وزارت تعاون
معاونت طـرح و برنامه
طرح توجیه فنی ، مالی و اقتصادی
تولیـد پـفـک نـمکی
با ظرفیت 400 تن در سال
خلاصه طرح
موضوع طرح : تولید پفک نمکـی
ظرفیت : 400 تن در سال
سرمایه گذاری کـل: 7/1389 میلیون ریال
سهم آورده متقاضی: 7/139 میلیون ریال
سهم تسهیلات: 1250 میلیون ریال
دوره بازگشـت سرمایه: شش و نیم ماه
میزان اشتغالزایی : یازده نفر
مقدمــه :
با توجه به افزایش جمعیت و روند رو به رشد استفاده کودکان از مواد غذایی کمکی از قبیل فراورده های حجیم شده غلات مانند پفک نمکی و غیره بعلت قیمت نازل آن در مقایسه با قیمت نسبتا بالای سایر تنقلات و بازار فروش نسبتا بالای محصول، احداث واحد تولید پفک نمکی با عنایت به داخلی بودن کلیه ماشین آلات خط تولید و عدم نیاز ارزی ، علاوه بر اینکه خود کفایی کشور را تضمین می کند زمینه مناسبی را جهت کسب بازارهای خارجی و صدور محصول به کشورهای همسایه در راستای صادرات غیر نفتی فراهم می نماید.
ضمن اینکه با اجرای این طرح ، می توان بستر مناسبی را برای اشتغال نیروهای ماهر و نیمه ماهر فراهم آورد که با توجه به ماهیت صنایع غذایی بانوان می توانند سهم بسزایی در آن داشته باشند.
مراحل تولید پفک نمکی با ورود پودر ذرت از قبل آماده شده به میکسر و رساندن رطوبت آن به 12% آغاز می شود. سپس پودر وارد اکسترودر شده و در آن به شکل لوله هایی توخالی در آمده و در انتهای سیلندر آن تیغه ای این لوله ها را به ابعاد دلخواه قطع می کند.
در قسمت مخزن آماده سازی لعاب یا دراژه روغن پودر پنیر ، رنگ های مجاز خوراکی و نمک با درصدهای لازم مخلوط شده و لعاب حاصل وارد 2 عدد تانک ذخیره لعاب می شود.
پفک های خارج شده از اکسترودر پس از خشک شدن اولیه توسط دوش هایی به این لعاب آغشته می گردند و سپس مجددا به مدت پانزده دقیقه حرارت داده می شوند تا رطوبت نهایی به 8% برسد. نهایتا پفک تولیدی توسط نوار نقاله به قسمت بسته بندی انتقال یافته و در بسته های 20 تا 25 گرمی بسته بندی و کارتن گذاری شده و به انبار منتقل می شوند.
توجیه اقتصادی طرح :
الف – سرمایه گذاری ثابت :
الف – 1 ) زمیـن :
متـراژ ( متر مربع )
هزینه واحد ( هزارریال )
هزینه کل ( میلیون ریال )
1500
50
75
الف – 2 ) محوطه سازی :
ردیف
شــرح
مقدار
هزینه واحد ( هزارریال)
هزینه کل (میلیون ریال )
1
2
3
4
خاکبرداری
دیوارکشی
خیابان کشی
پارکینگ و فضای سبز
1500مترمربع
120مترمربع
100مترمربع
200مترمربع
20
70
25
20
30
4/8
5/2
4
جـــمـــع
9/44
الف – 3 ) ساختمانها:
ردیف
شــرح
زیربنا(m2)
هزینه واحد ( هزارریال)
هزینه کل (میلیون ریال )
1
2
3
4
5
انبارمحصول و مواد اولیه
آزمایشگاه و تعمیر گاه
سالن تولید
اداری و رفاهی
نگهبانی
250
30
250
90
20
500
550
550
500
450
125
5/16
5/137
45
9
جــــــمـــع
333
الف – 4 ) ماشین آلات:
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شــرح
تعداد
هزینه واحد
هزینه کل
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
اکسترودر
خشک کن نواری
دیگ دراژه
