وزارت تعاون
معاونت طـرح و برنامه
طرح توجیه فنی ، مالی و اقتصادی
تولیـد و بسته بندی نمـک یددار
با ظرفیت چهارهزار تن در سال
مرداد ماه 1382
خلاصه طرح
موضوع طرح : تولید و بسته بندی نمک یددار
ظرفیت : 4000 تن در سال
محل اجرای طرح : قابل اجرا در سراسر کشور
سرمایه گذاری کـل: 2/1725 میلیون ریال
سهم آورده متقاضی: 2/175 میلیون ریال
سهم تسهیلات: 1550 میلیون ریال
دوره بازگشـت سرمایه: 18 ماه
اشتغالزایی : هفت نفر
مقدمــه :
کمبود ید سلامتی انسان ها را از راههای مختلف به مخاطره می اندازد. مهم ترین تاثیر منفی کمبود ید، عدم رشد طبیعی مغز انسان است. بعضی از عوارض ناشی از کمبود ید، در صورت بروز، غیر قابل جبران می باشند اما همه این عوارض به طور کلی و به سادگی با استفاده از یکسری تکنیک ها و روشهای افزودن ید به مواد مصرفی قابل پیشگیری هستند، به طوری که مسئولین بهداشت و سلامتی و سازمان های بین المللی به طور فزاینده ای تشخیص داده اند که پیشگیری از عوارض ناشی از کمبود ید یک هدف قابل حصول می باشد که منافع زیادی برای مردم جهان خواهد داشت.
روش های اضافه کردن ید:
الف- نمک ایده آل ترین وسیله برای اضافه کردن ید است زیرا هر فردی به طور روزانه احتیاج به حد معمولی از نمک خئاهد داشت. تکنیک های اضافه کردن ید به نمک بسیار ساده هستند . ضمن اینکه اضافه کردن ید ، ظاهر و مزه نمک را تحت تاثیر قرار نمی دهد.
ب- اضافه کردن ترکیبات یددار به آب آشامیدنی.
پ- توزیع قرص های حاوی ترکیبات ید.
ت- تزریق روغن های حاوی ترکیبات ید.
نحوه یددار کردن نمک :
الف- مخلوط کردن خشک: این روش برای نمک پودر مورد استفاده قرار می گیرد.
ب- اضافه کردن ترکیبات یدبه صورت قطره ای: که برای نمک کریستال مورد استفاده قرار می گیرد.
پ- روش اسپری کردن.
ت-تماس محلول اشباع شده نمک و ترکیبات ید با هم و سپس خشک کردن نمک.
از بین روشهای فوق الذکر روش اسپری کردن و مخلوط کردن خشک موفقیت آمیزتر از سایر روش ها هستند.
با توجه به اهمیت مصرف ید و تاکید مسئولین بر توزیع سراسری نمک های یددار، توجیه اقتصادی اجرای این طرح مناسب بوده ضمن اینکه با اجرای این طرح ، می توان بستر مناسبی را برای اشتغال نیروهای ماهر و نیمه ماهر فراهم آورد که با توجه به ماهیت صنایع غذایی بانوان می توانند سهم بسزایی در آن داشته باشند.
