که در این خصوص لازم به ذکر است در صورت اجرای پروژه حاضر با توجه به نزدیکی به شهر مقدس مشهد و استا نهای گلستان و مازندران که حجم مسافران میلیونی در فصل تا بستان را در خود جای می دهند موفقیت قا بل ا طمینانی حاصل خوا هد آمد و سلامت جامعه را از نظر بهداشت تضمین می کند و همچنین در صنایع غذایی،صنایع شیلات، کشتارگاههای صنعت طیور، صنایع شیمیایی، صنایع بتن ریزی، صنایع بتن ریزی در سازه های بتنی و غیره کاربرد دارد.

فرایند تولید منتخب یخ لوله ای و مقایسه آن با روشهای معمول یخسازی قالبی

بخش عمده ماشین یخسازی مولد آن یا ice generator می باشد. که شامل مجموعه ای از لوله های عمودی از جنس فولاد ضد زنگ مخصوص و مخزن اب آن می باشد. وسیله مخصوص توزیع آب در بالای هر لوله ریزش یکنواخت و چرخشی آب را از بالا به پایین موجب می شود. آب اضافی خروجی از لوله ها در مخزن آبریز دستگاه یخساز جمع آوری و توسط پمپ به مخزن فوقانی بر می گردد.
عملیات اتوماتیک ماشین یخسازی شامل دو وظیفه اصلی می باشد که یکی انجماد برای تولید یخ و دیگری برداشت یخ. این عملیات بطور پیوسته ( continuce) صورت گرفته و تولید یکنواخت یخ با کیفیت بالا را تضمین می کند.
یخ تولیدی توسط این دستگاه به 3 شکل لوله ای، صفحه ای و پولکی می باشد. که نوعلوله ای یا لیوانی آن برای مصارف عمومی مناسب تر است.
تکنولوژی تولید یخ بهداشتی روش لوله – پوسته یا ( shell – pipe) می باشدکه حسن این است که محصول با مبرد در تماس مستقیم نبوده و به روش کانتر کارنت عمل می گردد.
یخ لوله ای در داخل لوله های Evaperator یا خلاء تشکیل شده و به شکل استوانه ای کوچک میان خالی به ابعاد 42 * 38 میلیمتر تولید می شود. سیال مبرد معمولا آمونیاک است که از بین دو جداره Evaperator در حال جوشش می باشد.ما شین به طور اتوماتیک با برنامه زمانی معین کار کرده و جداشدن و برداشت یخ با جریان گاز داغ آمونیاک در جدار میانی لوله ها صورت می گیرد. همانطوریکه پس از طی سیکل مشخص یخ لوله ای پایین می ریزد، توسط یک تیغه مخصوص گردنده یخ استوانه ای شکل به طول حدودی 50 میلیمتر یا اندازه های قابل تنظیم دلخواه برش می زند. انتقال یخ خرد شده به داخل سیلو معمولا بطور اتوماتیک انجام شده و لذا نیازی به دخالت دست و نیروی انسانی ندارد. دمای Evaperator در این نوع تکنولوژی بین 8- تا 10- درجه سانتیگراد بوده و لذا انرژی الکتریکی کمتری جهت تولید یخ لازم می باشد.

مقایسه روشها:
تولید به روش ماشین های تمام اتوماتیک مذکور و بسته بندی آنها با حذف سیال آب نمک و قالبهای یخ که در داخل وان آب نمک به منظور تبادل حرارتی قرار می گیرند، در مصرف ا نرژی تبدیلی در حدود 80 % ، شود از نظر راندمان تولید و زمان یک سیکل تولید حدودا 50 % و میزان آب مصرفی حدودا 70 % صرفه جویی م

الف- 5 ) مشخصات ماشین آلات تولیدی یا مونتاژ و تجهیزات آزمایشگاهی
هزینه ماشین آلات و تجهیزات مورد نیاز در خط تولید بر اساس استعلام های به عمل آمده از شرکت های معتبر برآورد گردیده است که علاوه بر نرخ های ارائه شده از سوی این سازندگان، هزینه هایی نیز جهت نصب و راه اندازی صرف می گردد که شامل مواردی همچون حمل و نقل، لوله کشی، برق کشی، فونداسیون، ابزار دقیق، ساختار فلزیف، رنگ کاری و غیره می باشد. هزینه های فوق بین 3 تا 5 درصد از ارزش کل دستگاهها می باشد. که در پایان جدول زیر به کل قیمت ماشین آلات اضافه می گردد.

