بسمه تعالی
وزارت تعاون
معاونت طرح و برنامه
دفتر امور اقتصادی وتسهیلات بانکی
طرح توجیهی تولید لوله های پلی اتیلن
خلاصه طرح :
موضوع طرح : تولید لوله های پلی اتیلن
نوع تولیدات : پلی اتیلن نرم (فشار ضعیف) و پلیکا
تعداد شاغلین : 22 نفر
مشخصات سرمایه گذاری طرح (ارقام به میلیون ریال)
سرمایه گذاری کل طرح : 15020
سرمایه گذاری ثابت : 14100
سرمایه در گردش : 720
در آمد سالیانه: 10500
سود ویژه : 4788
دوره بازگشت سرمایه : 3 سال
نرخ باز دهی سرمایه : 34%
مقدمه :
بررسی مصارف متنوع و گسترده انواع لوله های پلی اتیلن مستلزم شناسائی کلی آنها نسبت به ویژگیها، مشخصات فنی و مواد تشکیل دهنده خواهد بود که در این راستا، شناسائی استانداردهای ملی و جهانی از اهمیت خاصی برخوردار می باشد. تعیین جایگاه محصولات مذکور در میان سایر انواع لوله های موجود (کالاهای رقیب) نیز می تواند در زمینه تحقق هر طرحی اهمیت داشته باشد که لازم است در بررسی های اولیه مربوط به آن مورد توجه قرا رگیرد.
انجام مطالعات بازار و بررسی ماهیت محصول از جهت مصارف داخلی و پتانسیل صادراتی نیز می تواند راهگشای مطمئنی برای انجام مطالعات دقیق تر و در نهایت احداث چنین واحدهایی باشد که به دلیل مستقل بودن طرح از زمان و مکان معین، تنها ملاحظات کلی مربوط به آنها مدنظر خواهد بود.
ویژگیها و مشخصات فنی محصول:
لوله های پلاستیکی (پلی اتیلن) به عنوان یک محصول با خصوصیات شناخته شده، قابل پیش بینی و شکل ظاهری قابل تجدید از زمینه های مصرفی رو به رشدی برخوردار می باشند. این محصولات از نقطه نظر مشخصات فیزیکی و کاربرد دارای انواع بسیار متنوع و متفاوتی بوده که برای هر کدام از این انواع، استانداردهای خاصی نیز تدوین گردیده است. مباحث ارائه شده در ذیل خلاصه ای از این تقسیم بندی را ارائه می نماید.
طبقه بندی انواع لوله های پلی اتیلن:
تقسیم بندی انجام شده برای این محصولات عمدتا بر مبنای خصوصیات فیزیکی و کاربرد آنها می باشد که در ذیل مورد بررسی قرار گرفته است.
الف) طبقه بندی محصول بر اساس مشخصات فیزیکی:
از جمله خصوصیات اصلی لوله های پلی اتیلن می توان به ضربه پذیری، سختی کم (که اجازه پیچش با قطر کم را می دهد)، ذوب حرارتی، مقاومت در مقابل خوردگی و سایش و سهولت دسترسی به قطرهای بالاتر و سهولت حمل و نقل اشاره نمود که هر یک از این موارد می توانند موجب بهبود شرایط پذیرش یک محصول گردند.
عمده ترین وجه تمایز لوله های پلی اتیلنی عرضه شده به بازار را می توان در اختلاف دانسته های آنها دانست.
ـ پلی اتیلن سبک با وزن مخصوص در حدود 925/0-91/0 گرم بر سانتیمتر مکعب از انعطاف پذیری و سهولت حمل و نقل بالایی برخوردار می باشد.
ـ پلی اتیلن متوسط با وزن مخصوصی در حدود 946/0-94/0 گرم بر سانتیمتر مکعب از انعطاف پذیری کمتری نسبت به نوع سبک برخوردار می باشد.
