جلد طرح
موضوع طرح:
نام و نام خانوادگی تهیه کننده:
مریم عابدپور
تاریخ: 9/10/86
به نام خدا
راهنمای تهیه طرح کسب و کار
(Business Plan)
عنوان کسب و کار
مشخصات تهیه کننده طرح
نام و نام خانوادگی: مریم عابدپور سطح و رشته تحصیلی: فوق دیپلم مربی کودک
کد ملی: شغل فنی: دانشجو
تاریخ و محل تولد: 1358 تجربه و تخصص:
شماره شناسنامه: 30848
آدرس پستی: فردیس- کرج- فلکه پنجم مجتمع نیلوفر بلوک B طبقه سوم
تلفن تماس: 09355564737 – 02616800848
توجه: در صورتی که طرح کسب و کار به صورت گروهی تهیه شده است، مشخصات همکاران اصلی در پیوست آورده شود.
بخش اولیه (نمای ذهنی):
برنامه مدیریتی و سازماندهی
معرفی شرکاء و سهامداران
نام و نام خانوادگی
میزان آورده
درصد سهم
آدرس و شماره تلفن
1- حامد امینی
3 سهم
30 %
2- حسن امینی
4 سهم
40 %
3- محمد امینی
4 سهم
40 %
حجم کل آورده شرکاء
معرفی تیم مدیریت
نام و نام خانوادگی
سمت
تحصیلات
تجربه
آدرس و شماره تلفن
1- حامد امینی
مدیرعامل
لیسانس
3 سال
2- حسن امینی
رئیس هیئت مدیره
دیپلم
5 سال
معرفی تیم مشاوره
نام و نام خانوادگی
سمت
تحصیلات
تجربه
آدرس و شماره تلفن
1- مجتبی راد نژاد
کارشناس
فوق لیسانس
5 سال
2- علی رستمی
کارشناس
لیسانس
3 سال
3-
نمودار سازمانی
توصیف کسب و کار
مدل کسب و کار
برنامه بازار و بازاریابی
برآورد میزان تقاضای بازار (برای یک و دو سال آینده)
نام محصولات
مقدار
میزان بازار بالقوه
میزان بازار بالفعل
سال قبل
میزان بازار بالفعل
جاری
میزان بازار بالفعل
یکسال آینده
تعدیل بر مبنای
تحقیق و مشاهده
1- رب گوجه فرنگی
100%
65%
60%
70%
60%
برآورد میزان عرضه رقبا (برای یک و دو سال آینده)
نام رقبا
مقدار
میزان بازار بالقوه
میزان تولید
سال قبل
میزان تولید سال
جاری
میزان تولید
یکسال آینده
تعدیل بر مبنای
تحقیق و مشاهده
1- یک و یک
7%
000/000/200 قوطی
000/000/220 قوطی
000/000/000/2 قوطی
000/000/200 قوطی
2- مسماء
5/5%
000/000/175 قوطی
000/000/160 قوطی
000/000/160 قوطی
000/000/160 قوطی
3- 95
5/8%
000/000/250
000/000/250
000/000/250
000/000/250
4- تبرک
6%
000/000/195
000/000/210
000/000/200
000/000/200
برآورد سهم بازار و میزان عرضه (برای یک و دو سال آینده)
نام محصول
مقدار
میزان بازار بالقوه
میزان عرضه رقبا
سهم مانده بازار
میزان عرضه
یکسال آینده
تعدیل بر مبنای
تحقیق و مشاهده
رب
000/000/000/5
000/000/000/4
000/000/000/1
000/000/200
000/000/150
برنامه عملیاتی (تولید)
الف: هزینه های ثابت تولیدی
مساحت ساختمانی مورد نیاز
فضای تولیدی مورد نیاز (شامل ایستگاه های کار و انبارها)
ایستگاه کاری (انبار)
فضای مورد نیاز ماشین آلات
فضای مورد نیاز مواد اولیه
فضای مورد نیاز اپراتورها
جمع فضای
مورد نیاز
فضای مورد نیاز ضربدر 5/1
1- انبار مواد اولیه
m 4
m 120
m 3
m 127
m 5/190
2- سالن تولید
m 65
m 18
m 12
m 95
m 5/142
3- سالن بسته بندی
m 42
m 3
m 4
m 81
m 5/121
