بسمه تعالی
طرح توجیهی تولید صنایع دستی تکمیلی و تلفیقی
(تابلوهای دیوارکوب سرامیکی، شیشه ای و چوبی)
(استندهای چوبی و شیشه ای و فلزی)
مجری طرح:
حمـید جــابر
سال 1385
مشهد مقدس
موضوع فعالیت طرح: صنایع دستی تلفیقی و تکمیلی
مدیر طرح: حمید جــابر
محل فعالیت: مشهــد
اشتغال طرح: 11 نفــر
کل سرمایه گذاری طرح: 130/818/1 هزار ریال
سرمایه ثابت: 130/518 هزار ریال
سرمایه در گردش: 530/445 هزار ریال
تسهیلات پیشنهادی: 000/300/1 هزار ریال
نقطه سر به سر: 524/473/1 هزار ریال
شرح سرمایه گذاری: الف: سرمایه ثابت
1- زمین 200 متر مربع به ارزش 000/300 هزار ریال
2- ساختمان 120 متر مربع به ارزش 000/180 هزار ریال
3- محوطه سازی 80 متر مربع به ارزش 600/108 هزار ریال
4- تاسیسات . . . . . . . 000/24 هزار ریال
5- ماشین آلات و تجهیزات تولید (ارقام به هزار ریال)
ردیف
شرح
تعداد
واحد
هزینه واحد
هزینه کل
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
دستگاه برش لیزری
دستگاه پنج کاره
اره فلکه
فارسی بر
گندگی
برش فابریانو
لبه چسبان p.v.c
فرز
برش پروفیل
پیل کوب
سندپلاست
ابزار زن سندپلاست
سندبلاست
1
1
1
4
1
1
1
1
1
1
1
1
1
دستگاه
دستگاه
دستگاه
دستگاه
دستگاه
دستگاه
دستگاه
دستگاه
دستگاه
دستگاه
دستگاه
دستگاه
دستگاه
000/300
000/10
000/9
500/3
000/8
000/12
000/50
000/60
500/3
000/12
000/30
000/10
000/30
000/300
000/10
000/9
000/14
000/8
000/12
000/50
000/60
500/3
000/12
000/30
000/10
000/30
جمــع
500/548
6- وسایط نقلیه (ارقام به هزار ریال)
ردیف
شــرح
مبـلغ
1
2
وانت پیکان
وانت مزدا
000/56
000/110
جمــع
000/166
7- اثاثیه و لوازم اداری (ارقام به هزار ریال)
ردیف
شــرح
مبـلغ
1
2
3
4
کامپیوتر دو سری کامل
میز، صندلی و لوازم جانبی
گاوصندوق 2 عدد
کولر و غیره
000/22
500/1
000/12
000/10
جمــع
500/45
ب: هزینه های سالیانه طرح
1- مواد اولیه (ارقام به هزار ریال)
ردیف
شــرح
مقدار
واحد
هزینه واحد
هزینه کل
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
چوب خام
چسب چوب و غیره
پلی استر، سیلر و کیلر
رنگ، جوهر، لاک
فیبر
پارچه
سرامیک
میخ، سلفون، بست، شومیز
تینر و بنزین
شیشه
مفتول فلزی
000/70
در اندازه های مختلف
3 میل الی 6 میل
متر
–
لیتر
لیتر
ورق
متر مربع
قطعه
–
لیتر
مترمربع
کیلوگرم
900/2
–
25
30
5/47
6
5/15
23
10
300/200
000/10
500/40
000/7
000/30
500/7
000/480
000/80
000/60
000/50
700/49
جمــع کل
000/015/1
2- نیروی انسانی (ارقام به هزار ریال)
ردیف
شــرح
تعداد
حقوق ماهیانه
حقوق سالیانه
تولیدی
غیر تولیدی
1
2
3
4
مدیر تولید
سرپرست فنی (رنگ کار و نجار)
کارگر نیمه ماهر
راننده
1 نفر
2 نفر
7 نفر
1 نفر
500/3
500/2
800/1
800/1
000/49
000/70
400/176
200/25
جمــع
11
400/295
200/25