ردیف
نام ماشین آلات
تعداد
منبع تامین
ارزش ماشین آلات خارجی ( معادل م.ریال)
ارزش ماشین آلات داخلی (م.ریال)

داخلی
خارجی

1
ماشین تمام اتوماتیک یخساز لوله ای آمونیاکی PATKOL
3
دستگاه

*
3675 0
2
کمپرسور یونیت آمریکایی مدل VZ6AS11OL ساخت ژاپن
3
یونیت

*

1530

0
3
ماشین بسته بندی یخ تمام اتوماتیک
1

*
750
0
4
دستگاه پرس هیدرولیکی
1

*
720
0
4
انبار نگهداری یخ
2
*

0
1240
5
ست کامل تجهیزات تصفیه آب
1
*

0
600
6
ژنراتور برق اضطراری، دستگاه گاورنرو تابلو های مربوطه

1

*

0

485
7
جمع
6675
2325
8
هزینه حمل، نصب و راه اندازی ماشین آلات ( 3- 5 ) درصد
267
93
9
جمع کل
9360

جداول

مالی – محاسباتی

طرح

الف – جداول اقلام سرمایه ای ثابت شامل :

1- فروش کل بر اساس ظرفیت تولید سالیانه
میزان تولید در سال اول راه ا ندازی 40% ظرفیت اسمی و در سال دوم 60% …. ودر سال پنجم به 100% ظرفیت عملی خوا هد رسید.

1-1 – جدول پیش بینی برنامه تولید5 ساله

شرح
سال اول
سال دوم
سال سوم
سال چهارم
سال پنجم
درصد ظرفیت عملی تولید
40
60
80
90
100
میزان محصول تولیدی قابل فروش

2160

3240

4320

4860

5400

1-2- جدول فروش کل
ردیف
نام محصول
ظرفیت سالیانه*
(تن)
قیمت واحد
(میلیون ریال)
فروش کل
(میلیون ریال)
1
یخ بهدا شتی لوله ای و بسته بندی
5400 *
4/1
(140 هزارتومان )
7560

* توجه! لازم به ذکر است که این طرح بنا بر ماهیتش، فصلی می باشد و در سال فقط 90 روز کاری تولید دارد و در مابقی سال به صورت غیر فعال و یا بنا به ضرورت نیمه فعال خواهد بود. این نکته حائز اهمیت است که در محاسبات هزینه های تولید سالیانه بایستی هزینه های همان 90 روز محاسبه گردد و نه 300 روز.
2- زمین مورد نیاز
زمینی به متراژ 2000 متر مربع به صورتیکه در صفحه 30 توضیح داده شد.
سرمایه گذاری مورد نیاز(مطابق با توضیحات صفحه 30 ) : 2000 میلیون ریال

3- تسطیح و محوطه سازی
مقدار کل سرمایه گذاری مورد نیاز ( مطابق با توضیحات صفحه 30 ) : 255 میلیون ریال

4- ساختمان سازی و ابنیه صنعتی و غیر صنعتی
مقدار کل سرمایه گذاری مورد نیاز ( مطابق با توضیحات صفحه 31 ) : 1426 میلیون ریال

5- تا سیسات عمومی و تجهیزات جا نبی

عنوان
شرح و توضیحات
قیمت (م. ریال)
برق رسا نی
شبکه داخلی و حق انشعاب kw 360 و هزینه خرید ترانسفورماتور و کابل کشی و ..
432
آب رسانی
شبکه داخلی و حق انشعاب آب 2 اینچ و هزینه انتقال و لوله گذاری
285
سوخت رسانی
حق انشعاب ، شبکه داخلی ، لوله گذاری
75
وسایل گرمایش و سرمایش و ایمنی
بخاری- کولر-کپسول اکسیژن-کمکهای اولیه
45
ارتباطی
تلفن ثابت 2 خط و همراه2 خط
20
اطفا حریق
کپسول و شیلنگ آتش نشانی، سیتم اعلام و اطفاء حریق

200
سایر
متفرقه ( لوازم آزمایشگاه، جرثقیل ثقفی، فاضلاب بهداشتی ، لوازم و تجهیزات کارگاهی
150
جمع کل ( میلیون ریال)
1207

6- ماشین آلات اصلی خط تولید و آزمایشگاهی
مقدار کل سرمایه گذاری مورد نیاز ( مطابق با توضیحات صفحه 32 ) : 9360 میلیون ریال

* لازم به توضیح است که با عنایت به پیش فاکتور ظرفیت تولید هر دستگاه ماشین یخ ساز لوله ای آمونیاکی سفارش شده 35 تن در 24 ساعت می باشد که 3 دستگاه خریداری می شود و 2 عدد اصلی و یکی رزرو می باشد.

