وزارت تعاون
معاونت طـرح و برنامه
طرح توجیه فنی ، مالی و اقتصادی
تولیـد و بسته بندی نمـک یددار
با ظرفیت چهارهزار تن در سال
خلاصه طرح
موضوع طرح : تولید و بسته بندی نمک یددار
ظرفیت : 4000 تن در سال
محل اجرای طرح : قابل اجرا در سراسر کشور
سرمایه گذاری کـل: 2/1725 میلیون ریال
سهم آورده متقاضی: 2/175 میلیون ریال
سهم تسهیلات: 1550 میلیون ریال
دوره بازگشـت سرمایه: 18 ماه
اشتغالزایی : هفت نفر
مقدمــه :
کمبود ید سلامتی انسان ها را از راههای مختلف به مخاطره می اندازد. مهم ترین تاثیر منفی کمبود ید، عدم رشد طبیعی مغز انسان است. بعضی از عوارض ناشی از کمبود ید، در صورت بروز، غیر قابل جبران می باشند اما همه این عوارض به طور کلی و به سادگی با استفاده از یکسری تکنیک ها و روشهای افزودن ید به مواد مصرفی قابل پیشگیری هستند، به طوری که مسئولین بهداشت و سلامتی و سازمان های بین المللی به طور فزاینده ای تشخیص داده اند که پیشگیری از عوارض ناشی از کمبود ید یک هدف قابل حصول می باشد که منافع زیادی برای مردم جهان خواهد داشت.
روش های اضافه کردن ید:
الف- نمک ایده آل ترین وسیله برای اضافه کردن ید است زیرا هر فردی به طور روزانه احتیاج به حد معمولی از نمک خئاهد داشت. تکنیک های اضافه کردن ید به نمک بسیار ساده هستند . ضمن اینکه اضافه کردن ید ، ظاهر و مزه نمک را تحت تاثیر قرار نمی دهد.
ب- اضافه کردن ترکیبات یددار به آب آشامیدنی.
پ- توزیع قرص های حاوی ترکیبات ید.
ت- تزریق روغن های حاوی ترکیبات ید.
نحوه یددار کردن نمک :
الف- مخلوط کردن خشک: این روش برای نمک پودر مورد استفاده قرار می گیرد.
ب- اضافه کردن ترکیبات یدبه صورت قطره ای: که برای نمک کریستال مورد استفاده قرار می گیرد.
پ- روش اسپری کردن.
ت-تماس محلول اشباع شده نمک و ترکیبات ید با هم و سپس خشک کردن نمک.
از بین روشهای فوق الذکر روش اسپری کردن و مخلوط کردن خشک موفقیت آمیزتر از سایر روش ها هستند.
با توجه به اهمیت مصرف ید و تاکید مسئولین بر توزیع سراسری نمک های یددار، توجیه اقتصادی اجرای این طرح مناسب بوده ضمن اینکه با اجرای این طرح ، می توان بستر مناسبی را برای اشتغال نیروهای ماهر و نیمه ماهر فراهم آورد که با توجه به ماهیت صنایع غذایی بانوان می توانند سهم بسزایی در آن داشته باشند.