3- هزینه انرژی و سوخت (ارقام به هزار ریال)
ردیف
شــرح
مصرف سالیانه
واحد
نرخ
مبلغ
1
2
3
4
5
برق سه فاز
تلفن
آب و فاضلاب
گاز شهری
سوخت مصرفی
kw
500/2
000/1
000/1
800
800/4
جمــع
100/10
5- هزینه تعمیر و نگهداری (ارقام به هزار ریال)
ردیف
شــرح
ارزش دارایی
درصد تعمیر
هزینه تعمیر
1
2
3
4
5
ساختمان و محوطه سازی
تاسیسات
ماشین آلات و تجهیزات
اداری رفاهی
وسیله نقلیه
600/288
000/24
500/548
500/45
000/166
2
10
5
10
10
772/5
400/2
425/27
550/4
600/16
جمــع
747/56
6- هزینه استهلاک (ارقام به هزار ریال)
ردیف
شــرح
ارزش دارایی
استهلاک
سال اول
سال دوم
سال سوم
سال چهارم
سال پنجم
نرخ
روش
1
2
3
4
5
ساختمان و محوطه سازی
تاسیسات
ماشین آلات و تجهیزات
اداری و رفاهی
وسیله نقلیه
600/288
000/24
500/548
500/45
000/166
20
10
10
5
30%
مستقیم
مستقیم
مستقیم
مستقیم
نزولی
720/57
400/2
850/54
275/2
800/49
720/57
400/2
850/54
275/2
860/34
720/57
400/2
850/54
275/2
402/24
720/57
400/2
850/54
275/2
081/17
720/57
400/2
850/54
275/2
957/11
جمــع
600/072/1
045/167
105/152
647/141
326/134
202/129
7- هزینه بیمه
هزینه بیمه سرمایه ثابت طرح معادل 5 % سرمایه گذاری ثابت طرح معادل 630/68 هزار ریال می باشد.
جدول پیش بینی فروش
ردیف
شــرح
تولید سالیانه
واحد
قیمت
تمام شده
قیمت واحد
قیمت کل
1
2
3
تابلو دیوارکوب سرامیکی
تابلو دیوارکوب شیشه و چوب
استندهای چوبی و شیشه ای و فلزی
000/30
000/30
000/15
قطعه
قطعه
قطعه
23
16
21
30
20
27
000/900
000/600
000/405
جمــع
000/905/1
محاسبات هزینه تسهیلات مالی
تسهیلات سرمایه ثابت:
مبلغ 000/000/1 هزار ریال با شش ماه دوران مشارکت
و 6 سال فروش اقساطی جهت سرمایه گذاری ثابت 14%
سود دوران مشارکت 000/70 هزار ریال
اصل و سود دوران مشارکت 000/070/1 هزار ریال
سود دوران فروش اقساطی 000/460 هزار ریال
کل سود تسهیلات سرمایه ثابت 000/530 هزار ریال
سود تسهیلات سرمایه ثابت (سالیانه) 330/88 هزار ریال
سهم سالیانه اصل تسهیلات 670/166 هزار ریال
تسهیلات سرمایه در گردش:
مبلغ 000/300 هزار ریال با شش ماه دوران مشارکت و
3 سال فروش اقساطی جهت سرمایه در گردش 14%
سود دوران مشارکت 000/21 هزار ریال
اصل و سود دوران مشارکت 000/321 هزار ریال
سود دوران فروش اقساطی 000/69 هزار ریال
کل سود تسهیلات سرمایه در گردش 000/90 هزار ریال
سود سرمایه در گردش (سالیانه) 000/30 هزار ریال
سهم سالیانه اصل تسهیلات 000/100 هزار ریال
جدول سرمایه گذاری طرح (ارقام به هزار ریال)
ردیف
شــرح
مبلغ
سهم متقاضی
سهم تسهیلات
مبلغ
درصد
مبلغ
درصد
1
2
3
4
5
6
زمین
ساختمان و محوطه سازی
تاسیسات
ماشین آلات و تجهیزات
اثاثیه و لوازم اداری
وسیله نقلیه
000/300
600/288
000/24
500/548
500/45
000/166
000/10
600/288
000/24
000/50
—
—