7- وسایل حمل و نقل داخل و بیرون کارخانه
مقدار کل سرمایه گذاری مورد نیاز ( مطا بق با توضیحات صفحه 33 ) : 4850 میلیون ریال

8- لوازم اداری و کارگاهی
مقدار کل سرمایه گذاری مورد نیاز ( مطابق با توضیحات صفحه 33 ) : 37 میلیون ریال

9- هزینه های قبل از بهره برداری
مقدار کل سرمایه گذاری مورد نیاز ( مطابق با توضیحات صفحه 40 ) : 223 میلیون ریال

10- سرمایه ثابت
مقدار کل سرمایه گذاری مورد نیاز ( مطابق با توضیحات صفحه 40 ) : 16923 میلیون ریال

ب- جداول اقلام هزنیه ای سالیانه تولید ( در این طرح بر اساس 90 روز می باشد)

1 – برآورد مواد اولیه مصرفی سالیا نه( 90 روز)

نام مواد اولیه
مصرف سالیانه
(kg )
قیمت واحد
( ریال)
قیمت کل
(م.ر)
مایع آمونیاک
4500
10.000
45
نایلون بسته بندی
16.200
18000
6/291
جمع کل
6/336

شرح
واحد
مصرف روزا نه
مصرف سالانه
قیمت واحد(ریال)
قیمت کل(م. ر )
آب مصرفی
متر مکعب
23
2100
650
6/13
برق مصرفی
kwh
5800
520000
250
130
گاز
متر مکعب
–
5000
900
5/4
جمع
148
2- برآورد هزینه انرژی (آب، برق و سوخت مصرفی) ( 90 روز کاری)

3- بر آورد هزینه تعمیرات و نگهداری ( 90 روز کاری)

شرح
ارزش دارائی(م. ر)
هزینه تعمیرات (م .ر )
ساختمان
1426
5/28
محوطه سازی
255
5
ماشین آلات و تجهیزات
9360
468
تاسیسات
1207
60
وسایل دفتری و آزمایشگاهی
37
1
وسایل حمل و نقل
4850
242
جمع
804

4- برآورد هزینه استهلاک( 90 روز کاری)
شرح
ارزش دارایی (م . ر )
درصد
هزینه سا لیانه (م . ر )
محوطه سازی
255
5%
13
ساختمان
1426
5%
35
ماشین آلات و تجهیزات
9360
5%
468
تاسیسات
1207
5%
63
وسایل حمل و نقل
4850
5%
242
وسایل دفتری وآزمایشگاهی
37
5%
2
جمع کل
823

5- هزینه حقوق و دستمزد پرسنل تولدی و اداری سالیانه ( 90 روز کاری)
مقدار کل هزینه مورد نیاز ( مطابق با توضیحات صفحه 37 ) : 201 میلیون ریال

6- سرمایه در گردش سالیانه (90 روز کاری)
مقدار کل سرمایه گذاری برآورد شده ( مطابق با توضیحات صفحه 30 ) : 237 میلیون

7- هزینه های تولید سالیانه

شرح
مبلغ (م.ر)
هزینه مواد اولیه و بسته بندی
6/336
هزینه حقوق و دستمزد
201
هزینه انرژی (آب ، برق، سوخت)
148
هزینه نگهداری و تعمیرات
804
هزینه پیش بینی نشده تولید (5 درصد اقلام بالا)
74
هزینه اداری فروش(1% اقلام بالا)
16
هزینه تسهیلات مالی (2% مقدار وام سرمایه ثابت)
293
هزینه بیمه کارخانه (دو هزارم سرمایه ثابت)
34
هزینه استهلاک
823
هزینه استهلاک قبل از بهره برداری (20% هزینه های قبل از بهره برداری)
45
جمع کل
2775

قیمت تمام شده = تولید سالیانه / هزینه تولید سالیانه
قیمت تمام شده عبارت است از 51/0 میلیون ریال بازاء هر تن یخ بهداشتی لوله ای تولید شده یا بعبارتی برابر است با 510.000 ریال معادل 51000 تومان بازاء هر تن.
قیمت فروش = قیمت فروش در جدول فروش کل به تفکیک آمده است.

