وزارت تعاون
معاونت طـرح و برنامه
طرح توجیه فنی ، مالی و اقتصادی
مدرسـه غیر انتـفاعی
با ظرفیت پذیرش 200 دانش آموز در سال
مرداد ماه 1382
خلاصه طرح
موضوع طرح : مدرسه غیر انتفاعی با ظرفیت پذیرش 200 دانش آموز در سال
محل اجرای طرح : قابل اجرا در کلیه مناطق شهری کشور
سرمایه گذاری کـل: 67/479 میلیون ریال
سهم آورده متقاضی: 67/49 میلیون ریال
سهم تسهیلات: 430 میلیون ریال
دوره بازگشـت سرمایه: 13 ماه
اشتغالزایی : 16 نفر
مـقـدمـه :
نرخ ورود افراد واجب التعلیم هر جامعه به مراکز آموزشی از مهم ترین شاخص های توسعه منابع انسانی آن جامعه به شمار می رود. اهمیت این مطلب با توجه به افزایش روزافزون جمعیت کشور بیش از پیش آشکار خواهد شد. ضمن اینکه تامین اهداف دراز مدت کشور محتاج بذل توجه به آموزش قشر نوجوان و جوان بوده و بیش از پانزده میلیون دانش آموز فعلی ، آینده سازان این مرز و بوم خواهند بود.
با عنایت به این مطالب علیرغم این که ایجاد امکان تحصیل برای شهروندان مطابق با قانون اساسی ایران بر عهده دولت می باشد ، عدم وجود منابع مالی کافی در بخش آموزش و پرورش دولتی موجب بروز افت تحصیلی در میان دانش آموزان و کاهش کیفیت آموزش گشته است با این اوصاف بنظر میرسد ورود بخش خصوصی به حوزه آموزش و پرورش باعث حفظ کیفیت آموزش و توجه بیشتر به شیوه های نوین آموزشی و وسایل مختلف کمک آموزشی خواهد شد.
موضوع این طرح، ایجاد مدرسه غیر انتفاعی دارای ده کلاس درس و یک آزمایشگاه و یک سایت کامپیوتری است که ظرفیت پذیرش دویست دانش آموز را در سال دارد . اجرای این طرح نه تنها گامی در جهت افزایش سطح کیفی آموزش در کشور بوده بلکه با توجه به نیاز آن به پرسنل تحصیلکرده، زمینه ساز اشتغال به کار فارغ التحصیلان دانشگاهی خواهد بود. ضمن اینکه این طرح ( خصوصا در بخش آموزش دختران ) دارای این قابلیت است که در قالب تعاونی های بانوان به مرحله اجرا درآید.
سرمایه گذاری مورد نیاز طرح
الف – سرمایه ثابت
1- مکان مورد نیاز طرح ، شامل یک باب ساختمان با کاربری اداری به مساحت تقریبی 275 متر مربع به انضمام حیاط به مساحت تقریبی 225 متر مربع می باشد که ارزش رهن کامل (حصه ثابت ) آن معادل 350 میلیون ریال برآورد می شود.
2- تجهیزات :
هزینه (میلیون ریال)
هزینه واحد
تعداد
شــرح
ردیف
20
5
4
4
7
2
4
1
–
4
7
–
5
5سری
–
1
1
–
رایانه رومیزی
وسایل آزمایشگاهی
وسایل کمک آموزشی
پرینتر سیاه و سفید لیزرجت
سیستم تامین برق اضطراری (UPS)
قفسه بندی بوفه
1
2
3
4
5
6
42
جمــــع
3- اثاثیه اداری :
هزینه (میلیون ریال)
تعداد
شــرح
ردیف
4
4/1
3
10
6/1
4
2/1
78/0
6/1
02/1
4/0
1
1
1
1
3 سری
1 سری
2 سری
100 دستگاه
11 سری
1 سری
4 دستگاه
16
16
11
2
1
3
1
–
میز و صندلی اداری
میز و صندلی کنفرانس
کمد و فایل
نیمکت دانش آموزی
میز و صندلی استاد
میز آزمایشگاهی
میز کامپیوتر
صندلی کامپیوتر( اشکان )
صندلی آزمایشگاهی
وایت برد و پاک کن
کتابخانه
خط تلفن
گوشی تلفن
دستکاه فاکس
سایر ( لوازم روی میز و آبدارخانه، سطل زباله)
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
33
جمـــع
4- هزینه های قبل از بهره برداری :
هزینه ( میلیون ریال )
شـــرح
ردیف
3
1
هزینه تهیه طرح توجیهی، اخذ مجوز و ثبت تسهیلات
آموزش
1
2
4
جمـــع
جمع کل سرمایه گذاری ثابت
هزینه ( میلیون ریال )
شـــرح
350
42
33
4
حصه ثابت ساختمان
تجهیزات
تجهیزات اداری
هزینه های قبل از بهره برداری
429
جــــمــــع
5/21
پیش بینی نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق )
5/450
جمـــــع کل
ب- سرمایه در گردش :
1- ملزومات اداری و آموزشی :
شامل نرم افزارهای آموزشی و اداری مورد استفاده در دستگاههای رایانه ،انواع کاغذ های مورد استفاده در دستگاههای جانبی نظیر پرینتر و فاکس ، کاغذ های یادداشت ، انواع نوشـــت افزاردفتــری و ماژیک وایت برد و مواد آزمایشگاهی، تونر و جوهر مصرفی دســتگاههای فوق الذکر کلا بالغ بر 10 میلیون ریال در سال می باشد.