1- سرمایه گذاری ثابت طرح :
1-1- زمین محل اجرای طرح :
متراژ زمین
قیمت واحد (ریال )
قیمت کل ( میلیون ریال )
30000
000/300
9000
2-1- محوطه سازی :
ردیف
شرح
مساحت
(مترمربع)
هزینه واحد
( ریال )
هزینه کل
(میلیون ریال)
1
خاکبرداری و تسطیح
30000
10000
300
2
حصار کشی
1600
250000
400
3
فضای سبز ، خیابان کشی
5000
20000
100
جمع
800
3-1 – ساختمانها :
ردیف
شرح
مساحت زیربنا
(مترمربع)
هزینه واحد
( ریال )
هزینه کل
(میلیون ریال)
1
سالن تولید
2500
800.000
2000
2
انبارها
1000
800.000
800
3
ساختمان اداری و سرویس ها
200
1.200.000
240
4
نمازخانه
50
1.000.000
50
5
آزمایشگاه
60
1.000.000
60
6
نگهبان وسرایدار
50
1.000.000
50
جمع
3200
ساختمان ومحوطه سازی = 800+ 3200 = 4000
4-1 : تاسیسات و تجهیزات :
ردیف
شرح
مشخصات
فنی
هزینه کل
(میلیون ریال)
1
برق رسانی(حق انشعاب نصب تابلوها و ترانس کابل کشی و سیم کشی های مربوطه)
–
100
2
آبرسانی(حق انشعاب ولوله گذاری و…)
–
50
3
امتیاز خط تلفن
–
10
4
ایمنی واطفا حریق
–
50
5
وسایل سرمایش وگرمایش
–
50
6
مخازن ذخیره سوخت و آب
20
7
تهویه و هوای فشرده
20
جمع
–
300
5-1 – ماشین الات وتجهیزات و وسایل آزمایشگاهی:
ردیف
نام ماشین آلات وتجهیزات و وسایل ازمایشگاهی
تعداد
هزینه واحد
(میلیون ریال)
هزینه کل
(میلیون ریال)
1
دستگاه اکسترودر (لوله های پلی اتیلن)
1
240.000.000
240
2
دستگاه اکسترود (لوله خرطومی)
1
150.000.000
150
3
دستگاه آسیاب
1
40.000.000
40
4
دستگاه برش
1
40.000.000
40
5
دستگاه توزین 100 کیلویی
1
5.000.000
5
6
دستگاه توزین 15 کیلویی
1
5.000.000
5
7
هزینه نصب و راه اندازی و حمل
–
20.000.000
20
جمع
500
6-1- وسایط نقلیه و وسایل حمل ونقل داخل کارخانه :
ردیف
شرح
تعداد
هزینه واحد
(میلیون ریال)
هزینه کل
(میلیون ریال)
1
وانت
1
000/000/80
80
8
جمع
80
7-1- تجهیزات اداری وکارگاهی
ردیف
شرح
هزینه کل (میلیون ریال )
1
لوازم اداری (میز- صندلی – فایل – گوشی تلفن و…)
30
2
لوازم آشپزخانه
20
جمع
50
8-1- هزینه های قبل از بهره برداری :
ردیف
شرح
هزینه کل (میلیون ریال )
1
تهیه طرح ونقشه های مربوطه
15
2
اخذ مجوز تاسیس وسایر مجوزها
9
3
حقوق ودستمزد نگهبان در دوره سازندگی
96
4
راه اندازی آزمایشی ( معادل ده روز مواد اولیه- سوخت و انرژی ودستمزد
130
جمع
250
جدول هزینه های ثابت طرح :
ردیف
شرح
هزینه کل (میلیون ریال )
1
زمین
9000
2
محوطه سازی و ساختمان
4000
3
تاسیسات وتجهیزات
300
4
وسایط نقلیه
80
5
ماشین الات و تجهیزات
500
6
تجهیزات اداری وکارگاهی
50
7
متفرقه و پیش بینی نشده
170
8
هزینه های قبل از بهره برداری
250
جمع
14350
2- هزینه های جاری طرح
1-2- مواد اولیه وبسته بندی :
ردیف
مواداولیه وبسته بندی
مصر ف
سالیانه (تن)
هزینه واحد
هزینه کل
(میلیون ریال)
ریالی
ارزی
1
پلی اتیلن سنگین
1000
3.700.000
–
3700
2
دوره
50
100.000
–
5
3
نوارهای بسته بندی
50000 متر
100
–
5
جمع
3710
2-2- حقوق ودستمزد پرسنل غیر تولیدی:
ردیف
شرح
تعداد
حقوق ماهیانه
(ریال )
حقوق سالیانه
(میلیون ریال)
1
مدیر عامل
1
4,000,000
48
2
اداری مالی
1
2,500,000
30
3
کارگر خدمات
1
2,000,000
24
4
منشی
1
2,000,000
24
5
راننده
1
2,000,000
24
6
نگهبان