دیگ روغن
میکسر دراژه زن
فوتر انتقال مواد تولید شده
بالابر
دستگاه بسته بندی
سیلوی ذخیره استیل
وسایل آزمایشگاه
2
1
1
1
1
1
2
2
2
1سری
50
35
7
8
150
10
22
80
5
30
100
35
7
8
150
10
44
160
10
30
جـــمـــع
554
الف – 5 ) تاسیسات:
ردیف
شــرح
تعداد
هزینه واحد(هزارریال)
هزینه کل(میلیون ریال)
1
2
3
4
5
6
7
انشعاب برق،ترانس واحداث شبکه
تجهیزات چاه و آبرسانی
سیستم سرمایش و گرمایش
سیستم اطفای حریق وکمکهای اولیه
مخزن سوخت
مخزن آب
تهویه
–
–
یک سیستم
یکسری
1
1
–
–
–
10000
8000
6000
–
–
40
30
10
8
6
7
8
جـــمـــع
109
الف – 6 ) وسایل نقلیه :
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شــرح
تعداد
هزینه واحد
هزینه کل
1
وانت نیـــسان
1
78
78
جــــــمـــع
78
الف – 7 ) تاسیسات اداری:
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شـــرح
هزینه کل
1
2
3
4
5
تلفـن وفاکس
میز،کمد و صندلی اداری
وسایل آشپزخانه
وسایل رفاهی کارکنان
رایانه ولوازم جانبی
5
9
3
3
5
جــــــمـــــع
25
الف – 8 ) هزینه های قبل از بهره برداری :
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شـــرح
هزینه کل
1
2
هزینه تهیه طرح، مشاوره، اخذ مجوزها و ثبت شرکت وتسهیلات،
عقد قرارداد وخرید سفته و…
آمــوزش
هزینه های متفرقه
22
5
5
جــــــمـــــع
32
جمع کل سرمایه گذاری ثابت
شـــرح
هزینه ( میلیون ریال )
زمـین
محوطه سازی و ساختمان ها
ماشین آلات
وسایل نقلیه
تاسیسات
تاسیسات اداری
هزینه های قبل از بهره برداری
75
9/377
554
109
78
25
32
جــــمــــع
9/1250
پیش بینی نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق )
545/62
جمـــــع کل
445/1313
ب- هزینه های جاری :
ب – 1 ) مواد اولیه و نهاده های تولید :
ردیف
شـرح
مصرف سالانه
هزینه واحد (هزارریال)
هزینه کل(میلیون ریال)
1
2
3
4
5
بلغور ذرت
روغن جـامد
نمک
مواد غذایی افزودنی
سلوفان بسته بندی
440 تن
20 تن
10 تن
5/0 تن
5/0 تن
1500
7000
600
950
50000
660
140
6
475/0
25
جــــمــــع
475/631
ب – 2 ) حقوق و دستمزد :
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شــرح
تعداد – نفر
حقوق ماهانه
حقوق کل
1
2
3
4
5
6
7
مدیر طرح
مهندس صنایع غذایی
تکنیسین تولید
تکنیسین آزمایشگاه
مسئول مالی
مسئول خدمات
کارگران تولید
1
1
1
1
1
1
5
8/1
6/1
2/1
2/1
1
95/0
85/0
6/21
2/19
4/14
4/14
12
4/11
2/10
جمـع کل با احتساب پاداش و بیمه
11
–
8/244
ب – 3 )هزینه نگهداری و تعمیرات :
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شـــرح
ارزش دارایی
نرخ
هزینه کل
1
2
3
4
ساختمان و محوطه سازی
تاسیسات
ماشین آلات
وسایل نقلیه
9/377
109
554
78
2%
10%
4%
20%
558/7
9/10
16/22
6/15
جــــــمـــــــع
1/38
ب- 4 ) هزینه استهلاک :
ارقام به میلیون ریال
ردیف
شـــرح
ارزش دارایی
نرخ
هزینه کل
1
2
3
4
5
ساختمان و محوطه سازی
تاسیسات
ماشین آلات
وسایل نقلیه
تاسیسات اداری
9/377
109
554
78
25
8%
10%
10%
25%
20%
232/30
9/10
4/55
5/19
5
