وزارت تعاون
معاونت طـرح و برنامه
طرح توجیه فنی ، مالی و اقتصادی
درمانـگاه شـبانه روزی
با ظرفیت200 بیمار در شبانه روز
تیـرماه 1382
خلاصه طرح
موضوع طرح : درمانگاه شبانه روزی
ظرفیت پذیرش : 200 بیمار در شبانه روز
محل اجرای طرح : قابل اجرا در کلیه مناطق شهری کشور
سرمایه گذاری کـل: 72/1482 میلیون ریال
سهم آورده متقاضی: 72/155 میلیون ریال
سهم تسهیلات: 1330 میلیون ریال
دوره بازگشـت سرمایه: 20 ماه
اشتغالزایی : 35 نفر
مقدمــه :
افزایش سطح بهداشت و سلامت شهروندان اثر مستقیمی بر شاخص های اقتصادی جامعه دارد، چنانچه افراد اجتماع قادر باشند به راحتی به فعالیت اقتصادی و اجتماعی بپردازند رشد اقتصادی شتاب فزاینده ای را تجربه خواهد کرد. این امر در بیانیه " بهداشت برای همه تا سال 2000 " سازمان جهانی بهداشت که در اجلاس سی ام خود ، مهم ترین هدف اجتماعی دولت ها را رساندن کلیه مردم جهان به درجه ای از سلامت که بتوانند از نظر اجتماعی و اقتصادی دارای زندگی موثری باشند، دانست نیز منعکس گشته است.
اهتمام دولت ها به بهبود سطح بهداشت همگانی علاوه بر سرمایه گذاری های مستقیم دولت در بخش بهداشت و درمان ، به شکل انجام حمایت از بخش غیر دولتی و در نظر گرفتن تسهیلات برای این بخش نیز انجام می پذیرد. انجام این حمایت ها معمولا در ارتقای سطح خدمات ارائه شده به بیماران اثر قابل توجهی بر جای می گذارد.
از دیگر سو با توجه به افزایش ظرفیت دانشکده های پزشکی کشور در دهه های 60 و 70 و افزایش تعداد پزشکان جوان جویای کار ، لزوم توجه هر چه بیشتر به سرمایه گذاری در بخش بهداشت و درمان آشکارتر میگردد. چراکه علیرغم نیاز مبرم شهروندان به خدمات بهداشتی و درمانی ، خصوصا در مناطق محروم، به دلیل عدم وجود امکانات کافی ، تعداد زیادی از فارغ التحصیلان دانشکده های پزشکی کشور فاقد شغل مرتبط با تخصص خود می باشند.
اجرای چنین طرح هایی ضمن آنکه کمک شایان توجهی به بهبود سطح بهداشت همگانی است، زمینه مناسبی برای اشتغال به کار دانش آموختگان علوم پزشکی از قبیل پزشکان متخصص و عمومی، رادیولوژیست، متخصص علوم آزمایشگاهی، پرستار ، بهیار و … را فراهم می آورد. ضمن اینکه با توجه به اینکه درصد بالایی از فارغ التحصیلان این رشته ها خصوصا پزشکی و پرستاری را بانوان تشکیل می دهند، این طرح می تواند به وسیله بانوان متخصص نیز به مرحله اجرا درآید.
توجیه اقتصادی طرح :
الف – سرمایه گذاری ثابت :
الف – 1 ) زمیـن :
متـراژ ( متر مربع )
هزینه واحد ( هزارریال )
هزینه کل ( میلیون ریال )
500
250
125
الف – 2 ) محوطه سازی :
ردیف
شــرح
مقدار
هزینه واحد ( هزارریال)
هزینه کل (میلیون ریال )
1
2
3
تسطیح و خاکبرداری
دیوارکشی
پارکینگ و فضای سبز
5000مترمربع
200مترمربع
100مترمربع
5
12
30
5/2
4/2
3
جـــمـــع
9/7
الف – 3 ) ساختمانها:
هزینه کل (میلیون ریال )
هزینه واحد ( هزارریال)
زیربنا(m2)
شــرح
ردیف
99
66
55
55
16
35
28
550
550
550
550
800
500
400
180
120
100
100
20
70
70
درمانگاه عمومی و اورژانس
درمانگاه های تخصصی
آزمایشگاه
رادیولوژی و سونوگرافی
اتاق پرتو
فیزیوتراپی
اداری
1
2
3
4
5
6
7
354
جــــــمـــع
الف – 4 ) تجهیزات پزشکی:
ارقام به میلیون ریال
هزینه کل
شــرح
600