4- تاسیسات
m 37
–
m 5
m 42
m 63
5- انبار نگهداری محصول
m 12
m –
m 48
m 60
m 90
جمع مساحت تولیدی مورد نیاز
m 5/607
فضای اداری مورد نیاز (شامل ساختمانهای اداری، رفاهی، نگهبانی، مسکونی و تاسیساتی)
عنوان بخش اداری
تعداد کارکنان
مساحت مورد نیاز به متر مربع
1- نگهبانی
1 نفر
m2 6
2- حسابداری
1 نفر
m2 6
3- منشی
1 نفر
m2 6
4- دفتر مدیریت
3 نفر
m2 12
5- آزمایشگاه
2 نفر
m2 24
جمع مساحت اداری مورد نیاز
m 52
جمع کل مساحت ساختمانی مورد نیاز
m 280
هزینه زمین مورد نیاز
شرح
متراژ مورد نیاز
بهای هر متر مربع
بهای کل
1- محوطه
200 متر
ریال 000/150
ریال 000/000/30
2- ساختمان
280 متر
ریال 000/200
ریال 000/000/560
3- پارکینگ
30 متر
ریال 000/100
ریال 000/000/3
4- سایر
60 متر
ریال 000/000/1
ریال 000/000/60
جمع کل
570 متر
ریال 000/000/653
هزینه ساختمان مورد نیاز
شرح
متراژ مورد نیاز
بهای هر متر مربع
بهای کل
1- ساختمان تولیدی
5/607 متر
ریال 000/000/2
ریال 000/000/215/1
2- ساختمان اداری
52 متر
ریال 000/000/2
ریال 000/000/104
جمع کل
5/659 متر
ریال 000/000/319/1
تسطیح و محوطه سازی
شرح عملیات
متراژ مورد نیاز
هزینه هر متر مربع
هزینه کل
1- تسطیح و خاکبرداری
m 1200
000/000/200
000/000/240
2- دیوار کشی
m 1200
000/350
3- خیابان کشی
m 500
000/150
4- جدول بندی
m 400
000/100
5- فضای سبز
m 250
000/100
6- پارکینگ
m 120
000/100
7- روشنایی محوطه
m 50
000/120
جمع هزینه ها
تاسیسات
شرح
واحد
تعداد
هزینه یک واحد
هزینه کل
1- حق انشعاب برق
شاخه
650
000/100
2- ترانسفرماتور
دستگاه
3
؟
3- کابل کشی
حلقه
50
25000
4- تابلوها
عدد
4
000/000/150
5- سایر تجهیزات برق رسانی
–
6- سیستم تهویه
دستگاه
4
000/000/5
7- ژنراتور
دستگاه
2
000/000/25
8- حق انشعاب آب
شاخه
4
000/000/50
9- حفر چاه و تجهیزات لازم
حلقه
2
000/000/35
10- احداث منبع هوایی
منبع
3
000/000/20
11- دستگاه تغذیه و مخزن ها
–
12- تانکرها
دستگاه
2
000/000/15
13- کمپرسورها
عدد
3
000/000/120
14- دیگ های بخار
دستگاه
2
000/000/500
15- سیستم فاضلاب
عدد
1
000/000/300
16- سیستم اطفای حریق
کپسول
4
000/000/20
17- سایر
–
جمع هزینه های تاسیسات 125/105/1
ابزارآلات و وسایل فنی و آزمایشگاهی
اقلام مورد نیاز
تعداد
هزینه واحد
هزینه کل
کوره الکتریکی
1
000/500/3
000/500/3
PH متر
1
000/250/1
000/250/1
آون الکتریکی
1
000/000/2
000/000/2
انکوباتور
1
000/400/1
000/400/1
هود شیمیایی
1
000/500/3
000/500/3
ترازوی دیجیتال
1
000/000/2
000/000/2
ماشین آلات و تجهیزات
نوع تجهیزات
مشخصات فنی
کشور سازنده
تعداد
قیمت واحد
هزینه گمرکی
هزینه کل
1- دستگاه بسته بندی
1500 دور
ایران
1
000/000/30
–
000/000/30
2- حوضچه شستشو
استیل ضدزنگ
ایران
1
000/000/25
–
000/000/25
3- دیگ بخار
–
ایران
2
000/000/500/4
–
000/000/500/4
4- کلکتور بخار
ایران
4
000/000/25
–
000/000/25
5- خرد کن