3%
100%
100%
9%
0
0
000/290
—
—
500/498
500/45
000/166
97%
0
0
91%
100%
100%
جمع سرمایه ثابت
600/372/1
600/372
27%
000/000/1
73%
جمع سرمایه در گردش
530/445
530/145
33%
000/300
67%
کل سرمایه گذاری
130/818/1
130/5188
28%
000/300/1
72%
جدول بازپرداخت اصل و سود تسهیلات (ارقام به هزار ریال)
شــرح
سال اول
سال دوم
سال سوم
سال چهارم
سال پنجم
سود تسهیلات سرمایه ثابت
سود تسهیلات سرمایه در گردش
کل سود
اصل تسهیلات سرمایه ثابت
اصل تسهیلات سرمایه در گردش
مجموع اصل تسهیلات سالیانه
330/88
000/30
330/118
670/166
000/100
670/266
330/88
000/30
330/118
670/166
000/100
670/266
330/88
000/30
330/118
670/166
000/100
670/266
330/88
—
330/88
670/166
—
670/166
330/88
—
330/88
670/166
—
670/166
برآورد سرمایه در گردش (ارقام به هزار ریال)
ردیف
شــرح
مبلغ
1
2
3
4
5
مواد اولیه برای 4 ماه مصرف
نیروی انسانی برای سه ماه کاری
انرژی مصرفی برای 2 ماه کاری
مطالبات معادل 5 روز درآمد
تنخواه گردان معادل سه ماه اجاره
350/338
150/80
680/1
350/25
—
جمع
530/445
جدول هزینه های ثابت و متغیر طرح (ارقام به هزار ریال)
ردیف
شــرح
مبلغ
هزینه های ثابت
هزینه های متغیر
مبلغ
درصد
مبلغ
درصد
1
2
3
4
5
6
7
8
مواد اولیه
حقوق و دستمزد
انرژی و سوخت
تعمیر و نگهداری
بیمه سرمایه ثابت
هزینه استهلاک
تخفیفات و اداری
هزینه تسهیلات
000/015/1
600/320
100/10
747/56
630/68
045/167
200/15
330/118
—
210/112
030/3
024/17
630/68
045/167
—
330/118
—
35
30
30
100
100
—
100
000/015/1
390/208
070/7
723/39
—
—
200/15
—
100
65
70
70
—
—
100
—
جمــع
652/771/1
269/486
28
383/285/1
72
جدول شرح عملکرد (سود و زیان) طرح (ارقام به هزار ریال)
ردیف
شرح
سال اول
سال دوم
سال سوم
سال چهارم
سال پنجم
1
درصد ظرفیت
80
90
100
100
100
2
فروش ناخالص
000/524/1
500/714/1
000/905/1
000/905/1
000/905/1
3
کسر می شود: تعدیل فروش
240/15
145/17
050/19
050/19
050/19
4
فروش خالص
760/508/1
855/696/1
950/885/1
950/885/1
950/885/1
5
کسر می شود: هزینه های سالیانه طرح:
6
مواد اولیه
000/812
500/913
000/015/1
000/015/1
000/015/1
7
دستمزد تولیدی
320/236
860/265
400/295
400/295
400/295
8
انرژی و سوخت
100/10
100/10
100/10
100/10
100/10
9
تعمیر و نگهداری
747/56
747/56
747/56
747/56
747/56
10
بیمه سرمایه ثابت
630/68
630/68
630/68
630/68
630/68
11
استهلاک تولیدی
045/167
105/152
647/141
326/134
202/129
12
جمع هزینه های تولیدی
842/350/1
942/466/1
524/587/1
203/580/1
079/575/1
13
اضافه می شود: کالای ساخته شده در جریان ساخت10 روز
—
040/27
420/30
800/33
462/33
14
کسر می شود: کالای ساخته شده در جریان ساخت10 روز
040/27
420/30
800/33
462/33
124/33
15