وسایل مورد نیاز شامل کلیه وسایل معاینه ، تخت های بیمار، البسه ، دستگاه های مورد استفاده در بخش آزمایشگاه، رادیولوژی و فیزیوتراپی
600
جــــــمـــــــع
الف – 5 ) تاسیسات:
هزینه کل(میلیون ریال)
شــرح
ردیف
10
8
5
8
6
6
2
حق انشعاب برق 3فاز 25 آمپر
حق انشعاب آب
حق انشعاب گاز شهری
سیستم سرمایش و گرمایش
سیستم اطفای حریق
ژنراتور برق اضطراری
منبع ذخیره آب
1
2
3
4
5
6
7
45
جــــمــــع
الف – 6 ) وسایل نقلیه :
ارقام به میلیون ریال
هزینه کل
هزینه واحد
تعداد
شــرح
ردیف
100
100
1
آمبولانس مزدا 1600
1
100
جــــــمـــع
الف – 7 ) تاسیسات اداری:
ارقام به میلیون ریال
هزینه کل
شـــرح
ردیف
6
5
4
دو خط تلفـن و دستگاه فاکس
میز و صندلی اداری
وسایل رفاهی کارکنان
1
2
3
15
جــــــمـــــع
الف – 8 ) هزینه های قبل از بهره برداری :
ارقام به میلیون ریال
هزینه کل
شـــرح
ردیف
4
4
4
2
تاسیس و ثبت و دریافت مجوزها
هزینه تهیه طرح، مشاوره، اخذ مجوزها و ثبت تسهیلات
تهیه انواع نقشه های فنی
آمــوزش
1
2
3
4
14
جــــــمـــــع
جمع کل سرمایه گذاری ثابت
هزینه ( میلیون ریال )
شـــرح
125
9/361
600
100
45
15
14
زمـین
محوطه سازی و ساختمان ها
ماشین آلات
وسایل نقلیه
تاسیسات
تاسیسات اداری
هزینه های قبل از بهره برداری
9/1260
جــــمــــع
63
پیش بینی نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق )
9/1323
جمـــــع کل
ب- هزینه های جاری :
ب – 1 ) مواد مصرفی:
هزینه کل(میلیون ریال)
شـــرح
ردیف
10
10
30
مواد شوینده و ضد عفونی کننده
انواع وسایل مصرفی در بخش تزریقات
فیلم رادیولوژی
1
2
3
50
جــــمــــع
ب – 2 ) حقوق و دستمزد :
ارقام به میلیون ریال
حقوق کل
حقوق ماهانه
تعداد – نفر
شــرح
ردیف
21
2/18
2/18
6/19
6/12
4/15
4/15
4/15
4/15
4/15
4/15
4/15
6/33
2/25
2/25
6/12
6/12
2/25
2/25
4/22
6/19
4/22
6/33
2/11
2/11
5/1
3/1
3/1
4/1
9/0
1/1
1/1
1/1
1/1
1/1
1/1
1/1
2/1
9/0
9/0
9/0
9/0
9/0
9/0
8/0
7/0
8/0
8/0
8/0
8/0
1
1
1
1
1
1پاره وقت
1 پاره وقت
1 پاره وقت
1 پاره وقت
1 پاره وقت
1 پاره وقت
1 پاره وقت
2
2
2
1
1
2
2
2
2
2
3
1
1
مدیر طرح
مسئول فنی درمانگاه
مسئول فنی آزمایشگاه
مسئول فنی رادیولوژی
کارمند مالی و اداری
متخصص اطفال
جراح عمومی
متخصص چشم پزشکی
متخصص داخلی
متخصص زنان
متخصص گوش وحلق وبینی
متخصص قلب و عروق
پزشک عمومی
تکنیسین آزمایشگاه
تکنیسین رادیولوژی
تکنیسین بینایی سنجی
تکنیسین شنوایی سنجی
پرستار
ماما
بهیار
نظافتچی
راننده
مسئول پذیرش
مسئول تاریکخانه
مسئول بهداشت
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
9/72
23% سهم حـق بـیمه کارفرما
3/550
–
35
جـــمــــع کل
ب – 3 )هزینه نگهداری و تعمیرات :
ارقام به میلیون ریال
هزینه کل
نرخ
ارزش دارایی
شـــرح
ردیف
24/7
8/1
24
10
5/1
2%
4%
4%
10%
10%
9/361
45
600
100
15
ساختمان و محوطه سازی
تاسیسات
تجهیزات وماشین آلات
وسایل نقلیه
تاسیسات اداری
1
2
3
4
5
54/44
جــــــمـــــــع
ب- 4 ) هزینه استهلاک :
ارقام به میلیون ریال
هزینه کل
نرخ
ارزش دارایی
شـــرح
ردیف
2/36
4/5
60
10
5/1
10%
12%
10%
10%
10%
9/361
45
600
100
15
ساختمان و محوطه سازی
تاسیسات
تجهیزات وماشین آلات
وسایل نقلیه
تاسیسات اداری
1
2
3
4
5
1/113
جــــــمـــــــع
ب- 5 ) سوخت و انرژی :
هزینه کل(میلیون ریال)
هزینه واحد (ریال)