ایران
1
000/000/30
–
000/000/30
6- مخزن آب گوجه
ایران
1
000/000/30
–
000/000/30
7- تغلیظ کنتره
ایران
1
000/000/150
–
000/000/150
8- پاستوریزاتور
ایران
1
000/000/200
–
000/000/200
9- ستون خلا
ایران
1
000/000/100
–
000/000/100
10- تونل پخت
ایران
1
000/000/65
–
000/000/65
جمع هزینه ماشین آلات و تجهیزات
–
000/000/630/1
وسایط نقلیه
نوع وسایط
مشخصات فنی
کشور سازنده
تعداد
قیمت واحد
هزینه گمرکی
هزینه کل
1- خودرو وانت
سواری
ایران
1
000/000/55
–
000/000/55
2- پژو
سواری
ایران
1
000/000/12
–
000/000/12
3- کامیونت خاور
باربری
ایران
1
000/000/18
–
000/000/18
4- نیسان
باربری
ایران
1
000/000/8
–
000/000/8
5- موتورسیکلت
ایران
1
000/200
–
000/200
6- پیکان
سواری
ایران
1
000/000/5
–
000/000/5
7- کامیون
باربری
ایران
1
000/000/50
–
000/000/50
8- مزدا
باربری
ایران
1
000/000/17
–
000/000/17
9- پراید
سواری
ایران
1
000/000/6
–
000/000/6
10- وانت
باربری
ایران
1
000/000/20
–
000/000/20
جمع هزینه وسایط نقلیه
000/200/191
وسایل اداری و کارگاهی
شرح وسایل
مشخصات فنی
تعداد
قیمت واحد
قیمت کل
هزینه حمل و نصب
هزینه کل
1- کامپیوتر
1
000/500
000/500
–
000/500
2- لوازم التحریر
000/100
000/100
–
000/100
3- میزوصندلی
000/400
000/400
000/50
000/450
4- موکت
000/100
000/100
000/20
000/120
جمع هزینه وسایل اداری و کارگاهی
000/170/1
هزینه های پیش بینی نشده و متفرقه بخش "1"
شرح
محاسبات
مبلغ کل
1- خراب شدن وسایط نقلیه
000/000/20
جمع هزینه های پیش بینی نشده
000/000/20
هزینه های قبل از بهره برداری
شرح
محاسبات
مبلغ کل
1- هزینه های شهرداری
000/000/10
2- هزینه بازدید
000/000/2
3- هزینه ایاب و ذهاب
000/000/3
جمع هزینه های قبل از بهره برداری
000/000/15
استهلاک هزینه های سرمایه ای ثابت
شرح
از جدول
کل هزینه
مبنای استهلاک
استهلاک سال اول
1- ساختمان
مربوطه
000/000/560
خط مستقیم
000/000/28
2- تسطیح و محوطه سازی
مربوطه
000/000/30
خط مستقیم
000/500/1
3- تاسیسات
مربوطه
000/125/105/1
مانده نزولی
500/512/110
4- ابزارآلات ووسایل فنی و آزمایشگاهی
مربوطه
000/650/13
مانده نزولی
000/365/1
5- ماشین آلات و تجهیزات
مربوطه
000/000/630/1
مانده نزولی
000/000/163
6- وسایط نقلیه
مربوطه
000/200/191
مانده نزولی
000/120/19
7- وسایل اداری و کارگاهی
مربوطه
000/170/1
مانده نزولی
000/117
8- هزینه های پیش بینی نشده بخش "1"
مربوطه
این نوع هزینه های برای شرکت قابل استهلاک نمی باشند
9- هزینه های قبل از بهره برداری
مربوطه
جمع
500/614/323
نیروی انسانی مورد نیاز
عنوان شغل
تعداد نفر لازم در هر شیفت
تعداد شیفت
جمع تعداد نفرات لازم
حقوق و دستمزد سالیانه
حقوق و دستمزد سالیانه (15 ماه)
1- کارگر
1
2
2
000/100
000/200/1
2- کارگر
1
2
2
000/100
000/200/1
3- کارگر
1
2
2
000/100
000/200/1
4- کارگر
1
2
2
000/100
000/200/1
5- کارگر
1
