وزارت تعاون
معاونت طـرح و برنامه
طرح توجیه فنی ، مالی و اقتصادی
تولید چـرم و سالامبـور
با ظرفیت تولید 400 هزار فوت مربع در سال
مرداد ماه 1382
خلاصه طرح
موضوع طرح : تولید چرم و سالامبور
ظرفیت : 400 هزار فوت مربع در سال
محل اجرای طرح : قابل اجرا در سراسر کشور
سرمایه گذاری کـل: 1880 میلیون ریال
سهم آورده متقاضی: 190 میلیون ریال
سهم تسهیلات: 1690 میلیون ریال
میزان اشتغالزایی : هجـده نفـر
دوره بازگشـت سـرمایه: بیست و یک ماه
مقدمــه :
ایجاد صنایع وابسته به صنعت دامپروری و دامداری در مناطق دارای این گونه صنایع، علاوه بر ایجاد اشتغال موثر می تواند با توسعه زیرساخت هایی به منظور استفاده از مواد اولیه در دسترس و کسب ارزش افزوده ، موجبات تکمیل زنجیره تولید را فراهم نماید
ایجاد کارخانه تولید چرم و سالامبور نیز از جمله این فعالت ها است که می تواند با استفاده از محصولات فرعی واحدهای دامداری در رونق صنعت دامپروری موثر واقع شده و با تولید چرم و سالامبور علاوه بر ایجاد اشتغال مستقیم، زمینه ساز اشتغال در صنایع پایین دستی خود گردد و به این ترتیب چرخه تولید منطقه را از تولید محصولات غذایی مورد استفاده دام ها تا تولید مصنوعات چرمی کامل کند.
وجود صنعت چرم و سالامبور سازی یک مزیت برای بالا بردن ارزش افزوده فرآورده های دامی نیز می باشد زیرا با تبدیل پوست به چرم علاوه بر افزایش کیفیت پوست ، ارزش افزوده خوبی را نیز می توان کسب کرد . بنابر این بی تردید وجود این گونه صنایع جنبی را می توان امری مناسب و غیر قابل اجتناب برای مناطقی با تولیدات دامی بالا دانست که قادر به افزایش رونق اقتصادی در این مناطق خواهد بود.
همچنین ارزآوری و درآمد ارزی حاصل از صدور چرم و محصولات آن علاوه بر افزایش صادرات غیرنفتی باعث افزایش درآمد ناخالص ملی می گردد.
توجیه اقتصادی طرح :
الف – سرمایه گذاری ثابت :
الف – 1 ) زمیـن :
هزینه کل ( میلیون ریال )
هزینه واحد ( هزارریال )
متـراژ ( متر مربع )
75
30
2500
الف – 2 ) محوطه سازی :
هزینه کل (میلیون ریال )
هزینه واحد ( هزارریال)
مقدار
شــرح
ردیف
5/12
3
2
6
5
6
10
20
2500مترمربع
500مترمربع
200مترمربع
300مترمربع
تسطیح و خاکبرداری
دیوارکشی
خیابان کشی
پارکینگ و فضای سبز
1
2
3
4
5/23
جـــمـــع
الف – 3 ) ساختمانها:
هزینه کل (میلیون ریال )
هزینه واحد ( هزارریال)
زیربنا(m2)
شــرح
ردیف
60
100
160
36
4/5
400
400
400
450
450
150
250
400
80
12
انبار مواد اولیه
انبار محصول
سالن تولید
اداری و سرویس
نگهبانی
1
2
3
4
4/361
جــــــمـــع
الف – 4 ) ماشین آلات:
ارقام به میلیون ریال
هزینه کل
هزینه واحد
تعداد
شــرح
ردیف
60
70
40
60
30
5/32
35
40
65
75
30
50
75
30
35
40
60
30
5/32
35
40
65
75
30
50
75
2
2
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
ماشین لش بیل
ماشین بالابان
ماشین پوست شو
ماشین آبگیری
ماشین هاسیل اسیدی
ماشین هاسیل آهکی
ماشین هاسیل سیار با چهار حوضچه