توجیه اقتصادی طرح :
الف – سرمایه گذاری ثابت :
الف – 1 ) زمیـن :
متـراژ ( متر مربع )
هزینه واحد ( هزارریال )
هزینه کل ( میلیون ریال )
2500
30
75
الف – 2 ) ساختمانها و محوطه سازی:
ردیف
شــرح
زیربنا(m2)
هزینه واحد ( هزارریال)
هزینه کل (میلیون ریال )
1
2
3
4
5
6
7
انبارسنگ نمک
انبار محصول تولیدی
آزمایشگاه
سالن تولید و بسته بندی
اداری و رفاهی
سرویس ها
محوطه سازی
1750
25
12
25
155
50
–
350
550
550
550
500
500
–
5/612
75/13
6/6
75/13
5/77
5
9/30
جــــــمـــع
760
الف – 3 ) ماشین آلات:
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شــرح
تعداد
هزینه واحد
هزینه کل
1
2
3
4
5
6
7
8
سنگ شکن با الواتور
سیلو با متعلقات
آسیاب
درایر با دیگر و سیکلون
خط تزریق ید با مارپیچ تخلیه
آزمایشگاه با تجهیزات کامل
دستگاه بسته بندی تمام اتوماتیک
نوار نقاله 15 متری
1
1
1
2
1
–
1
1
40
10
50
22
8
–
200
25
40
10
50
44
8
25
200
25
جـــمـــع
402
الف – 4 ) تاسیسات:
ردیف
شــرح
هزینه کل(میلیون ریال)
1
2
3
انشعاب برق و کابل کشی
آبرسانی و لوله کشی
سیستم سرمایش و گرمایش
سیستم تهویه
40
30
8
42
جــمــع
120
الف – 5 ) وسایل نقلیه :
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شــرح
تعداد
هزینه واحد
هزینه کل
1
2
وانت نیـــسان
لیفتراک
1
1
78
10
78
10
جــــــمـــع
88
الف – 6 ) تاسیسات اداری:
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شـــرح
هزینه کل
1
2
3
4
5
تلفـن وفاکس
میز،کمد و صندلی اداری
وسایل آشپزخانه
وسایل رفاهی کارکنان
رایانه ولوازم جانبی
5
4
3
8
5
جــــــمـــــع
25
الف – 7 ) هزینه های قبل از بهره برداری :
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شـــرح
هزینه کل
1
2
هزینه تهیه طرح، مشاوره، اخذ مجوزها و ثبت شرکت وتسهیلات،
عقد قرارداد وخرید سفته و…
آمــوزش
40
4
جــــــمـــــع
44
جمع کل سرمایه گذاری ثابت
شـــرح
هزینه ( میلیون ریال )
زمـین
محوطه سازی و ساختمان ها
ماشین آلات
وسایل نقلیه
تاسیسات
تاسیسات اداری
هزینه های قبل از بهره برداری
75
760
402
88
120
25
44
پیش بینی نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق )
76
جمـــــع کل
1590
ب- هزینه های جاری :
ب – 1 ) مواد اولیه و نهاده های تولید :
ردیف
شـرح
مصرف سالانه
هزینه واحد (هزارریال)
هزینه کل(میلیون ریال)
1
2
3
4
نمک سنگ
فلوئور سدیم
یدور پتاسیم
قوطی مـقوایی نیم کیلویی ( جهت بسته بندی )
4400 تن
1 تن
2/0 تن
8000000عدد
100
40000
45000
12/0
440
40
9
960
جــــمــــع
1449
ب – 2 ) حقوق و دستمزد :
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شــرح
تعداد – نفر
حقوق ماهانه
حقوق کل
1
2
3
4
مدیر طرح
مدیر تولید
کارمند اداری مالی
کارگر
1
1
2
3
8/1
6/1
1
9/0
6/21
2/19
24
4/32
جمـع کل با احتساب پاداش و بیمه
7
–
52/128
ب – 3 )هزینه نگهداری و تعمیرات :
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شـــرح
ارزش دارایی
نرخ
هزینه کل
1
2
3
4
5
ساختمان و محوطه سازی
تاسیسات
ماشین آلات
وسایل نقلیه
وسایل اداری
760
120
402
88
25
2%
4%
10%
20%
10%
2/15
8/4
2/40
6/17
5/2
جــــــمـــــــع
3/80
ب- 4 ) هزینه استهلاک :