2- سوخت و انرژی :
هزینه (میلیون ریال)
شــرح
ردیف
10
6
4
5
بــرق
تلفـن ( و هزینه اشتراک اینترنت )
آب شهری
گاز شهری
1
2
3
4
25
جمـــع
3- حقوق و دستمزد :
( ارقام به میلیون ریال )
حقوق سالانه ( 14 ماه)
تعداد
23%سهم کارفرما
حقوق ماهانه
شــرح
ردیف
46/23
22/40
76/16
23/221
41/13
1
2
1
11
1
86/3
62/6
76/2
43/36
21/2
4/1
2/1
1
2/1
8/0
مدیر
معاون
دفتردار
مربی
آبدارچی
1
2
3
4
5
08/315
16
جـــمـــع
4- هزینه استهلاک :
( ارقام به میلیون ریال )
هزینه استهلاک
ضریب استهلاک
ارزش دارایی
شرح
ردیف
4/8
3/3
20%
10%
42
33
تجهیزات فنی
اثاثیه اداری
1
2
7/11
جمـــع
5- هزینه نگهداری و تعمیرات :
( ارقام به میلیون ریال )
هزینه نت
ضریب نت
ارزش دارایی
شرح
ردیف
2/4
1
10%
3%
42
33
تجهیزات فنی
اثاثیه اداری
1
2
2/5
جمـــع
جدول هزینه های جاری طرح
هزینه کل ( میلیون ریال )
شرح
ردیف
10
25
08/315
7/11
2/5
35/18
ملزومات اداری
سوخت و انرژی
حقوق و دستمزد
استهلاک
نگهداری و تعمیرات
هزینه های پیش بینی نشده ( 5% اقلام فوق )
1
2
3
4
5
6
33/385
جــــمــع
سرمایه در گردش ( یکماهه )
هزینه کل ( میلیون ریال )
شرح
83/0
26/26
08/2
تجهیزات مصرفی
حقوق و دستمزد
سوخت و انرژی
17/29
جمع
جمع کل سرمایه گذاری طرح
هزینه ( میلیون ریال )
شـــرح
5/450
17/29
سرمایه ثابت
سرمایه در گردش
67/479
جمـــــع کل
ج- درآمد طرح :
(ارقام به میلیون ریال )
جمـع
میانگین شهریه
تعداد
شــرح
ردیف
800
4
200
شهریه سالانه
1
800
جــمــع
برآورد هزینه های عملیاتی و غیر عملیاتی:
مبلغ(میلیون ریال)
شرح
ردیف
1
16
استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری ( 5ساله )
هزینه تبلیغ و اداری ( معادل 2% مبلغ شهریه )
1
2
17
جمــع
پیش بینی مالی طرح
میلیون ریال
شرح
800
درآمد طرح
33/385
قیمت تمام شده
67/414
سود ناویژه
16
کسر میشود:
هزینه های اداری
67/398
سود عملیاتی
1
استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری
67/397
سود ویژه قبل از کسر مالیات
محاسبه دوره بازگشت سرمایه:
دوره بازگشت سرمایه = 04/1 سال ( تقریبا سیزده ماه )
محاسبه نقطه سر به سر:
( ارقام به میلیون ریال )
هزینه کــل
هزینه ثابت
هزینه متغیر
شــرح
درصد
مبلغ
درصد
مبلغ
10
–
–
100
10
مــلزومات اداری
08/315
65
8/204
35
28/110
حقوق و دستـمزد
25
20
5
80
20
سوخت و انـرژی
2/5
20
1
80
2/4
تعمیر و نگهداری
7/11
100
7/11
–
–
اســـــتــــهلاک
16
–
–
100
16
هزیـنه های اداری
1
100
1
–
–
استهلاک قبل ازبهره برداری
35/18
15
75/2
85
6/15
پیش بینـــی نشده
33/402
–
25/226
–
08/176
جمـــع
نقطه سر به سر= 26/36 %
محاسبه کارمزد وام :
( ارقام به میلیون ریال )
430 میلیون ریال
سه ماه
19%
43/20 میلیون ریال
1) عقد مشارکت مدنی:
مبلغ قرارداد
مدت قرارداد
نرخ کارمزد
کارمزد عقد مشارکت مدنی
43/450 میلیون ریال
33 ماه
19%
67/117 میلیون ریال
1/138 میلیون ریال
22/50 میلیون ریال
36/156 میلیون ریال
2) عقد فروش اقساطی:
مبلغ قرارداد
مدت قرارداد
کارمزد تسهیلات
کارمزد عقد فروش اقساطی
کل کارمزد تسهیلات
کارمزد سالانه
اصل تسهیلات سالانه
جدول بازپرداخت اصل و کارمزد تسهیلات
سال سـوم
سال دوم
سال اول
شرح
36/156
36/156
27/117
بازپرداخت اصل تسهیلات
22/50
22/50
67/37
کارمزد تســهیلات
58/206
58/206
94/154
جمـــع