ماشین سمباده
ماشین لش زنی
ماشین پرس
ماشین پازنی
ماشین نرم کن و پشم زنی
ماشین گیره رامکا
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
5/662
جـــمـــع
الف – 5 ) تاسیسات:
ارقام به میلیون ریال
هزینه کل
شــرح
ردیف
50
40
10
3
20
3
حق انشعاب برق3فاز 80 کیلووات و تابلو،ترانس و کابل کشی
انشعاب آب و لوله کشی و حفر و تجهیز یک حلقه چاه آب
سیستم سرمایش و گرمایش
سیستم اطفای حریق
سیستم دفع فاضلاب
تانکر ذخیره سوخت هزار لیتری
1
2
3
4
5
6
126
جـــمـــع
الف – 6 ) وسایل نقلیه :
ارقام به میلیون ریال
هزینه کل
هزینه واحد
تعداد
شــرح
ردیف
78
5/2
78
5/0
1
5
وانت نیـــسان
لیفتراک دستی
1
2
5/80
جــــــمـــع
الف – 7 ) تاسیسات اداری:
ارقام به میلیون ریال
هزینه کل
شـــرح
ردیف
2
1
2
5
تلفـن
میز و صندلی اداری
وسایل آشپزخانه
وسایل رفاهی کارکنان
1
2
3
4
10
جــــــمـــــع
الف – 8 ) هزینه های قبل از بهره برداری :
ارقام به میلیون ریال
هزینه کل
شـــرح
ردیف
3
2
83
هزینه تهیه طرح، مشاوره، اخذ مجوزها و ثبت تسهیلات
آمــوزش
راه اندازی آزمایشی ( ده روزه )
1
2
3
88
جــــــمـــــع
جمع کل سرمایه گذاری ثابت
هزینه ( میلیون ریال )
شـــرح
75
9/384
5/662
5/80
126
10
88
زمـین
محوطه سازی و ساختمان ها
ماشین آلات
وسایل نقلیه
تاسیسات
تاسیسات اداری
هزینه های قبل از بهره برداری
9/1426
جــــمــــع
4/71
پیش بینی نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق )
3/1498
جمـــــع کل
ب- هزینه های جاری :
ب – 1 ) مواد اولیه و نهاده های تولید :
هزینه کل(میلیون ریال)
هزینه واحد (هزارریال)
مصرف سالانه
شـرح
ردیف
1950
750
3
10
15
5/6
5/7
300
2000
3000
300000فوت مربع
100000فوت مربع
10 تن
5 تن
5 تن
پوست گوسفندی
پوست بز
نمک
آهک
اسید
1
2
3
4
5
2728
جــــمــــع
ب – 2 ) حقوق و دستمزد :
ارقام به میلیون ریال
حقوق کل
حقوق ماهانه
تعداد – نفر
شــرح
ردیف
8/16
4/15
14
6/75
7/35
8/23
14
14
6/12
6/12
2/1
1/1
1
9/0
85/0
85/0
1
1
9/0
9/0
1
1
1
6
3
2
1
1
1
1
مدیر طرح
مدیر فنی
کارمند اداری و مالی
کارگر ماهر
کارگر ساده
کارگر خدماتی و حمل
مسئول فروش
انباردار
راننده
نگهبان و سرایدار
1
2
3
4
5
6
7
2/46
23% سهم حـق بـیمه کارفرما
7/280
–
18
جـــمــــع کل
ب – 3 )هزینه نگهداری و تعمیرات :
ارقام به میلیون ریال
هزینه کل
نرخ
ارزش دارایی
شـــرح
ردیف
7/7
05/5
5/26
05/8
1
2%
4%
4%
10%
10%
9/384
126
5/662
5/80
10
ساختمان و محوطه سازی
تاسیسات
ماشین آلات
وسایل نقلیه
تاسیسات اداری
1
2
3
4
5
3/48
جــــــمـــــــع
ب- 4 ) هزینه استهلاک :
ارقام به میلیون ریال
هزینه کل
نرخ
ارزش دارایی
شـــرح
ردیف
5/38
1/15
3/66
1/16
1
10%
12%
10%
20%
10%
9/384
126
5/662
5/80
10
ساختمان و محوطه سازی
تاسیسات
ماشین آلات
وسایل نقلیه
تاسیسات اداری
1
2
3
4
5
137
جــــــمـــــــع
ب- 5 ) سوخت و انرژی :
هزینه کل(میلیون ریال)
هزینه واحد (ریال)