مصرف سالانه
واحد
شـــرح
20
2/5
5
2/1
6/3
250
650
–
120
–
80000
8000
–
10000
–
کیلووات ساعت
لیتر
–
متر مکعب
–
برق
بنزیـن
گاز
آب
تلفن
35
جــــــمـــــــع
جمـع هزینه های جاری طرح
هزینه ( میلیون ریال )
شـــرح
50
3/550
54/44
1/113
35
مواد مصرفی
حقوق و دستمزد
نگهداری و تعمیرات
استهلاک
سوخت و انرژی
94/792
جــــمــــع
65/39
پیش بینی نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق )
59/832
جمـــــع کل
سرمایه در گردش ( دوره سه ماهه )
هزینه ( میلیون ریال )
شـــرح
5/12
57/137
75/8
مواد مصرفی
حقوق و دستمزد
سوخت و انرژی
82/158
جمـــــع کل
جمع کل سرمایه گذاری طرح
هزینه ( میلیون ریال )
شـــرح
9/1323
82/158
سرمایه ثابت
سرمایه در گردش
72/1482
جمـــــع کل
ج – درآمد :
ارزش کل(میلیون ریال)
تعداد
ارزش واحد (هزارریال)
شرح
ردیف
2/151
44/181
72
225
351
216
72
28/17
36
64/8
72
32/4
54
21600
15120
720
9000
5400
7200
3600
1440
3600
1440
36000
720
720
7
12
100
25
65
30
20
12
10
6
2
6
75
ویزیت عمومی
ویزیت متخصص
جراحی سرپایی
آزمایش تشخیص طبی
سونوگرافی
رادیولوژی
فیزیوتراپی
شنوایی سنجی
بینایی سنجی
مامایی
تزریقات
پانسمان
انتقال بیمار
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
88/1460
جــــــــمـــــــــع
برآورد هزینه های عملیاتی و غیر عملیاتی
هزینه ( میلیون ریال )
شــرح
ردیف
5/3
2/29
استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری ( 4 ساله )
هزینه فروش و اداری ( معادل 2% فروش سالانه)
1
2
7/32
جــمـــع
پیش بینی مالی طرح
میلیون ریال
شــرح
88/1460
درآمد ( فروش )
59/832
کسر می شود : قیمت تمام شده
29/628
سود ناویژه
2/29
کسر می شود : هزینه های اداری و فروش
09/599
سود عملیاتی
5/3
کسر می شود : استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری
59/595
سود ویژه قبل از کسر مالیات
محاسبه دوره برگشت سرمایه:
دوره بازگشت سرمایه = 61/1 سال ( تقریبا 20 ماه )
محاسبه نقطه سر به سر ( در 100% تولید )
( ارقام به میلیون ریال )
هزینه کــل
هزینه ثابت
هزینه متغیر
شــرح
درصد
مبلغ
درصد
مبلغ
50
–
0
100
50
مواد مصرفی
3/550
65
7/357
35
6/192
حقوق و دستمزد
35
20
7
80
28
سوخت و انرژی
54/44
20
91/8
80
63/35
تعمیر و نگهداری
1/113
100
1/113
–
0
استـهلاک
2/29
–
0
100
2/29
توزیع و فروش
5/3
100
5/3
–
0
استهلاک قبل ازبهره برداری
65/39
15
95/5
85
7/33
پیش بینی نشده
29/865
–
16/496
–
13/369
جمـــع
بر اساس محاسبات مبتنی بر اطلاعات جدول فوق نقطه سر به سر تولید معادل45/45%می باشد.
محاسبه کارمزد وام
1330 میلیون ریال
12 ماه
19%
7/252 میلیون ریال
1 – عقد مشارکت مدنی:
مبلغ قرارداد:
مدت قرارداد
کارمزد
کارمزد عقد مشارکت مدنی:
7/1582 میلیون ریال
48 ماه
19%
4/601میلیون ریال
1/854 میلیون ریال
5/213 میلیون ریال
5/332 میلیون ریال
2 – عقد فروش اقساطی:
مبلغ قرارداد
مدت قرارداد
کارمزد تسهیلات
کارمزد عقد فروش اقساطی
کل کارمزد تسهیلات
کارمزد سالانه
اصل تسهیلات سالانه
جدول بازپرداخت اصل و کارمزد تسهیلات :
ارقام به میلیون ریال
سال 5
سال 4
سال 3
سال 2
سال 1
شرح
5/332
5/332
5/332
5/332
0
اصل بازپرداخت تسهیلات
5/213
5/213
5/213
5/213
0
کارمزد تسهیلات
546
546
546
546
0
جـــمــع