2
2
000/100
000/200/1
6- کارگر
1
2
2
000/100
000/200/1
7- مهندس
1
2
2
000/400
000/800/4
8- منشی
1
2
1
000/80
000/60/9
9- سرایدار
1
2
2
000/95
000/140/1
10- مدیر
1
2
1
000/300
00/600/3
جمع هزینه های نیروی کار
000/700/17
سوخت و انرژی (شامل آب، برق و سوخت)
شرح
واحد
مصرف سالانه
هزینه هر واحد
هزینه کل
1- برق مصرفی
000/300
000/300
000/300
2- آب مصرفی
000/200
000/200
000/200
3- گاز
000/500
000/500
000/500
4- بنزین
000/400
000/400
000/400
5- گازوئیل
000/480
000/480
000/480
6- نفت
000/150
000/150
000/150
حجم کل
000/950
000/300/20
تعمیرات و نگهداری
شرح
درصد
مبلغ کل هزینه
1- ساختمان ها
10%
000/000/140
2- ماشین آلات و تجهیزات
20%
000/000/326
3- تاسیسات
30%
500/537/331
4- وسایط نقلیه
20%
000/240/38
5- وسایل فنی و آزمایشگاهی
15%
500/772/6
6- وسایل اداری و کارگاهی
17%
198900
جمع کل
900/748/843
جدول هزینه های متغیر تولید
نوع هزینه
از جدول
هزینه کل
مواد اولیه مستقیم
مربوطه
مواد اولیه غیرمستقیم
مربوطه
نیروی کار
مربوطه
000/700/17
سوخت و انرژی
مربوطه
000/300/20
تعمیر و نگهداری
مربوطه
900/748/842
هزینه های پیش بینی نشده بخش "2"
مربوطه
جمع کل هزینه های متغیر تولید
900/748/880
برنامه مالی
سرمایه در گردش برای سال اول
شرح
مقدار
هزینه به ریال
مواد اولیه مستقیم
مواد اولیه غیر مستقیم
حقوق و دستمزد
کالای ساخته شده و در جریان ساخت
سوخت و انرژی
تعمیرات و نگهداری
هزینه های پیش بینی نشده بخش "2"
مطالبات تجاری
سایر
000/700/17
000/300/200
900/748/842
جمع
900/748/880
جمع کل سرمایه گذاری
شرح
میزان انجام شده
مقدار مانده
جمع هزینه
سرمایه گذاری ثابت:
زمین
ساختمان
تسطیح و محوطه سازی
تاسیسات
ابزارآلات فنی و آزمایشگاهی
ماشین آلات و تجهیزات
وسائط نقلیه
وسایل کارگاهی و اداری
هزینه های پیش بینی نشده بخش "1"
هزینه های قبل از بهره برداری
سرمایه در گردش:
000/000/653
000/000/319/1
000/000/30
000/125/105/1
000/650/13
000/000/630/1
000/200/191
000/170/1
جمع کل سرمایه گذاری
000/145/943/4
منابع تامین سرمایه
شرح
مبلغ
درصد
1- سرمایه اولیه سهامداران
000/000/400
2- تسهیلات بانکی کوتاه مدت
000/000/60
3- تسهیلات بانکی بلندمدت
000/000/100
سایر هزینه ها
شرح
مبلغ
هزینه لوازم کار و حفاظتی
هزینه بیمه شرکت
هزینه کارمزد بانکی
سایر
000/200
000/000/1
000/400
–
جمع سایر هزینه ها
000/600/1
محاسبه بهای تمام شده در ظرفیت کامل
شرح
از جدول
مبلغ
درصد
مواد اولیه
مواد اولیه
حقوق و مزایای کارکنان
نیروی انسانی
000/700/17
هزینه استهلاک و دارایی ها
استهلاک هزینه های سرمایه ای ثابت
500/614/323
هزینه سوخت و انرژی
سوخت و انرژی
000/300/20
هزینه تعمیر و نگهداری
تعمیر و نگهداری
900/748/842
سایر هزینه ها
سایر هزینه ها
هزینه های پیش بینی نشده
جدول بخش "1" و "2"
جمع کل هزینه های تولید در ظرفیت کامل
………………….
………………….