توجیه اقتصادی طرح :
الف – سرمایه گذاری ثابت :
الف – 1 ) زمیـن :
متـراژ ( متر مربع )
هزینه واحد ( هزارریال )
هزینه کل ( میلیون ریال )
2500
30
75
الف – 2 ) ساختمانها و محوطه سازی:
ردیف
شــرح
زیربنا(m2)
هزینه واحد ( هزارریال)
هزینه کل (میلیون ریال )
1
2
3
4
5
6
7
انبارسنگ نمک
انبار محصول تولیدی
آزمایشگاه
سالن تولید و بسته بندی
اداری و رفاهی
سرویس ها
محوطه سازی
1750
25
12
25
155
50
–
350
550
550
550
500
500
–
5/612
75/13
6/6
75/13
5/77
5
9/30
جــــــمـــع
760
الف – 3 ) ماشین آلات:
ارقام به میلیون ریال
هزینه کل
هزینه واحد
تعداد
شــرح
ردیف
40
10
50
44
8
25
200
25
40
10
50
22
8
–
200
25
1
1
1
2
1
–
1
1
سنگ شکن با الواتور
سیلو با متعلقات
آسیاب
درایر با دیگر و سیکلون
خط تزریق ید با مارپیچ تخلیه
آزمایشگاه با تجهیزات کامل
دستگاه بسته بندی تمام اتوماتیک
نوار نقاله 15 متری
1
2
3
4
5
6
7
8
402
جـــمـــع
الف – 4 ) تاسیسات:
هزینه کل(میلیون ریال)
شــرح
ردیف
40
30
8
42
انشعاب برق و کابل کشی
آبرسانی و لوله کشی
سیستم سرمایش و گرمایش
سیستم تهویه
1
2
3
120
جــمــع
الف – 5 ) وسایل نقلیه :
ارقام به میلیون ریال
هزینه کل
هزینه واحد
تعداد
شــرح
ردیف
78
10
78
10
1
1
وانت نیـــسان
لیفتراک
1
2
88
جــــــمـــع
الف – 6 ) تاسیسات اداری:
ارقام به میلیون ریال
هزینه کل
شـــرح
ردیف
5
4
3
8
5
تلفـن وفاکس
میز،کمد و صندلی اداری
وسایل آشپزخانه
وسایل رفاهی کارکنان
رایانه ولوازم جانبی
1
2
3
4
5
25
جــــــمـــــع
الف – 7 ) هزینه های قبل از بهره برداری :
ارقام به میلیون ریال
هزینه کل
شـــرح
ردیف
40
4
هزینه تهیه طرح، مشاوره، اخذ مجوزها و ثبت شرکت وتسهیلات،
عقد قرارداد وخرید سفته و…
آمــوزش
1
2
44
جــــــمـــــع
جمع کل سرمایه گذاری ثابت
هزینه ( میلیون ریال )
شـــرح
75
760
402
88
120
25
44
زمـین
محوطه سازی و ساختمان ها
ماشین آلات
وسایل نقلیه
تاسیسات
تاسیسات اداری
هزینه های قبل از بهره برداری
76
پیش بینی نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق )
1590
جمـــــع کل
ب- هزینه های جاری :
ب – 1 ) مواد اولیه و نهاده های تولید :
هزینه کل(میلیون ریال)
هزینه واحد (هزارریال)
مصرف سالانه
شـرح
ردیف
440
40
9
960
100
40000
45000
12/0
4400 تن
1 تن
2/0 تن
8000000عدد
نمک سنگ
فلوئور سدیم
یدور پتاسیم
قوطی مـقوایی نیم کیلویی ( جهت بسته بندی )
1
2
3
4
1449
جــــمــــع
ب – 2 ) حقوق و دستمزد :
ارقام به میلیون ریال
حقوق کل
حقوق ماهانه
تعداد – نفر
شــرح
ردیف
6/21
2/19
24
4/32
8/1
6/1
1
9/0
1
1
2
3
مدیر طرح
مدیر تولید
کارمند اداری مالی
کارگر
1
2
3
4
52/128
–
7
جمـع کل با احتساب پاداش و بیمه
ب – 3 )هزینه نگهداری و تعمیرات :
ارقام به میلیون ریال
هزینه کل
نرخ
ارزش دارایی
شـــرح
ردیف
2/15
8/4
2/40
6/17
5/2
2%
4%
10%
20%
10%
760
120
402
88
25
ساختمان و محوطه سازی
تاسیسات
ماشین آلات
وسایل نقلیه
وسایل اداری
1
2
3
4
5
3/80
جــــــمـــــــع
ب- 4 ) هزینه استهلاک :
ارقام به میلیون ریال
هزینه کل
نرخ
ارزش دارایی
شـــرح
ردیف
8/60
12
2/40
22
5