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شـــرح
ارزش دارایی
نرخ
هزینه کل
1
2
3
4
5
ساختمان و محوطه سازی
تاسیسات
ماشین آلات
وسایل نقلیه
وسایل اداری
760
120
402
88
25
8%
10%
10%
25%
20%
8/60
12
2/40
22
5
جــــــمـــــــع
140
ب- 5 ) سوخت و انرژی :
شـــرح
واحد
مصرف سالانه
هزینه واحد (ریال)
هزینه کل(میلیون ریال)
برق
بنزیـن
آب
گازوییل
کیلووات ساعت
لیتر
متر مکعب
لیتر
168000
9000
1500
30000
200
650
1150
160
6/33
85/5
75/1
8/4
جــــــمـــــــع
46
جمـع هزینه های جاری طرح
شـــرح
هزینه ( میلیون ریال )
مواد اولیه و نهاده های تولید
حقوق و دستمزد
نگهداری و تعمیرات
استهلاک
سوخت و انرژی
1449
52/128
3/80
140
46
پیش بینی نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق )
18/92
جمـــــع کل
1936
سرمایه در گردش
شـــرح
هزینه ( میلیون ریال )
مواد اولیه ( یک ماهه )
حقوق و دستمزد ( یک ماهه )
سوخت و انرژی ( یک ماهه )
7/120
7/10
8/3
جمـــــع کل
2/135
جمع کل سرمایه گذاری طرح
شـــرح
هزینه ( میلیون ریال )
سرمایه ثابت
سرمایه در گردش
1590
2/135
جمـــــع کل
2/1725
ج – فروش:
شــــرح
ارزش واحد(هزارریال)
مقدار تولید
ارزش کل(میلیون ریال)
نمک یددار
35/0
8000000
2800
جـــمــع کــل
2800
برآورد هزینه های عملیاتی و غیر عملیاتی
ردیف
شــرح
هزینه ( میلیون ریال )
1
2
استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری ( 4 ساله )
هزینه فروش و اداری ( معادل 2% فروش سالانه)
11
56
جــــمـــع
67
پیش بینی مالی طرح
شــرح
میلیون ریال
درآمد ( فروش )
2800
کسر می شود : قیمت تمام شده
1936
سود ناویژه
864
کسر می شود : هزینه های اداری و فروش
56
سود عملیاتی
808
کسر می شود : استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری
11
سود ویژه قبل از کسر مالیات
797
محاسبه دوره برگشت سرمایه:
دوره برگشت سرمایه = 54/1 سال (تقریبا هجده ماه)
محاسبه نقطه سر به سر ( در 100% تولید )
( ارقام به میلیون ریال )
شــرح
هزینه متغیر
هزینه ثابت
هزینه کــل
مبلغ
درصد
مبلغ
درصد
مواداولیه
1449
100
0
–
1449
حقوق و دستمزد
98/44
35
54/83
65
52/128
سوخت و انرژی
8/36
80
2/9
20
46
تعمیر و نگهداری
2/64
80
1/16
20
3/80
استـهلاک
0
–
140
100
140
توزیع و فروش
56
100
0
–
56
استهلاک قبل ازبهره برداری
0
–
11
100
11
پیش بینی نشده
35/78
85
83/13
15
18/92
جمـــع
33/1729
–
67/273
–
2003
بر اساس محاسبات مبتنی بر اطلاعات جدول فوق نقطه سر به سر تولید معادل56/25% می باشد.
محاسبه کارمزد وام
1 – عقد مشارکت مدنی:
مبلغ قرارداد:
مدت قرارداد
کارمزد
کارمزد عقد مشارکت مدنی:
1550 میلیون ریال
شش ماه
16%
124 میلیون ریال
2 – عقد فروش اقساطی:
مبلغ قرارداد
مدت قرارداد
کارمزد تسهیلات
کارمزد عقد فروش اقساطی
کل کارمزد تسهیلات
کارمزد سالانه
اصل تسهیلات سالانه
1674 میلیون ریال
42 ماه
16%
72/468 میلیون ریال
72/592 میلیون ریال
35/169 میلیون ریال
85/442 میلیون ریال
جدول بازپرداخت اصل و کارمزد تسهیلات :
ارقام به میلیون ریال
شرح
سال 1
سال 2
سال 3
سال 4
اصل بازپرداخت تسهیلات
43/221
85/442
85/442
85/442
کارمزد تسهیلات
67/84
35/169
35/169
35/169
جمــع
1/306
2/612
2/612
2/612