شاخص های
اقتصادی
طرح

شرح هزینه
هزینه متغیر
هزینه ثابت
هزینه کل (م.ر )

مقدار
درصد
مقدار
درصد

مواد اولیه و بسته بندی
6/336
100%
0
0%
6/336
حقوق و دستمزد
50
25%
151
75%
201
هزینه ا نرژی
4/118
80%
6/29
20%
148
تعمیرات و نگهداری
603
75%
201
25%
804
پیش بینی نشده تولید
59
80%
15
20%
74
اداری و فروش
0
0%
16
100%
16
هزینه تسهیلات مالی
0
0%
293
100%
293
بیمه کارخانه
0
0%
34
100%
34
هزینه استهلاک
0
0%
823
100%
823
استهلاک قبل از بهره برداری
0
0%
45
100%
45
جمع هزینه های تولیدی
1168
0
1607
0
2775
– محاسبه نقطه سر به سر

25%= هزینه های ثابت = درصد در نقطه سر به سر
هزینه های متغیر- فروش

هزینه های تولید و مقدار تولید بر اساس میزان تولید 100% محاسبه گردیده است. در حالیکه معمولا میزان تولید در سال اول راه ا ندازی 40% ظرفیت اسمی و در سال دوم 60% …. ودر سال پنجم به 100% ظرفیت عملی خوا هد رسید.

– سود ناویژه (میلیون ریال)

2775 – 7560 = هزینه های تولید سالیانه – فروش = سود نا ویژه
4785 =

– سود ویژه قبل از کسر مالیات (میلیون ریال)
– ( هزینه اداری فروش + حقوق و دستمزد پرسنل اداری ) سود عملیاتی – سود ناویژه = سودویژه
(استهلاک قبل از بهره برداری دو ساله) هزینه های غیر عملیاتی
لذا برای محاسبه سود ویژه داریم:
16 – 102 – 4785
4677 =

– ا رزش ا فزوده نا خالص (میلیون ریال)

(هزینه تعمیرات ونگهداری + هزینه انرژی + هزینه مواد اولیه ) – فروش = ارزش افزوده ناخالص
6271 =

– ارزش ا فزوده خا لص (میلیون ریال)

هزینه های قبل از بهره برداری – هزینه استهلاک – ارزش ا فزوده نا خالص = ارزش افزوده خالص
5225 =
– نسبت افزوده ناخالص به فروش 82

– نسبت ا فزوده خالص به فروش 69

– نسبت ا فزوده خالص به سرمایه گذاری کل 31

( سرمایه گذاری کل= سرمایه گذاری ثابت + سرمایه در گردش
= 16923 میلیون ریال)

– سرمایه ثابت سرا نه (میلیون ریال) 1113

( اشتغال % سرمایه گذاری ثابت = سرمایه ثابت سرانه )

– کل سرمایه گذاری سرا نه (میلیون ریال) 1128
( اشتغال % سرمایه گذاری کل = سرمایه گذاری سرانه کل )

– نرخ بازدهی سرمایه 28 %

( 100 ( سرمایه گذاری کل % سود ویژه= نرخ بازدهی سرمایه )
23 % =

– دوره برگشت سرمایه (سال) 62 .3
( سود ویژه % سرمایه گذاری کل = دوره برگشت سرمایه)

سوابق مدیریتی و علمی هیئت مدیره و کاری شرکت تولیدی- خدماتی – بازرگانی بنان شرق

1- آقای امانعلی مهر دلان به سمت مدیر عامل دارای تجربه علمی و عملی به مدت 18 سال در وزارت نیرو ( برق خراسان) با سمت مسئول فنی نیروگاهها و گذراندن دوره آموزشی در آمستردام هلند. دارای مدرک تحصیلی کاردانی رشته عمران، مسئول امور توزیع و انتقال شبکه های زمینی و هوایی، متصدی امور کارگاههای تیر سازی و ساختمانی، مدیر فنی و رئیس هیئت مدیره شرکت تولیدی صنعتی" بجنورد کوثر" واحد یخسازی به مدت 20 سال در شهرستان آشخانه – کریک. مسلط به تمام فرایند تولید در امر یخسازی .
2- خانم الهام مهردلان به سمت رئیس هیئت مدیره کارشناس زبان انگلیس و فوق دیپلم کامپیوتر در شاخه نرم افزار.
3- ملیحه مهردلان نایب رئیس هیئت مدیره مهندس کشاورزی و عضو نظام مهندسی
5- پویان مهردلان عضو شرکت کارشناس میکروبیولوژی
6- پرهام مهردلان عضو شرکت مهندسی صنایع- سازه های صنعتی
7- ام البنین غلامپور عضو شرکت.

32