2
2,000,000
48
7
8
جمع
7
–
198
مزایا وپاداش وحق بیمه کارفرما (معادل 70 % جمع حقوق)
139
جمع کل
337
3-2 – حقوق ودستمزد پرسنل تولیدی:
ردیف
شرح
تعداد
حقوق ماهیانه
(ریال )
حقوق سالیانه
(میلیون ریال)
1
مدیر تولید
1
3,000,000
36
2
تکنسین
3
2,500,000
90
3
کارگر ساده
11
2,000,000
264
جمع
15
–
390
مزایا وپاداش وحق بیمه کارفرما (معادل 70 % جمع حقوق)
273
جمع کل
663
جمع کل حقوق ومزایای پرسنل :
تولیدی + غیر تولیدی =663 + 337 = 1000
4-2 – هزینه سوخت وانرژی
ردیف
شرح
واحد
مصرف
سالیانه
هزینه واحد
(ریال)
هزینه کل
(میلیون ریال)
1
برق مصرفی
کیلو وات ساعت
300000
1300
39
2
آب مصرفی
متر مکعب
10000
500
5
سوخت مصرفی :
3
گازوئیل
لیتر
10000
200
2
4
بنزین
لیتر
5000
800
4
جمع
50
5-2- استهلاک وتعمیر ونگهداری :
ردیف
شرح
ارزش داریی
(میلیون ریال)
استهلاک
تعمیرو نگهداری
درصد
مبلغ
درصد
مبلغ
1
ساختمان
4000
10
400
2
8015
2
تاسیسات
300
12
36
5
8
3
وسایط نقلیه
80
20
16
10
25
4
ماشین آلات وتجهیزات
500
10
50
5
25
5
تجهیزات اداری
50
20
10
10
5
جمع
512
–
133
جدول هزینه های جاری طرح
ردیف
شرح
هزینه کل (میلیون ریال )
1
مواد اولیه وبسته بندی
3710
2
حقوق و دستمزد
1000
3
سوخت و انرژی
50
4
تعمیر ونگهداری
33
5
استهلاک
512
6
هزینه اداری وفروش ( 1% فروش)
100
7
پیش بینی نشده
55
جمع
5560
جدول هزینه های ثابت ومتغیر تولید
ردیف
شرح
هزینه
(میلیون ریال)
هزینه ثابت
هزینه متغیر
درصد
مبلغ
درصد
مبلغ
1
مواد اولیه وبسته بندی
3710
–
–
100
3710
2
حقوق ودستمزد کارکنان تولیدی
663
70
464
30
199
3
سوخت وانرژی
50
20
10
80
40
4
تعمیر ونگهداری
133
20
27
80
106
5
بیمه کارخانه (دودرهزار سرمایه ثابت)
28
100
28
–
–
6
پیش بینی نشده
54
35
19
65
35
7
استهلاک
512
100
512
–
–
جمع
5150
–
1060
–
4090
سرمایه در گردش:
ردیف
شرح
هزینه کل
(میلیون ریال )
1
مواد اولیه ( 2 ماه مواد اولیه وبسته بندی)
620
2
تنخواه گردان ( 20 روز هزینه تولید بجز هزینه مواد وبسته بندی)
100
جمع
720
جدول سرمایه گذاری
هزینه های ثابت طرح
جمع (میلیون ریال)
سرمایه گذاری ثابت
14100
هزینه های قبل از بهره برداری
250
سرمایه در گردش
720
جمع
15070
3- ظرفیت تولید : 1500 تن
4 – قیمت فروش واحد : 7000000 ریال
5- فروش کل : 10500 میلیون ریال
6- قیمت تمام شده هر واحد تولید : 3433000 ریال
7- محاسبه نقطه سربه سر :
درصد نقطه سربه سر= 100× }(هزینه متغیرتولید- فروش)/هزینه ثابت تولید}
17%=100×}(4090-10500) ÷1060{
8-میزان فروش در نقطه سربه سر :
فروش در نقطه سر به سر={(فروش کل / هزینه متغیر)- 1} / هزینه ثابت تولید
1736=}(10500 ÷ 4090 )-1} ÷ 1060
9- سود ناویژه : 5350 = 5150-10500 = هزینه تولید- فروش کل
10- محاسبه سود ویژه :
سود ناویژه : 5350
کسر می شود هزینه های عملیاتی :
حقوق ودستمزد پرسنل اداری (337 )
هزینه اداری وفروش ( 100)
هزینه های عملیاتی ( 437)
سود عملیاتی 4913
کسر میشود هزینه های غیر عملیاتی شامل:
استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری (دوساله ) ( 125 )
سود ویژه قبل از کسر مالیات 4788
11- نرخ برگشت سرمایه :
%34 = 14100 ÷ 4788 = سود ویژه ÷ سرمایه گذاری ثابت
12- دوره برگشت سرمایه: 3 سال