8%
10%
10%
25%
20%
760
120
402
88
25
ساختمان و محوطه سازی
تاسیسات
ماشین آلات
وسایل نقلیه
وسایل اداری
1
2
3
4
5
140
جــــــمـــــــع
ب- 5 ) سوخت و انرژی :
هزینه کل(میلیون ریال)
هزینه واحد (ریال)
مصرف سالانه
واحد
شـــرح
6/33
85/5
75/1
8/4
200
650
1150
160
168000
9000
1500
30000
کیلووات ساعت
لیتر
متر مکعب
لیتر
برق
بنزیـن
آب
گازوییل
46
جــــــمـــــــع
جمـع هزینه های جاری طرح
هزینه ( میلیون ریال )
شـــرح
1449
52/128
3/80
140
46
مواد اولیه و نهاده های تولید
حقوق و دستمزد
نگهداری و تعمیرات
استهلاک
سوخت و انرژی
18/92
پیش بینی نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق )
1936
جمـــــع کل
سرمایه در گردش
هزینه ( میلیون ریال )
شـــرح
7/120
7/10
8/3
مواد اولیه ( یک ماهه )
حقوق و دستمزد ( یک ماهه )
سوخت و انرژی ( یک ماهه )
2/135
جمـــــع کل
جمع کل سرمایه گذاری طرح
هزینه ( میلیون ریال )
شـــرح
1590
2/135
سرمایه ثابت
سرمایه در گردش
2/1725
جمـــــع کل
ج – فروش:
ارزش کل(میلیون ریال)
مقدار تولید
ارزش واحد(هزارریال)
شــــرح
2800
8000000
35/0
نمک یددار
2800
جـــمــع کــل
برآورد هزینه های عملیاتی و غیر عملیاتی
هزینه ( میلیون ریال )
شــرح
ردیف
11
56
استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری ( 4 ساله )
هزینه فروش و اداری ( معادل 2% فروش سالانه)
1
2
67
جــــمـــع
پیش بینی مالی طرح
میلیون ریال
شــرح
2800
درآمد ( فروش )
1936
کسر می شود : قیمت تمام شده
864
سود ناویژه
56
کسر می شود : هزینه های اداری و فروش
808
سود عملیاتی
11
کسر می شود : استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری
797
سود ویژه قبل از کسر مالیات
محاسبه دوره برگشت سرمایه:
دوره برگشت سرمایه = 54/1 سال (تقریبا هجده ماه)
محاسبه نقطه سر به سر ( در 100% تولید )
( ارقام به میلیون ریال )
هزینه کــل
هزینه ثابت
هزینه متغیر
شــرح
درصد
مبلغ
درصد
مبلغ
1449
–
0
100
1449
مواداولیه
52/128
65
54/83
35
98/44
حقوق و دستمزد
46
20
2/9
80
8/36
سوخت و انرژی
3/80
20
1/16
80
2/64
تعمیر و نگهداری
140
100
140
–
0
استـهلاک
56
–
0
100
56
توزیع و فروش
11
100
11
–
0
استهلاک قبل ازبهره برداری
18/92
15
83/13
85
35/78
پیش بینی نشده
2003
–
67/273
–
33/1729
جمـــع
بر اساس محاسبات مبتنی بر اطلاعات جدول فوق نقطه سر به سر تولید معادل56/25% می باشد.
محاسبه کارمزد وام
1550 میلیون ریال
شش ماه
16%
124 میلیون ریال
1 – عقد مشارکت مدنی:
مبلغ قرارداد:
مدت قرارداد
کارمزد
کارمزد عقد مشارکت مدنی:
1674 میلیون ریال
42 ماه
16%
72/468 میلیون ریال
72/592 میلیون ریال
35/169 میلیون ریال
85/442 میلیون ریال
2 – عقد فروش اقساطی:
مبلغ قرارداد
مدت قرارداد
کارمزد تسهیلات
کارمزد عقد فروش اقساطی
کل کارمزد تسهیلات
کارمزد سالانه
اصل تسهیلات سالانه
جدول بازپرداخت اصل و کارمزد تسهیلات :
ارقام به میلیون ریال
سال 4
سال 3
سال 2
سال 1
شرح
85/442
85/442
85/442
43/221
اصل بازپرداخت تسهیلات
35/169
35/169
35/169
67/84
کارمزد تسهیلات
2/612
2/612
2/612
1/306
جمــع