مصرف سالانه
واحد
شـــرح
5/37
55/4
6/0
48/0
250
650
120
160
150000
7000
5000
3000
کیلووات ساعت
لیتر
متر مکعب
لیتر
برق
بنزیـن
آب
نفت سفید
13/43
جــــــمـــــــع
جمـع هزینه های جاری طرح
هزینه ( میلیون ریال )
شـــرح
2728
7/280
3/48
137
13/43
مواد اولیه و نهاده های تولید
حقوق و دستمزد
نگهداری و تعمیرات
استهلاک
سوخت و انرژی
13/3237
جــــمــــع
87/161
پیش بینی نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق )
3399
جمـــــع کل
سرمایه در گردش ( دوره چهل و پنج روزه )
هزینه ( میلیون ریال )
شـــرح
341
2/35
5/5
مواد اولیه
حقوق و دستمزد
سوخت و انرژی
7/381
جمـــــع کل
جمع کل سرمایه گذاری طرح
هزینه ( میلیون ریال )
شـــرح
3/1498
7/381
سرمایه ثابت
سرمایه در گردش
1880
جمـــــع کل
ج – فروش:
ارزش کل (میلیون ریال)
میزان تولید
ارزش واحد(هزارریال)
شــرح
4200
400هزارفوت مربع
5/10
چرم و سالامبور
4200
جمــــع کـل
برآورد هزینه های عملیاتی و غیر عملیاتی
هزینه ( میلیون ریال )
شــرح
ردیف
22
84
استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری ( 4 ساله )
هزینه فروش و اداری ( معادل 2% فروش سالانه)
1
2
106
جــمـــع
پیش بینی مالی طرح
میلیون ریال
شــرح
4200
درآمد ( فروش )
3399
کسر می شود : قیمت تمام شده
801
سود ناویژه
84
کسر می شود : هزینه های اداری و فروش
717
سود عملیاتی
22
کسر می شود : استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری
695
سود ویژه قبل از کسر مالیات
محاسبه دوره برگشت سرمایه:
دوره بازگشت سرمایه = 74/1 سال ( تقریبا بیست و یک ماه )
محاسبه نقطه سر به سر ( در 100% تولید )
( ارقام به میلیون ریال )
هزینه کــل
هزینه ثابت
هزینه متغیر
شــرح
درصد
مبلغ
درصد
مبلغ
2728
–
0
100
2728
مواداولیه
7/280
65
45/182
35
25/98
حقوق و دستمزد
13/43
20
63/8
80
5/34
سوخت و انرژی
3/48
20
7/9
80
6/38
تعمیر و نگهداری
137
100
137
–
0
استـهلاک
84
–
0
100
84
توزیع و فروش
22
100
22
–
0
استهلاک قبل ازبهره برداری
87/161
15
28/24
85
59/137
پیش بینی نشده
3505
–
06/384
–
94/3120
جمـــع
بر اساس محاسبات مبتنی بر اطلاعات جدول فوق نقطه سر به سر تولید معادل59/35 % می باشد.
محاسبه کارمزد وام
1690 میلیون ریال
دوازده ماه
16%
4/270 میلیون ریال
1 – عقد مشارکت مدنی:
مبلغ قرارداد:
مدت قرارداد
کارمزد
کارمزد عقد مشارکت مدنی:
4/1960 میلیون ریال
48 ماه
16%
33/627 میلیون ریال
73/897 میلیون ریال
43/224 میلیون ریال
5/422 میلیون ریال
2 – عقد فروش اقساطی:
مبلغ قرارداد
مدت قرارداد
کارمزد تسهیلات
کارمزد عقد فروش اقساطی
کل کارمزد تسهیلات
کارمزد سالانه
اصل تسهیلات سالانه
جدول بازپرداخت اصل و کارمزد تسهیلات :
ارقام به میلیون ریال
سال 5
سال 4
سال 3
سال 2
سال 1
شرح
5/422
5/422
5/422
5/422
0
اصل بازپرداخت تسهیلات
43/224
43/224
43/224
43/224
0
کارمزد تسهیلات
93/646
93/646
93/646
93/646
0
جمــع