بهای تمام شده کالای فروش رفته
802/323/1
562/463/1
144/584/1
541/580/1
417/575/1
16
سود ناویژه
958/184
293/233
806/301
409/305
533/310
17
کسر می شود هزینه های عملیاتی:
18
دستمزد غیر تولیدی
200/25
200/25
200/25
200/25
200/25
19
هزینه های توزیع و فروش
240/15
145/17
050/19
050/19
050/19
20
جمع
440/40
345/42
250/44
250/44
250/44
21
کسر می شود هزینه های غیر عملیاتی:
22
تسهیلات بانکی
330/118
330/118
330/118
330/88
330/88
23
جمع کل هزینه ها
572/482/1
327/624/1
724/746/1
121/713/1
997/707/1
24
سود ویژه قبل از کسر مالیات
188/26
528/72
226/139
829/172
953/177
25
کسر می شود مالیات 10 %
—
—
—
—
—
26
سود ویژه پس از کسر مالیات
188/26
528/72
226/139
829/172
953/177
جدول تراز آزمایشی طرح (ارقام به هزار ریال)
ردیف
شــرح
مبلغ جزء
مبلغ کل
بدهکار
بستانکار
بدهکار
بستانکار
1
دارائیهای ثابت:
600/372/1
2
زمین
000/300
3
ساختمان و محوطه سازی
600/288
4
ماشین آلات و تجهیزات
500/548
5
تاسیسات
000/24
6
وسایط نقلیه
000/166
7
اثاثیه و لوازم اداری
500/45
8
سرمایه در گردش
530/445
530/445
9
بدهی ها:
000/300/1
10
تسهیلات بانکی
000/300/1
11
سرمایه:
130/518
12
سهم آورنده متقاضی
130/518
13
فروش خالص
950/885/1
950/885/1
14
موجودی کالای ابتدای دوره
420/30
420/30
15
موجودی کالای پایان دوره
800/33
800/33
16
هزینه های تولیدی:
524/587/1
17
مواد اولیه
000/015/1
18
دستمزد تولیدی
400/295
19
انرژی و سوخت
100/10
20
تعمیر و نگهداری
747/56
21
بیمه سرمایه ثابت
630/68
22
استهلاک
647/141
23
هزینه های غیر تولیدی:
580/162
24
دستمزد غیر تولیدی
200/25
25
هزینه توزیع و فروش
050/19
26
تسهیلات بانکی
330/118
27
سود ویژه پس از کسر مالیات
226/139
226/139
جمـع تراز
880/737/3
880/737/3
880/737/3
880/737/3
جدول گردش وجوه نقدی طرح
شــرح
دوران سازندگی
سال اول
سال دوم
سال سوم
سال چهارم
سال پنجم
منابع:
سود ویژه قبل از کسر مالیات
188/26
528/72
226/139
829/172
953/177
استهلاک
045/167
105/152
647/141
326/134
202/129
سرمایه گذاری متقاضی
130/518
سهم تسهیلات
000/300/1
جمع منابع
130/818/1
233/193
633/224
873/280
155/307
155/307
مصارف:
سرمایه ثابت
600/372/1
سرمایه در گردش
530/445
اصل تسهیلات
—
670/266
670/266
670/266
670/166
670/166
مالیات
—
—
—
—
—
—
جمع مصارف
130/818/1
670/266
670/266
670/266
670/166
670/166
مازاد (کسری)
—
(437/73)
(037/42)
203/14
485/140
485/140
مازاد انباشته (کسری انباشته)
—
(437/73)
(474/115)
(271/101)
214/39
699/179
هزار ریال 524/473/1 = = فروش دو نقطه سر به سر
78 % = 100 * = درصد فروش دو نقطه سر به سر
6% = 100 * = نرخ برگشت سرمایه (متوسط 5 سال)
4/15 = = دوره برگشت سرمایه (متوسط 5 سال)