جــــــمـــــــع
032/121
ب- 5 ) سوخت و انرژی :
شـــرح
واحد
مصرف سالانه
هزینه واحد (ریال)
هزینه کل(میلیون ریال)
برق
بنزیـن
آب
گازوییل
نفت سفید
کیلووات ساعت
لیتر
متر مکعب
لیتر
لیتر
200
4700
30000
9000
1900
200
650
250
160
160
4/0
055/3
5/7
44/1
3/0
جــــــمـــــــع
695/12
جمـع هزینه های جاری طرح
شـــرح
هزینه ( میلیون ریال )
مواد اولیه و نهاده های تولید
حقوق و دستمزد
نگهداری و تعمیرات
استهلاک
سوخت و انرژی
475/631
8/244
718/58
032/121
695/12
جــــمــــع
72/1068
پیش بینی نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق )
436/53
جمـــــع کل
156/1122
سرمایه در گردش ( دوره یک ماهه )
شـــرح
هزینه ( میلیون ریال )
مواد اولیه
حقوق و دستمزد
سوخت و انرژی
622/52
308/3
4/20
جمـــــع کل
33/76
جمع کل سرمایه گذاری طرح
شـــرح
هزینه ( میلیون ریال )
سرمایه ثابت
سرمایه در گردش
4/1313
3/76
جمـــــع کل
7/1389
ج – فروش:
شــــرح
ارزش واحد(هزارریال)
مقدار تولید
ارزش کل(میلیون ریال)
پفک نمکی
5/9
400 تن
3800
جـــمــع کــل
3800
برآورد هزینه های عملیاتی و غیر عملیاتی
ردیف
شــرح
هزینه ( میلیون ریال )
1
2
استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری ( 4 ساله )
هزینه فروش و اداری ( معادل 2% فروش سالانه)
8
76
جــــمـــع
84
پیش بینی مالی طرح
شــرح
میلیون ریال
درآمد ( فروش )
3800
کسر می شود : قیمت تمام شده
156/1122
سود ناویژه
844/2677
کسر می شود : هزینه های اداری و فروش
76
سود عملیاتی
844/2601
کسر می شود : استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری
8
سود ویژه قبل از کسر مالیات
844/2593
محاسبه دوره برگشت سرمایه:
دوره بازگشت سرمایه = شش و نیم ماه
محاسبه نقطه سر به سر ( در 100% تولید )
( ارقام به میلیون ریال )
شــرح
هزینه متغیر
هزینه ثابت
هزینه کــل
مبلغ
درصد
مبلغ
درصد
مواداولیه
475/631
100
0
–
475/631
حقوق و دستمزد
68/85
35
12/159
65
8/244
سوخت و انرژی
156/10
80
539/2
20
695/12
تعمیر و نگهداری
974/46
80
744/11
20
718/58
استـهلاک
0
–
032/121
100
032/121
توزیع و فروش
76
100
0
–
76
استهلاک قبل ازبهره برداری
0
–
8
100
8
پیش بینی نشده
812/979
85
908/172
15
72/1152
جمـــع
097/1830
–
475343
–
44/2305
بر اساس محاسبات مبتنی بر اطلاعات جدول فوق نقطه سر به سر تولید معادل24% می باشد.
محاسبه کارمزد وام
1 – عقد مشارکت مدنی:
مبلغ قرارداد:
مدت قرارداد
کارمزد
کارمزد عقد مشارکت مدنی:
1250 میلیون ریال
شش ماه
16%
100 میلیون ریال
2 – عقد فروش اقساطی:
مبلغ قرارداد
مدت قرارداد
کارمزد تسهیلات
کارمزد عقد فروش اقساطی
کل کارمزد تسهیلات
کارمزد سالانه
اصل تسهیلات سالانه
1350 میلیون ریال
18 ماه
16%
162 میلیون ریال
262 میلیون ریال
6/174 میلیون ریال
3/833 میلیون ریال
جدول بازپرداخت اصل و کارمزد تسهیلات :
ارقام به میلیون ریال
شرح
سال 1
سال 2
اصل بازپرداخت تسهیلات
7/416
3/833
کارمزد تسهیلات
3/87
6/174
جمــع
504
9/1007