بهای تمام شده یک واحد محصول
400/363/204/1
برآورد قیمت فروش
نام محصول
واحد
قیمت بازار عمده فروشی
قیمت بازار خرده فروشی
قیمت مشابه خارجی
بهای تمام شده محصول
پیش بینی قیمت واحد محصول
رب گوجه فرنگی
هر عدد 550
550
600
560
560
برآورد درآمد فروش
نام محصول
واحد
میزان تولید
قیمت فروش
درآمد فروش
رب گوجه فرنگی
2000
000/120/1
000/120/1
برآورد هزینه های فروش
شرح
مبلغ
هزینه تبلیغات فروش
هزینه توزیع کالا
هزینه بیمه کالا
هزینه حمل و نقل انتقال کالا
هزینه های پیش بینی نشده فروش
000/300
000/500
000/600
000/450
جمع هزینه های فروش
000/850/1
صورت حساب سود و زیان سال اول
شرح
توضیحات
مقدار
فروش
هزینه تمام شده کالای فروش رفته
سود (زیان) ناخالص
هزینه های فروش
سود (زیان) عملیاتی
هزینه بهره
سود (زیان) قبل از مالیات
مالیات
سود (زیان) خالص
از جدول درآمد فروش
از جدول محاسبه بهای تمام شده
"فروش- بهای تمام شده"
از جدول هزینه های فروش
"سود (زیان) ناخالص- هزینه های فروش"
با کمک جدول تامین منابع سرمایه
"سود (زیان) عملیاتی- هزینه بهره"
"سود (زیان) قبل از مالیات * نرخ مالیات"
"سود (زیان) پس از مالیات"
000/440/13
000/440
000/000/13
000/850/1
جریان نقدینگی
شرح
از جدول
قبل از بهره برداری
سال اول تولید
الف- منابع وجوه:
– منابع شرکت و شرکا
– تسهیلات بانکی
– فروش ها
تامین سرمایه
تامین سرمایه
درآمدهای فروش
000/000/15
000/850/1
جمع منابع وجوه
000/850/16
ب- مصارف وجوه:
– هزینه های سرمایه ای ثابت
– هزینه های تولید منهای هزینه
استهلاک سربار تولید
– هزینه های تبلیغات و بازاریابی
– اقساط وام
– مالیات
جدول سرمایه ثابت
جدول منابع تولید
جدول سرمایه ثابت
جدول هزینه فروش
جدول تامین سرمایه
صورت حساب سود و زیان
جمع مصارف وجوه:
نقدینگی اول دوره
مانده نقدینگی آخر دوره
جدول کل سرمایه گذاری
"منابع وجوه-مصارف وجوه"
پیش بینی ترازنامه در پایان سال اول
الف: دارایی ها:
دارایی جاری (از صورت جریان نقدی):
نقد …………………………
دارایی ثابت (کل- استهلاک سال اول):
ساختمان 000/000/560
تسطیح و محوطه سازی 000/000/30
تاسیسات 1250/105/1
ابزارآلات فنی و آزمایشگاهی 000/650/13
ماشین آلات و تجهیزات 000/000/630/1
وسائط نقلیه 000/200/191
وسایل کارگاهی و اداری 000/170/1
هزینه های پیش بینی نشده بخش "1"
هزینه های قبل از بهره برداری 000/000/150
ب: بدهی ها:
بدهی ها (بدهی بانک + هزینه بهره-اقساط وام)
284/456/8
200/951/304
ج: سرمایه و حقوق صاحبان سهام
آورده شرکا (جدول تامین سرمایه)
000/145/943/40
سود (صورت حساب سود و زیان) 000/000/100
جمع دارایی ها 000/687/560
جمع بدهی ها و حقوق صاحبان سهام 000/687/560
برنامه زمانبندی اجرای طرح کسب و کار
مراحل اجرای طرح کسب و کار
تاریخ احتمالی شروع
مدت زمان لازم برای اجرا
اقدامات انجام شده
تهیه طرح تفصیلی کسب و کار
سازماندهی تیم و منابع اولیه
مذاکره و تامین منابع مالی
خرید زمین / ساختمان
تسطیح زمین و محوطه سازی
اجرای عملیات ساختمانی
نصب تاسیسات و خطوط انتقال انرژی
انتخاب تکنولوژی و سفارش ماشین آلات
حمل و نصب ماشین آلات
آموزش کارکنان
………………….
………………….
………………….
………………….
………………….
………………….
………………….
………………….
………………….
………………….
………………….
………………….
………………….
………………….
………………….
………………….
………………….
………………….
………………….
………………….
………………….
………………….
………………….
………………….
………………….
………………….
………………….
………………….
………………….
………………….
سفارش مواد اولیه
تولید آزمایشی
………………….
………………….
………………….
………………….
………………….
………………….